Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску ООО «Жилищно-эксплуатационная компания» к Ефимченко Алексею Сергеевичу о взыскании денежных средств и процентов за пользование денежными средствами

УСТАНОВИЛ:

Истец ООО «Жилищно-эксплуатационная компания» (ООО «ЖЭК») обратился в суд с иском к Ефимченко А.В. о взыскании денежных средств и процентов за пользование денежными средствами, указав, что ООО "Жилищно-эксплуатационная компания" была создана в 2012г. Ефимченко А.С.являлся учредителем компании до 2019. За период с 2017 года по 2019 год Ефимченко А.С. были сняты денежные средства с расчетного счета компании в общей сумме 1 037 440,94 рублей, а именно 33 712,40 рублей за 2017 год; 701 708,58 рублей за 2018 год, 302 019,96 рублей за 2019 год. Данные денежные средства были переведены с расчетного счета управляющей компании по назначению платежа «Заработная плата», так как при этой очередности платежа возможно было обойти картотеку Службы судебных приставов г. Таганрога. Вышеуказанные денежные средства в кассу ООО «ЖЭК» возвращены не были. Отчета о целевом использовании денежных средств также представлено не было. Сумма долга всего составляет 441 225,00 руб., проценты в силу ст. 395 ГК РФ составляют 71 742,67 рублей.

Истец просит суд взыскать с Ефимченко А.С. сумму неосновательного обогащения за период с декабря 2017г. по декабрь 2019г. – 1 037 440,94 рублей; проценты за пользование чужими денежными средствами за период 09.01.2018г. по 05.04.2020г. – 104 864 рублей, сумму государственной пошлины в размере 13 912 рублей.

В ходе рассмотрения дела, в связи с проведённой внутренней проверкой (ревизией) бухгалтерского учета и бухгалтерских документов ООО «ЖЭК» на основании статьи 39 ГПК РФ, истец изменил исковые требования, просил

-Взыскать с Ефимченко Алексея Сергеевича сумму неосновательного обогащения за период с декабря 2017г. по декабрь 2019г. - 1 007441, 04 рублей.

-Взыскать с Ефимченко Алексея Сергеевича проценты за пользование чужими денежными средствами за период 09.01.2018г. по 05.04.2020г. - 100 040,64рублей.

-Взыскать с Ефимченко Алексея Сергеевича проценты за пользование чужими денежными средствами за период 01.01.2021г. по 26.03.2021г. - 10 688,54рублей.

-Взыскать с Ефимченко Алексея Сергеевича сумму государственной пошлины в размере 13 912,00 рублей.

Общая сумма исковых требований составляет - 1 007 441, 04 рублей, согласно проведенной внутренней бухгалтерской проверке - Акт №1 ревизии за период с 01.01.2017 года по 04.10.2019 года.

В судебном заседании представитель истца Дубовик С.В. по доверенности №4 от 01.03.2021г. исковые требования поддержал в полном объеме, просил суд иск удовлетворить. Указал, что ответная сторона отсылает к статьям Трудового кодекса, но здесь рассматриваются отношения не работника и работодателя, т.к. по отношению к ответчику работодателем являлась его собственная жена и он сам был соучредителем. Это не трудовые правоотношения, речь идет о злоупотреблении правом учредителей.

Представитель истца Целых С.А., действующая по доверенности №3 от 01.03.2021г., в судебном заседании пояснила, что ответчик был уволен 04.10.2019 года, инвентаризация по всем счетам была проведена и опубликована кредитором, была создана комиссия. В ходе проверки выявилась задолженность ответчика, исковые требования поддержала в полном объеме.

Ответчик Ефимченко А.С. в судебное заседание не явился, о месте и времени заседания извещена надлежащим образом, дело рассмотрено в отсутствие ответчика в порядке ст. 167 ГПК РФ.

Представитель ответчика Гоцуцев А.И. по доверенности №61АА7249801 от 17.09.2020, в судебном заседании исковые требования не признал, пояснил, что предоставленные документы подтверждают отсутствие задолженностей по кассе. Просил применить срок исковой давности.

Третье лицо Солод Н.Г. в судебное заседание не явилась, о времени и месте судебного заседания извещена надлежащим образом.

Дело рассмотрено в отсутствие не явившихся лиц в порядке ст. 167 ГПК РФ.

Выслушав участвующих в деле лиц, изучив материалы дела, суд приходит к выводу, что исковые требования необоснованны и не подлежат удовлетворению, при этом суд исходит из следующего,

В соответствии с ст. 1102 ГК РФ лицо, которое без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований приобрело или сберегло имущество (приобретатель) за счет другого лица (потерпевшего), обязано возвратить последнему неосновательно приобретенное или сбереженное имущество (неосновательное обогащение), за исключением случаев, предусмотренных статьей 1109 настоящего Кодекса.

Судом установлено, что ООО "Жилищно-эксплуатационная компания" была создана в 2012г.

Ответчик Л.В. в период с 2017 года по октябрь 2019 года являлась Генеральным директором компании ООО "ЖЭК".

Согласно Договору купли-продажи доли в уставном капитале от 04.10.2019 года Ефимченко А.С. и Л.В. продали принадлежавшие им доли по 50% каждый, в уставном капитале Общества с ограниченной ответственностью «Жилищно-эксплуатационная компания» Лупановой (Целых) С.А.

Таким образом, ответчик Ефимченко Алексей Сергеевич являлся учредителем компании до октября 2019 года.

Истец указывает, что за период с 2017 года по 2019 год, Ефимченко А.С. были сняты денежные средства с расчетного счета компании в общей сумме 1 037 440,94 рублей, а именно: 33712,40 рублей за 2017 год; 701 708,58 рублей за 2018 год, 302 019,96 рублей за 2019 год:

Филиал «Южный» ПАО «Банк УРАЛСИБ»

-платежное поручение № 376 от 30.07.2018г. – 60 000,00 руб.;

-платежное поручение № 392 от 17.08.2018г. – 9 500,00 руб.;

-платежное поручение № 402 от 29.08.2018г. – 10 000,00 руб.;

-платежное поручение № 422 от 18.09.2018г. - 10 000,00 руб.;

-платежное поручение № 423 от 18.09.2018г. - 10 000,00 руб.;

-платежное поручение № 424 от 18.09.2018г. - 10 000,00 руб.;

-платежный ордер № 1 от 28.09.2018г. - 2028,21 руб.;

-платежный ордер № 2 от 28.09.2018г. - 5671,79 руб.;

-платежное поручение № 428 от 21.09.2018г. - 7700,00 руб.

-платежный ордер № 965684 от 19.08.2019г. -75,12 руб.

-платежный ордер № 428039 от 26.08.2019г. - 5476,10 руб.;

- платежный ордер № 14591 от 02.09.2019г. - 827,89 руб.;

-платежный ордер № 115863 от 03.09.2019г. - 3182,35 руб.;

Филиал Южный ПАО Банка «ФК «Открытие»:

-платежный ордер № 360 от 05.12.2017г. - 1490,86 руб.;

-платежный ордер № 19 от 11.12.2017г. - 5738,27 руб.;

-платежный ордер № 31 от 12.12.2017г. - 847,08 руб.;

-платежный ордер № 124 от 20.12.2017г. - 8462, 34 руб.;

-платежный ордер № 30 от 21.12.2017г. - 9411,46 руб.;

-платежный ордер № 36 от 25.12.2017г. - 2000,00 руб.;

-платежный ордер № 78 от 26.12.2017г. - 5762,39 руб.;

-платежный ордер № 439 от 09.01.2018г. - 1468,47 руб.;

-платежный ордер № 23 от 11.01.2018г. - 1584, 24 руб.;

-платежный ордер № 360 от 25.01.2018г. - 3234,89 руб.;

-платежный ордер № 13 от 25.01.2018г. - 15121,19 руб.;

-платежный ордер № 13 от 31.01.2018г. - 1878,81 руб.;

-платежный ордер № 13 от 31.01.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежный ордер № 33 от 02.02.2018г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер № 33 от 12.02.2018г. - 848,59 руб.;

-платежный ордер № 33 от 22.02.2018г. - 17357,77 руб.

-платежный ордер № 33 от 26.02. 2018г. - 2000,00 руб.;

-платежный ордер № 33 от 22.02.2018г. - 9000,00 руб.;

-платежный ордер № 33 от 05.03.2018г. - 1618,08 руб.;

-платежный ордер № 33 от 06.03.2018г. - 0,02 коп.;

-платежный ордер № 33 от 12.03.2018г. - 3789,45 руб.;

-платежный ордер № 33 от 12.03.2018г. - 5368, 05 руб.;

-платежный ордер № 67 от 12.03.2018г. - 29 807, 59 руб.;

-платежный ордер № 67 от 13.03.2018г. - 192,41 руб.;

-платежный ордер № 68 от 13.03.2018г. - 797,59 руб.;

-платежный ордер № 68 от 16.03.2018г. - 285,18 руб.;

-платежный ордер № 68 от 22.03.2018г. - 19 508, 34 руб.;

-платежный ордер № 68 от 23.03.2018г. - 8793,91 руб.;

-платежный ордер № 68 от 30.03.2018г. - 2517,00 руб.;

-платежный ордер № 68 от 11.04.2018г. - 1245, 89 руб.;

-платежный ордер № 68 от 12.04.2018г. - 6259,37 руб.;

-платежный ордер №68 от 13.04.2018г. - 592,72 руб.;

-платежный ордер № 122 от 20.04.2018г. - 19 516, 47 руб.;

-платежный ордер № 122 от 25.04.2018г. - 483,53 руб.;

-платежный ордер № 123 от 25.04.2018г. - 6756,22 руб.;

-платежный ордер № 123 от 27.04.2018г. - 1000,00 руб.;

-платежный ордер № 123 от 27.04.2018г. - 8793,91 руб.;

-платежный ордер № 136 от 04.05.2018г. - 3310,29 руб.;

-платежный ордер № 123 от 04.05.2018г. - 3449, 87 руб.;

-платежный ордер № 136 от 10.05.2018г. - 5222,79 руб.;

-платежный ордер № 136 от 14.05.2018г. - 2571,44 руб.;

-платежный ордер № 136 от 16.05.2018г. - 2171,93 руб.;

-платежный ордер № 136 от 22.05.2018г. - 6723,55 руб.;

-платежный ордер № 167 от 22.05.2018г. - 12 782,27 руб.;

-платежный ордер № 167 от 30.05.2018г. - 330,00 руб.;

-платежный ордер № 167 от 13.06.2018г. -2757,37 руб.;

-платежный ордер № 167 от 22.06.2018г. - 4130,36 руб.;

-платежный ордер № 220 от 26.06.2018г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер № 220 от 29.06.2018г. - 5413,77 руб.;

-платежный ордер № 220 от 06.07.2018г. - 0,07 коп.;

-платежный ордер № 220 от 09.07.2018г. - 2113, 24 руб.;

-платежный ордер № 220 от 10.07.2018г. - 626,54 руб.;

-платежный ордер № 220 от 13.07.2018г. - 629,59 руб.;

-платежный ордер № 220 от 16.07.2018г. - 5079, 20 руб.;

-платежный ордер № 220 от 20.07.2018г. - 6119,55 руб.;

-платежный ордер № 325 от 21.08.2018г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер № 325 от 22.08.2018г. - 1000,00 руб.;

-платежный ордер № 325 от 22.08.2018г. - 4205,48 руб.;

-платежный ордер №325 от 31.08.2018г. - 1161,00 руб.;

-платежный ордер № 325 от 03.09.2018г. - 1700,01 руб.;

-платежный ордер №325 от 04.09.2018г. - 2000,00 руб.;

-платежный ордер № 325 от 10.09.2018г. - 3122,39 руб.;

-платежный ордер № 325 от 11.09.2018г. - 1001, 26 руб.;

-платежный ордер № 325 от 12.09.2018г. - 791,82 руб.;

-платежный ордер № 355 от 17.09.2018г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер № 355 от 21.09.2018г. - 108,27 руб.;

-платежный ордер № 355 от 21.09.2018г. - 698,93 руб.;

-платежный ордер № 355 от 26.09.2018г. - 665,04 руб.;

-платежный ордер № 355 от 01.10.2018г. - 1205,10 руб.;

-платежный ордер № 355 от 05.10.2018г. - 1700,01 руб.;

-платежный ордер № 355 от 11.10.2018г. - 1061,88 руб.;

-платежный ордер № 355 от 23.10.2018г. - 807,20 руб.;

-платежный ордер №355 от 07.11.2018г. - 931,77 руб.;

-платежный ордер № 355 от 09.11.2018г. -400,00 руб.;

-платежный ордер №355 от 12.11.2018г. - 1128,38 руб.;

-платежный ордер №355 от 16.11.2018г. - 603,44 руб.;

-платежный ордер №355 от 20.11.2018г. - 1233,00 руб.;

-платежный ордер № 355 от 22.11.2018г. - 1707,73 руб.;

-платежный ордер №355 от 26.11.2018г. - 428,38 руб.;

-платежный ордер №355 от 05.12.2018г.- 1029,97 руб.;

-платежный ордер № 355 от 05.12.2018г. - 1272,86 руб.;

-платежный ордер № 465 от 11.12.2018г. - 674,96 руб.;

-платежный ордер № 465 от 12.12.2018г. - 810,39 руб.;

-платежный ордер № 465 от 17.12.2018 г. - 400,00 руб.;

-платежный ордер №465 от 20.12.2018г. - 922,49 руб.;

-платежный ордер №465 от 21.12.2018г. - 1870, 39 руб.;

-платежный ордер №465 от 26.12.2018г. - 972,00 руб.;

-платежный ордер № 465 от 29.12.2018г. - 6009, 29 руб.

-платежный ордер № 466 от 09.01.2019г. - 2781,13 руб.;

-платежный ордер № 465 от 09.01.2019г. - 3340,48 руб.;

-платежный ордер № 466 от 10.01.2019г. - 8328,92 руб.;

-платежный ордер №466 от 11.01.2019г. - 4558,94 руб.;

-платежный ордер № 467 от 14.01.2019г. - 116,29 руб.;

-платежный ордер № 466 от 14.01.2019г. - 4331,01 руб.;

-платежный ордер № 467 от 18.01.2019г. - 2708,50 руб.;

-платежный ордер № 467 от 21.01.2019г. - 1471,17 руб.;

-платежный ордер № 467 от 23.01.2019г. - 599,31 руб.;

-платежный ордер № 467 от 29.01.2019г. - 662,54 руб.;

-платежный ордер № 467 от 30.01.2019г. - 761, 23 руб.;

-платежный ордер № 467 от 07.02.2019г. - 880,88 руб.;

-платежный ордер № 467 от 08.02.2019г. - 418,79 руб.;

-платежный ордер № 467 от 11.02.2019г. -4338,75 руб.;

-платежный ордер №467 от 15.02.2019г. - 3146, 10 руб.

-платежный ордер № 467 от 21.02.2019г. - 599,31 руб.;

-платежный ордер № 467 от 04.03.2019г. - 833, 31 руб.;

-платежный ордер № 467 от 05.03.2019г. - 1500,00 руб.;

-платежный ордер № 467 от 11.03.2019г. - 1963,82 руб.;

-платежный ордер № 468 от 11.03.2019г. - 5863,33 руб.;

-платежный ордер № 468 от 12.03.2019г. - 570,00 руб.;

-платежный ордер № 468 от 21.03.2019г. - 115,89 руб.;

-платежный ордер № 384 от 21.03.2019г. - 384,43 руб.;

-платежный ордер № 468 от 25.03.2019г. - 1100,00 руб.;

-платежный ордер № 468 от 26.03.2019г. - 481,72 руб.;

-платежный ордер №468 от 27.03.2019г. - 958,33 руб.;

-платежный ордер № 468 от 03.04.2019г. - 774,82 руб.;

-платежный ордер № 468 от 10.04.2019г. - 4774,71 руб.;

-платежный ордер № 468 от 11.04.2019г.- 297,00 руб.;

-платежный ордер №468 от 15.04.2019г. - 1200,00 руб.;

-платежный ордер № 468 от 19.04.2019г. - 500,32 руб.

-платежный ордер № 468 от 22.04.2019г. - 534,70 руб.;

-платежный ордер № 468 от 25.04.2019г. - 958,33 руб.;

-платежный ордер № 468 от 29.04.2019г. - 662,54 руб.;

-платежный ордер № 468 от 07.05.2019г. - 823, 88 руб.;

-платежный ордер № 469 от 07.05.2019г. - 15 226, 45 руб.;

-платежный ордер № 469 от 08.05.2019г. - 833, 31 руб.;

-платежный ордер №469 от 13.05.2019г. - 428,56 руб.;

-платежный ордер № 469 от 23.05.2019г. - 435,78 руб.;

-платежный ордер № 469 от 29.05.2019г. - 75,90 руб.;

-платежный ордер №19 от 31.05.2019г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер №19 от 06.06.2019г. -4929,56 руб.;

-платежный ордер № 19 от 10.06.2019г. -2000,00 руб.;

-платежный ордер № 19 от 11.06.2019г. -428,56 руб.;

-платежный ордер № 19 от 17.06.2019г. - 555,47руб.;

-платежный ордер №19 от 28.06.2019г. - 572,13 руб.;

-платежный ордер № 19 от 08.07.2019г. - 1081,77 руб.;

-платежный ордер № 19 от 10.07.2019г. -414,47 руб.;

-платежный ордер № 29 от 15.07.2019г. - 18,04 руб.;

-платежный ордер № 29 от 29.07.2019г. - 1588,00 руб.;

-платежный ордер № 29 от 02.08.2019г. - 1082,19 руб.;

-платежный ордер № 29 от 07.08.2019г. - 428,56 руб.;

-платежный ордер № 29 от 09.08.2019г. -463,90 руб.;

-платежный ордер № 29 от 14.08.2019г. - 555,47 руб.;

-платежный ордер № 29 от 26.08.2019г. - 564,85 руб.;

-платежный ордер № 29 от 18.09.2019г. - 555,47 руб.;

-платежный ордер № 29 от 24.09.2019г. - 1082,19 руб.;

-платежный ордер № 29 от 26.09.2019г. - 572,52 руб.;

Филиал «Центральный» Банка ПАО « ВТБ»:

-платежное поручение № 3 от 26.07.2018г. - 20 000,00 руб.;

-платежное поручение № 7 от 04.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 6 от 04.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 5 от 04.09.2018г. -3000,00 руб.;

-платежное поручение № 4 от 04.09.2018г. - 3000,00 руб.;

- платежное поручение № 8 от 18. 09.2018 г. - 11 000,00 руб.

-платежное поручение № 11 от 19.09.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 10 от 19.09.2018г. - 5000,00 руб.;

- платежное поручение № 9 от 19.09.2018г. - 10 000, 00 руб.;

- платежное поручение № 12 от 20.09. 2018г. - 3200, 00 руб.;

- платежное поручение № 19 от 26.09.2018г. - 3000,00 руб.;

- платежное поручение № 18 от 26.09.2018г. - 3000, 00 руб.;

- платежное поручение № 17 от 26.09.2018г. - 3000,00 руб,;

- платежное поручение № 16 от 26.09.2018г. - 3000,00 руб.;

- платежное поручение № 15 от 26.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 14 от 26.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 13 от 26.09. 2018г. - 3000, 00 руб.;

- платёжное поручение № 23 от 27.09.2018г. - 2000, 00 руб.;

-платежное поручение № 22 от 27.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 21 от 27.09. 2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 20 от 27.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 31 от 28.09.2018 г. - 2000,00 руб.;

-платежное поручение № 30 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 29 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 28 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 27 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 26 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 25 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 24 от 28.09.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 34 от 28.09.2018г. - 4000,00 руб.;

-платежное поручение № 33 от 28.09.2018г. - 4000,00 руб.;

-платежное поручение № 32 от 28.09.2018г. - 4000,00 руб.;

-платежное поручение №44 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 43 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 42 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 41 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 40 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 39 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 38 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 37 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 36 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручения № 35 от 03.10.2018г. - 5000,00 руб.;

-платежное поручение № 45 от 10.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 46 от 10.10.2018г. -4000,00 руб.;

-платежное поручение № 49 от 15.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 48 от 15.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 47 от 15.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение №51 от 23.10.2018г.- 4000,00 руб.;

-платежное поручение №50 от 23.10.2018г. -4000,00 руб.;

-платежное поручение № 52 от 26.10.2018г. - 2000,00 руб.;

-платежное поручение № 53 от 26.10.2018г. - 3600,00 руб.;

-платежное поручение № 57 от 30.10.2018г. - 2000,00 руб.;

-платежное поручение №55 от 30.10.2018г. -2800,00 руб.;

-платежное поручение № 56 от 30.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 54 от 30.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 59 от 31.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 58 от 31.10.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 61 от 01.11.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 60 от 01.11.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 62 от 01.11.2018г. - 3500,00 руб.;

-платежное поручение № 63 от 10.12.2018г. - 3500,00 руб.;

-платежное поручение № 65 от 13.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 64 от 13.12.2018г. - 3500,00 руб.;

-платежное поручение № 69 от 17.12.2018г. - 2000,00 руб.;

-платежное поручение № 68 от 17.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 67 от 17.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 66 от 17.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 73 от 25.12. 2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 71 от 25.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 70 от 25.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 72 от 25.12.2018г. - 3700,00 руб.;

-платежное поручение № 74 от 26.12.2018г. - 3500,00 руб.;

-платежное поручение № 79 от 27.12.2018г. - 1000,00 руб.;

-платежное поручение № 78 от 27.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 77 от 27.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 76 от 27.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 75 от 27.12.2018г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 1 от 15.03.2019г. - 2000,00 руб.;

-платежное поручение № 2 от 15.03.2019г. - 2900,00 руб.;

-платежное поручение № 5 от 25.03.2019г. - 2500,00 руб.;

-платежное поручение № 4 от 25.03.2019г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 3 от 25.03.2019г. - 3000,00 руб.;

-платежное поручение № 7 от 24.04.2019г. - 7000,00 руб.;

-платежное поручение № 6 от 24.04.2019г. - 7000,00 руб.;

-платежные поручение №10 от 27.08.2019г. - 7000,00 руб.;

-платежные поручение № 9 от 27.08.2019г. - 7000,00 руб.

Назначение платежей указано – для зачисления на картсчета сотрудников по договору ЗП-ZNAK-6154126004 от 04.08.2017 (т. 1 л.д. 25 -33), перечисление зарплаты Ефимченко А.С. (т. 1 л.д. 34-248).

Истец обосновывает общую сумму исковых требований в размере - 1 007441,04 рублей, Актом №1 ревизии за период с 01.01.2017 года по 04.10.2019 года проведенной внутренней бухгалтерской проверки.

Также истец указывает, что Ефимченко Алексею Сергеевичу были выданы из Кассы денежные средства в «подотчет», которые в кассу также не были возвращены, а именно:

- 28.06.2019г. - 105 864,00 руб.;

- 29.03.2019г.- 41 900,00 руб.;

- 16.09.2019г. - 15 604,29 руб.

Сумма выданных денежных средств из кассы составляет: 163 368,29рублей.

В иске истец указывает, что полученные ответчиком денежные средства по статье «Заработная плата», указанные в платежных поручениях, не являются оплатой труда работника.

Истец указывает, что данные обстоятельства подтверждаются справкой по Форме 2-НДФЛ, налог на доход физического лица не удерживался и не исчислялся в ИФНС г. Таганрога, однако в приложениях к акту отсутствуют потверждающие документы: справки из банков, постановления судебных приставов.

В штатной расстановке на 09 января 2017 года, являющейся приложением к Акту ревизии, в структурном подразделении «Управление» техническим директором указан Ефимченко Алексей Сергеевич. При этом трудовой договор ООО «ЖЭК» заключило с Ефимченко Алексеем Сергеевичем только 01 августа 2017 года (Приложение 3 на 1 листе), следовательно, подтверждения того, что на 09 января 2017 года должность «Технического директора» была занята ответчиком Ефимченко А.С., суду не представлено.

В тексте акта в качестве приложения указаны дополнительные соглашения и приказы, однако какие-либо приказы в приложениях отсутствуют. Дополнительные соглашения содержат информацию о внесении изменений в пункты трудовых договоров. При этом трудовые договора отсутствуют.

В приложениях к Акту проверки (ревизии) данные Оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» за январь 2017 года-декабрь 2019года не соответствуют данным « Реестра банковских документов за январь 2017 года-декабрь 2019года по виду операции «Перечисление заработной платы работнику».

Данные, предоставленные в Приложениях к Акту от 02.04.2021 года (реестры банковских документов с отбором «Перечисление заработной платы работнику») не соответствуют данным бухгалтерской отчетности, предоставленной ранее. В реестре отсутствует информация о перечислении заработной платы за период с сентября 2017года по сентябрь 2018 года, при этом в справке о доходах и суммах налога физического лица ( 2-НДФЛ за 2017 и 2018 года), а также в Расчетах по страховым взносам информация о получении дохода за период с сентября 2017года по сентябрь 2018 года отражена.

В пояснении к Акту проверки представитель истца Целых С.А. ссылается на то, что «сотрудники аварийно-диспетчерской службы подтвердили... ». При этом согласно штатной расстановки и отчетности, предоставленной ранее, сотрудники аварийно-диспетчерской службы отсутствуют в ООО «ЖЭК»

Также в пояснении к акту проверки (ревизии) Целых С.А. ссылается на то, что проверка была проведена руководителем и главным бухгалтером Л.В., однако согласно отчетов (Расчетам по страховым взносам), предоставленных ранее, Л.В. не являлась главным бухгалтером ООО «ЖЭК».

Заключительная часть Акта внутренней проверки (ревизии) ведения бухгалтерского учета за период с 01.01.2017 года по 04.10.2019 года не содержит обобщенную информацию о результатах ревизии (проверки), не содержит никаких выводов и заключений.

Акт не является документом в силу требований закона подтверждающий проведение аудита надлежащим образом, поскольку по результатам аудиторской проверки составляется аудиторское заключение, а не акт, подписанный представителем конкурсного управляющего.

Кроме того, в п. 4 ст. 67.1 Гражданского кодекса Российской Федерации указано, что общество с ограниченной ответственностью для проверки и подтверждения правильности годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности вправе, а в случаях, предусмотренных законом, обязано ежегодно привлекать аудитора, не связанного имущественными интересами с обществом или его участниками (внешний аудит). Такой аудит также может быть проведен по требованию любого из участников общества.

Из вышеизложенного следует, что аудитор не должен быть сотрудником ООО и не должен быть связан имущественными интересами с обществом или его участниками, тогда как внутренний аудит проведенный главным бухгалтером с составлением соответствующей справки не является надлежащим допустимым доказательством по делу.

Согласно ч. 1 ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Само по себе перечисление денежных средств на карты, открытые на имя ответчика, не могут свидетельствовать о неосновательном приобретении данного имущества, поскольку истцом не были представлены суду доказательства проведения аудита, в результате которого установлено неосновательное обогащение ответчика за счет ООО «ЖЭК», либо доказательств обращения истца в правоохранительные органы о хищении денежных средств незаконно полученных ответчиком.

Оценив представленные сторонами доказательства в их совокупности, суд приходит к выводу о том, что истцом не было представлено доказательств того, что учредителем ООО «ЖЭК» за период с 2017 по 2019, без установленных законом, иными правовыми актами или сделкой оснований были приобретены денежные средства ООО «ЖЭК», размещенные на счетах Общества, как неосновательное обогащение за счет истца, в связи с чем, суд приходит к выводу об отказе в удовлетворении заявленных истцом требований в полном объеме.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 194-199 ГПК РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Исковые требования ООО «Жилищно-эксплуатационная компания» к Ефимченко Алексею Сергеевичу о взыскании денежных средств и процентов за пользование денежными средствами - оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в Ростовский областной суд через Таганрогский городской суд путем подачи апелляционной жалобы в течение месяца с момента изготовления решения в окончательной форме.

Председательствующий: Гриценко Ю.А.

Решение в окончательной форме изготовлено 14 июня 2021 г.