Гражданский кодекс часть 1

Рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по иску Двинянидова ФИО5ФИО7 к ООО «Ваш дом», ООО «Сфера-К» об установлении факта взаимозависимости, аффилированности, взыскании денежных средств,

У С Т А Н О В И Л:

Двинянидов В.А. обратился в суд с иском к ООО «Ваш дом», и просит установить факт взаимозависимости и аффилированности ООО «Сфера-К» и ООО «Ваш дом», взыскать с ООО «Ваш дом» денежные средства в размере 32546 руб. 71 коп., компенсацию морального вреда в размере 100000 руб.

В обоснование иска указывает, что в отношении ООО «Сфера-К», расположенного по адресу: Санкт-Петербург, г.Колпино, пр.Ленина, д.17/10, лит.А, пом.10-Н, генеральным директором которого является ФИО9., имеется вступившее в законную силу решение мирового судьи судебного участка № 74 Санкт-Петербурга от 10.11.2017. Исполнительный листы на общую сумму 32546 руб. 71 коп. находятся в производстве Колпинского районного отделения судебных приставов Санкт-Петербурга, исполнительное производство № 68336/17/78005-ИП. До настоящего времени долг перед взыскателем – Двинянидовым В.А. должником ООО «Сфера-К» не погашен.

Генеральный директор ФИО10. уже в процессе судебных заседаний по гражданскому делу № 2-499/2017-74, предполагая, что решение суда будет не в его пользу, регистрирует в Федеральной налоговой службе другое ООО «Ваш дом», расположенное по тому же адресу, что и ООО «Сфера-К», виды деятельности ООО «Ваш дом» полностью совпадают с видами деятельности ООО «Сфера-К».

Таким образом, ООО «Сфера-К» и ООО «Ваш дом» имеют общего учредителя и генерального директора, один фактический адрес, контактные телефоны, информационный сайт, вид деятельности.

Судебные приставы с ООО «Сфера-К» взыскать денежные средства не могут, в виду того, что в собственности ООО «Сфера-К» отсутствует имущество, на расчётных счетах нет денежных средств, деятельность фактически не осуществляется. Однако, финансовая деятельность ООО «Ваш дом» осуществляется в полном объёме, фирма получает прибыль.

Направленность действий общества на перевод активов, персонала, действующих хозяйственных договоров, с целью уклонения от действительной задолженности перед истцом, доказывают совокупность условий, при которых взыскание задолженности производится с зависимого лица, получившего от должника весь бизнес, включая основные активы и рабочий персонал.

Для признания взаимной зависимости лиц, должно учитываться влияние, которое может оказываться в силу участия одного лица в капитале другого лица, в соответствии с заключённым межу ними соглашением либо при наличии и возможности одного лица определять решения, принимаемые другими лицами. При этом такое влияние учитывается независимо от того, может ли оно оказываться одним лицом непосредственно и самостоятельно или совместно с его взаимозависимыми лицами, признаваемыми таковыми в соответствии со ст.105 Налогового кодекса РФ.

ООО «Ваш дом» и ООО «Сфера-К» имеют в своём составе одного генерального директора и осуществляют идентичные виды деятельности.

ООО «Ваш дом» и ООО «Сфера-К» являются аффилированными, поскольку входят в группу лиц, имея одного учредителя, одного генерального директора. ООО «Сфера-К» с целью уклонения от исполнения обязанности по уплате денежного взыскания по решению суда воспользовалось иным юридическим лицом – ООО «Ваш дом» с тем же фактическим адресом, контактным телефоном, имея при этом одного генерального директора, который единолично принимает управленческие решения.

Истцу причинены эмоциональные и нравственные страдания, которые наступили вследствие не исполнения ответчиком решения суда и требований судебных приставов по взысканию задолженности. Действиями ответчика причинён существенный моральный вред.

Определением Колпинского районного суда Санкт-Петербурга от 03.12.2018 ООО «Сфера-К» привлечено к участию в деле в качестве соответчика.

Истец Двинянидов В.А. в суд не явился, просит дело рассмотреть в его отсутствие.

Представители ответчиков ООО «Ваш дом» и ООО «Сфера-К» о рассмотрении дела извещены надлежащим образом, в суд не явились, о причинах неявки не сообщили, возражений по иску не представили.

Представитель третьего лица Колпинского районного отдела судебных приставов УФССП России в суд не явился, о рассмотрении дела извещён надлежащим образом.

Суд, исследовав материалы дела, оценив представленные по делу доказательства, полагает, что исковые требования удовлетворению не подлежат.

Судом установлено, что 23.01.2015 внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц о регистрации ООО «Сфера-К» (л.д.26-30).

На основании решения мирового судьи судебного участка № 74 Санкт-Петербурга от 03.10.2017 по гражданскому делу № 2-499/2017-74 выданы исполнительные листы о взыскании с ООО «Сфера-К» в пользу Двинянидова В.А. неустойки, убытков, компенсации морального вреда.

Постановлением судебного пристава-исполнителя от 11.12.2017 возбуждены исполнительные производства в отношении должника ООО «Сфера-К» в пользу взыскателя Двинянидова В.А. о взыскании неустойки в размере 14544 руб. 13 коп., компенсации морального вреда в размере 7000 руб., штрафа в размере 10722 руб. 07 коп., почтовых расходов в размере 280 руб. 51 коп., которые постановлением от 15.03.2018 объединены в сводное исполнительное производство № 68332/17/78005-СД.

24.08.2017 внесены сведения в Единый государственный реестр юридических лиц о регистрации ООО «Ваш дом» (л.д.16-19).

В соответствии со ст.105.1 Налогового кодекса РФ если особенности отношений между лицами могут оказывать влияние на условия и (или) результаты сделок, совершаемых этими лицами, и (или) экономические результаты деятельности этих лиц или деятельности представляемых ими лиц, указанные в настоящем пункте лица признаются взаимозависимыми для целей налогообложения (далее - взаимозависимые лица).

Для признания взаимной зависимости лиц учитывается влияние, которое может оказываться в силу участия одного лица в капитале других лиц, в соответствии с заключенным между ними соглашением либо при наличии иной возможности одного лица определять решения, принимаемые другими лицами. При этом такое влияние учитывается независимо от того, может ли оно оказываться одним лицом непосредственно и самостоятельно или совместно с его взаимозависимыми лицами, признаваемыми таковыми в соответствии с настоящей статьей.

С учетом пункта 1 настоящей статьи в целях настоящего Кодекса взаимозависимыми лицами признаются:

1) организации в случае, если одна организация прямо и (или) косвенно участвует в другой организации и доля такого участия составляет более 25 процентов;

2) физическое лицо и организация в случае, если такое физическое лицо прямо и (или) косвенно участвует в такой организации и доля такого участия составляет более 25 процентов;

3) организации в случае, если одно и то же лицо прямо и (или) косвенно участвует в этих организациях и доля такого участия в каждой организации составляет более 25 процентов;

4) организация и лицо (в том числе физическое лицо совместно с его взаимозависимыми лицами, указанными в подпункте 11 настоящего пункта), имеющее полномочия по назначению (избранию) единоличного исполнительного органа этой организации или по назначению (избранию) не менее 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета) этой организации;

5) организации, единоличные исполнительные органы которых либо не менее 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета) которых назначены или избраны по решению одного и того же лица (физического лица совместно с его взаимозависимыми лицами, указанными в подпункте 11 настоящего пункта);

6) организации, в которых более 50 процентов состава коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета) составляют одни и те же физические лица совместно с взаимозависимыми лицами, указанными в подпункте 11 настоящего пункта;

7) организация и лицо, осуществляющее полномочия ее единоличного исполнительного органа;

8) организации, в которых полномочия единоличного исполнительного органа осуществляет одно и то же лицо;

9) организации и (или) физические лица в случае, если доля прямого участия каждого предыдущего лица в каждой последующей организации составляет более 50 процентов;

10) физические лица в случае, если одно физическое лицо подчиняется другому физическому лицу по должностному положению;

11) физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.

В целях настоящей статьи долей участия физического лица в организации признается совокупная доля участия этого физического лица и его взаимозависимых лиц, указанных в подпункте 11 пункта 2 настоящей

Если влияние на условия и (или) результаты сделок, совершаемых лицами, и (или) экономические результаты их деятельности оказывается одним или несколькими другими лицами в силу их преимущественного положения на рынке или в силу иных подобных обстоятельств, обусловленных особенностями совершаемых сделок, такое влияние не является основанием для признания лиц взаимозависимыми для целей налогообложения.

Прямое и (или) косвенное участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в российских организациях само по себе не является основанием для признания таких организаций взаимозависимыми.

Указанные в настоящем пункте организации могут быть признаны взаимозависимыми по иным основаниям, предусмотренным настоящей статьей.

При наличии обстоятельств, указанных в пункте 1 настоящей статьи, организации и (или) физические лица, являющиеся сторонами сделки, вправе самостоятельно признать себя для целей налогообложения взаимозависимыми лицами по основаниям, не предусмотренным пунктом 2 настоящей статьи.

Суд может признать лица взаимозависимыми по иным основаниям, не предусмотренным пунктом 2 настоящей статьи, если отношения между этими лицами обладают признаками, указанными в пункте 1 настоящей статьи.

По смыслу пункта 1 статьи 105.1 НК РФ, взаимозависимыми признаются лица, особенности взаимоотношений между которыми могут оказывать влияние на условия и (или) результаты сделок, совершаемых между ними, и (или) экономические результаты деятельности этих (представляемых ими) лиц.

Лица признаются взаимозависимыми в случаях, прямо предусмотренных пунктом 2 статьи 105.1 Кодекса, в частности, по основаниям, связанным с участием в капитале, осуществлением функций управления, служебной подчиненностью.

Помимо указанных формально-юридических признаков взаимозависимости пунктом 7 статьи 105.1 НК РФ суду предоставлено право признать лица взаимозависимыми по иным основаниям - если отношения между этими лицами содержательно (фактически) обладают признаками, указанными в пункте 1 статьи 105.1 Кодекса, то есть имеется иная возможность другого лица определять решения, принимаемые налогоплательщиком.

В силу ст.4 Закона РСФСР от 22.03.1991 N 948-1 (ред. от 26.07.2006) "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках" аффилированными лицами признаются физические и юридические лица, способные оказывать влияние на деятельность юридических и (или) физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность.

Таким образом, суд вправе признать лица взаимозависимыми только для целей налогообложения.

Обращаясь в суд с настоящим иском о признании ответчиков взаимозависимыми, истец, по сути, просит произвести замену должника по исполнению исполнительного документа, выданного на основании решения суда, и взыскать задолженность с юридического лица, не являющегося должником по исполнительному производству, однако доводов и доказательств того, что ООО «Ваш дом» является правопреемником ООО «Сфера-К» не предоставляет.

Для разрешения данного иска признание ответчиков взаимозависимыми лицами не имеет правового значения, поскольку ООО «Ваш дом» не является правопреемником ООО «Сфера-К», а для возложения на ООО «Ваш дом» обязанности должника по исполнительному документу, в силу ст.52 Федерального закона «Об исполнительном производстве», необходимо произвести замену должника его правопреемником, но только в случае его выбытия, в то время, как признание лиц взаимозависимыми, производится только для целей налогообложения.

Согласно ст.151 Гражданского кодекса РФ взыскание компенсации морального вреда может быть произведено если гражданину причинен моральный вред (физические или нравственные страдания) действиями, нарушающими его личные неимущественные права либо посягающими на принадлежащие гражданину нематериальные блага, а также в других случаях, предусмотренных законом.

Доказательств причинения физических или нравственных страданий действиями ответчиков, нарушающими личные неимущественные права истца, Двинянидовым В.А. не представлено.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст.1940198 Гражданского процессуального кодекса РФ,

Р Е Ш И Л:

Двинянидову ФИО6ФИО8 в иске к ООО «Ваш дом», ООО «Сфера-К» об установлении факта взаимозависимости, аффилированности, взыскании денежных средств отказать.

Решение может быть обжаловано в Санкт-Петербургский городской суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме, путём подачи апелляционной жалобы через Колпинский районный суд Санкт-Петербурга.

Решение принято в окончательной форме 20.12.2018.

Судья Н.А.Вересова