Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 предъявил к ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ» иск о взыскании 15 000 000 руб. в качестве оплаты по договору купли-продажи простого векселя (квалификация истца), ссылаясь на приобретение у ответчика простого векселя, в погашении задолженности по которому ответчик уклоняется.

В судебное заседание не явился, просил о рассмотрении в его отсутствие.

ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ» ходатайствовал о рассмотрении дела в отсутствие своего представителя, признав иск в полном объеме.

Исследовав по правилам ст. 67 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации представленные в деле доказательства, суд приходит к следующим выводам.

1. Согласно ч.2 ст. 39 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации суд не принимает признание иска ответчиком, если это противоречит закону или нарушает права и законные интересы других лиц.

Так, суд не принимает признание ответчиком иска, основанного на договоре купли-продажи векселя, поскольку заключенный между сторонами договор купли-продажи противоречит закону по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 454 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену). К купле-продаже ценных бумаг и валютных ценностей положения, предусмотренные настоящим параграфом, применяются, если законом не установлены специальные правила их купли-продажи.

Таким образом, предметом обязательства купли-продажи является передача вещи или ценной бумаги из собственности продавца в собственность покупателя, т.е. на момент совершения сделки продавец должен являться собственником.

Простой вексель является документарной ценной бумагой, т.е. документом, соответствующим установленным законом требованиям и удостоверяющим обязательственные и иные права, осуществление или передача которых возможны только при предъявлении таких документов (ст. 142 Кодекса).

Согласно ст. 146 Гражданского кодекса Российской Федерации с переходом права на документарную ценную бумагу переходят все удостоверенные ею права в совокупности. Права, удостоверенные ордерной ценной бумагой, передаются приобретателю путем ее вручения с совершением на ней передаточной надписи - индоссамента. Если иное не предусмотрено Кодексом или законом, к передаче ордерных ценных бумаг применяются установленные законом о переводном и простом векселе правила о передаче векселя.

Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 07.08.1937 N 104/1341 введено в действие Положение о переводном и простом векселе.

Согласно п.11, 12, 14 Положения всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента. Индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным. Всякое ограничивающее его условие считается ненаписанным. Индоссамент переносит все права, вытекающие из переводного векселя.

Те же правила применяются, поскольку они не являются несовместимыми с природой этого документа, к простому векселю (п.77 Положения).

Таким образом, документарная ценная бумага (вексель) удостоверяет права (требования) держателя ценной бумаги (векселедержателя) к эмитенту этой ценной бумаги (векселедателю). Переход векселя между векселедержателями (от первого векселедержателя к последующему) осуществляется по индоссаменту.

При этом в силу ст. 413 Гражданского кодекса Российской Федерации обязательство прекращается совпадением должника и кредитора в одном лице, если иное не установлено законом или не вытекает из существа обязательства.

Следовательно, векселедатель на момент выпуска ценной бумаги (выдачи векселя первому векселедержателю) сам не может быть векселедержателем, т.е. не может быть собственником ценной бумаги, удостоверяющей право (требование) к нему самому.

Поскольку векселедатель не может быть собственником ценной бумаги, т.е. векселедержателем, на момент ее выпуска, то он не может быть ее продавцом, т.к. предметом обязательства купли-продажи является передача ценной бумаги из собственности продавца в собственность покупателя.

При таких обстоятельствах заключенный сторонами договор № ММТ-03 от 01.11.2019 продажи ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ» истцу простого векселя, по которому векселедателем является само ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ», имеет признаки притворной сделки (п.2 ст. 170 Кодекса), которая в силу закона является ничтожной независимо от предъявления кем-либо соответствующего требования и от признания ее таковой судом (п.1 ст. 166 Кодекса).

Учитывая, что ни одна из сторон не явилась в судебное заседание и не дала суду дополнительных объяснений, то суд не мог переквалифицировать фактически совершенную сторонами сделку в качестве иного обязательства.

Аналогичная правовая позиция сформулирована в Постановлении Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 25.07.2011 № 5620/11 по делу № А12-6350/2010, согласно которой продавцом по сделке купли-продажи векселя как товара может быть лицо, которому принадлежат права из векселя. Векселедатель сам не имеет прав из векселя и, следовательно, не может выступать в качестве продавца. При этом п.36 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 04.12.2000 № 33/14 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей» охватывает отношения по передаче в качестве товара уже выданного ранее векселя. Именно в этом случае к отношениям применяются положения ст. 454 Гражданского кодекса Российской Федерации.

2. Самостоятельным основанием для отказа в иске суд усматривает признаки мнимой сделки (п.1 ст. 170 Кодекса), которая в силу закона является ничтожной также независимо от предъявления кем-либо соответствующего требования и от признания ее таковой судом (п.1 ст. 166 Кодекса).

В соответствии с ч.1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 руб. либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 руб., или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций: приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет (п.1).

Указанием Банка России от 11.03.2014 N 3210-У утвержден порядок ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства.

Согласно п.4.6 поступающие в кассу наличные деньги, за исключением наличных денег, принятых при осуществлении деятельности платежного агента, банковского платежного агента (субагента), и выдаваемые из кассы наличные деньги юридическое лицо учитывает в кассовой книге 0310004.

Записи в кассовой книге 0310004 осуществляются по каждому приходному кассовому ордеру 0310001, расходному кассовому ордеру 0310002, оформленному соответственно на полученные, выданные наличные деньги (полное оприходование в кассу наличных денег).

Согласно п.5 прием наличных денег юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, в том числе от лица, с которым заключен трудовой договор или договор гражданско-правового характера, проводится по приходным кассовым ордерам 0310001.

Истцом представлен акт приема-передачи от 02.11.2019 денежных средств в подтверждение довода о передаче денег ответчику в лице генерального директора в размере 15 000 000 руб. в наличной форме за приобретение векселя.

Следовательно, на стороне ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ» должны были возникнуть доход в размере 15 000 000 руб. и долговое (вексельное) обязательство на ту же сумму, подлежащие отражению в бухгалтерской отчетности и в налоговой декларации за 2019 год.

Между тем ответчик не представил доказательств отражения дохода за 2019 года и вексельного обязательства за 2019-2020 годы в представленной в налоговый орган бухгалтерской документации, не представил доказательств оприходования в кассу наличных средств на сумму 15 000 000 руб., а истец не потребовал выдачи в подтверждение принятия денег соответствующей учетной документации.

При этом согласно ЕГРЮЛ уставный капитал ответчика составляет 10 000 руб., сведений о наличии достаточных для исполнения обязательства активов не представлено и исполнение обязательства ответчиком не было обеспечено.

Изложенное свидетельствует о совершении сторонами согласованных между собой действий по созданию видимости законности финансовых операций в обход ограничений, установленных антиотмывочным законодательством.

Руководствуясь ст.ст. 194 – 199 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации,

РЕШИЛ

В иске ФИО1 к ООО «РЭМ СТРОЙ-КОМПЛЕКТ» о взыскании 15 000 000 руб. по договору № ММТ-03 от 01.11.2019 купли-продажи ценных бумаг (простого векселя) отказать.

Решение может быть обжаловано в Московский областной суд через Химкинский городской суд Московской области в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Судья ФИО5

В окончательной форме принято

5 апреля 2021 года.