Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании гражданское дело по заявлению ООО «Стар Бет» о признании представления прокуратуры города Волжского об устранении нарушений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма незаконным и необоснованным,-

У С Т А Н О В И Л

ООО «Стар Бет» обратилось в суд с заявлением о признании представления прокуратуры города Волжского об устранении нарушений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма незаконным и необоснованным. В обоснование заявления указало, что прокуратурой г. Волжского проведена проверка соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в ООО «Стар Бет», в ходе которой выявила нарушения требований ФЗ от 07.08.2011 № 115-ФЗ. В связи с этим прокуратурой г. Волжского в адрес ООО «Стар Бет» вынесено представление об устранении нарушений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. ООО «Стар Бет» с выявленными нарушениями не согласно, считает вынесенное представление незаконным и необоснованным, основанном на неправильном токовании законов. Неправильное токование закона № 115-ФЗ и Приказа Росфинмониторинга от 03.10.2010 № 203 нарушает права и свободы ООО «Стар Бет», так как ООО «Стар Бет» надлежащим образом соблюдает требования федерального законодательства. ООО «Стар Бет» в г. Волжском создано два обособленных подразделения: по <адрес> и по <адрес>. Руководителями подразделений назначены ФИО1, и РАС, которые прошли обязательную подготовку и обучение в целях противодействия коррупции в виде вводного и дополнительного инструктажа специальным должностным лицом ООО «Стар Бет» согласно Правилам внутреннего контроля, разработанным и утвержденным в ООО «Стар Бет». Руководители обособленных подразделений в входят в перечень лиц, которым необходимо пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа, так как обособленные подразделения не являются юридическими лицами и действуют исключительно в интересах юридического лица и осуществляют их защиту, а не осуществляют все его функции.

Представитель прокуратуры г. Волжского заявленные требования не признал, мотивируя тем, что в процессе проведения проверки соблюдения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи и иные, основанные на риске игры, в ООО «Стар Бет» выявлены нарушения в квалификационных требованиях к руководителей обособленных подразделений организации, занимающейся организацией и проведением азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах: руководители обособленных подразделений ФИО1, РАС В ходе проведения проверки установлено, что генеральным директором ООО «Стар Бет» перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не утвержден; руководители обособленных подразделений РАС, ФИО1 в перечень не включены, обучение в виде вводного, дополнительного и целевого инструктажа руководителями обособленных подразделений не пройдено. После проверки руководителями подразделений в прокуратуру г. Волжского представлены документы, что они прошли вводный и дополнительный инструктажи, но они не прошли целевой инструктаж и повышение уровня знаний. Неисполнение обществом требований законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не позволяет обеспечить предупреждение и выявление незаконных финансовых операций в данной сфере. Поэтому заместителем прокурора г. Волжского вынесено представление о принятии мер к устранению нарушений действующего законодательства, причин и условий, им способствующих, и недопущению их впредь. Доводы заявителя она считает не основанными на правильном толковании норм права.

Заинтересованное лица РАС требования заявителя поддержал, ссылаясь на то, что обособленное подразделение в силу ст.55 ГК РФ не является юридическим лицом, руководитель обособленного подразделения не входит в перечень лиц, которых закон обязывает пройти однократное обучение в форме целевого инструктажа. Он подпадает под норму закона, которая говорит, что в иных случаях обучение производится в следующих формах: вводный инструктаж, дополнительный инструктаж, повышение уровня знаний. Вводный и дополнительный инструктажи ими пройдены в ООО « Стар Бет» в установленном порядке.

Суд,выслушав объяснения участников процесса, изучив материалы дела, считает заявление не подлежащим удовлетворению.

Согласно ст. 255 ГПК РФ к решениям, действиям ( бездействиям) органов государственной власти, должностных лиц, государственных или муниципальных служащих, оспариваемым в порядке гражданского судопроизводства, относятся коллегиальные и единоличные решения и действия (бездействия), в результате которых : нарушены права и свободы гражданина; созданы препятствия к осуществлению гражданином его прав и свобод; на гражданина незаконно возложена какая-либо обязанность или он незаконно привлечен к ответственности.

В силу п. 2 ст. 1 Федерального закона РФ от 17 января 1992 года N 2202-1 «О прокуратуре Российской Федерации» в целях обеспечения верховенства закона, единства и укрепления законности, защиты прав и свобод человека и гражданина, а также охраняемых законом интересов общества и государства прокуратура Российской Федерации осуществляет надзор за исполнением законов федеральными министерствами, государственными комитетами, службами и иными федеральными органами исполнительной власти, представительными (законодательными) и исполнительными органами субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, органами военного управления, органами контроля, их должностными лицами, органами управления и руководителями коммерческих и некоммерческих организаций, а также за соответствием законам издаваемых ими правовых актов.

Согласно п. 1 ст. 6 Федерального закона «О прокуратуре Российской Федерации» требования прокурора, вытекающие из его полномочий, перечисленных в ст. ст. 9.1, 22, 27, 30 и 33 настоящего Федерального закона, подлежат безусловному исполнению в установленный срок.

Прокурор или его заместитель в случае установления факта нарушения закона органами и должностными лицами, указанными в п. 1 ст. 21 настоящего Федерального закона вносит представление об устранении нарушений закона (абз. 3 п. 3 ст. 22 ФЗ).

Пунктом 1 ст. 24 Федерального закона «О прокуратуре Российской Федерации» установлено, что представление об устранении нарушений закона вносится прокурором или его заместителем в орган или должностному лицу, которые полномочны, устранить допущенные нарушения, и подлежит безотлагательному рассмотрению. В течение месяца со дня внесения представления должны быть приняты конкретные меры по устранению допущенных нарушений закона, их причин и условий, им способствующих; о результатах принятых мер должно быть сообщено прокурору в письменной форме.

Согласно ст.1 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» настоящий Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В силу ст.2 указанного Федерального закона его действие распространяется на филиалы и представительства, а также на дочерние организации организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, расположенные за пределами Российской Федерации, если это не противоречит законодательству государства их места нахождения.

В соответствии с ч.2 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 года № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 N 203 (ред. от 01.11.2010) "Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" указывает на то, что руководитель организации утверждает перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее - обучение).

В перечень, предусмотренный пунктом 2 настоящего Положения, организацией (за исключением организации, осуществляющей профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами (далее - деятельность на финансовом рынке)) включаются следующие сотрудники:

а) руководитель организации;

б) руководитель филиала организации;

в) заместитель руководителя организации (филиала), в соответствии с должностными обязанностями курирующий вопросы организации и осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

г) специальное должностное лицо организации (филиала), ответственное за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления (далее - специальное должностное лицо);

д) главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала), при наличии должности в штате организации или филиала, либо сотрудник, осуществляющий функции по ведению бухгалтерского учета;

е) руководитель юридического подразделения организации (филиала) либо юрист организации (при наличии);

ж) сотрудники службы внутреннего контроля организации (филиала), при наличии;

з) иные сотрудники организации (филиала) по усмотрению руководителя организации и с учетом особенностей деятельности организации (филиала) и ее клиентов.

Согласно п. 10 Приказа Росфинмониторинга обучение в форме целевого инструктажа лицо, планирующее осуществлять функции специального должностного лица, проходит однократно до начала осуществления таких функций.

Однократное обучение в форме целевого инструктажа также должны пройти:

а) из числа сотрудников, указанных в пункте 3 настоящего Положения: руководитель организации (филиала), главный бухгалтер (бухгалтер) организации (филиала) (при наличии должности в штате организации) либо сотрудник, осуществляющий в организации функции по ведению бухгалтерского учета, руководитель юридического подразделения либо юрист организации (при наличии должности в штате организации);

В судебном заседании установлено, что ООО «Стар Бет» зарегистрировано Межрайонной инспекцией ФНС №... и имеет местонахождение в г. Москве. Для осуществления своих целей общество осуществляет деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах.

Приказом ООО «Стар Бет» №... от "."..г. создано обособленное подразделение в <адрес>. Руководителем обособленного подразделения назначен ФИО1 Данное подразделение поставлено на налоговый учет в ИФНС России по г. Волжскому по месту своего нахождения

Приказом ООО «Стар Бет» №... от "."..г. создано обособленное подразделение в <адрес>. Руководителем обособленного подразделения назначен РАС Данное подразделение поставлено на налоговый учет в ИФНС России по г. Волжскому по месту своего нахождения.

"."..г. прокуратурой г. Волжского проведена документальная проверка соблюдения законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма организациями, содержащими тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы ( взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме в деятельности ООО «Стар Бет». В ходе проверки установлено, что руководители обособленных подразделений ФИО1, РАС В ходе проведения проверки установлено, что генеральным директором ООО «Стар Бет» перечень сотрудников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не утвержден; руководители обособленных подразделений РАС, ФИО1 в перечень не включены, обучение в виде вводного, дополнительного и целевого инструктажа руководителями обособленных подразделений не пройдено.

По итогам проверки заместитель прокурора г. Волжского Волгоградской области "."..г. внес генеральному директору ООО «Стар Бет» представление об устранении нарушений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, указав, что поскольку нарушен порядок обучения сотрудников организации по прохождению целевого инструктажа и повышению уровня знаний, необходимо в течение месяца принять меры к устранению нарушений действующего законодательства, причин и условий, им способствующих, и недопущению их впредь

Доказательств, опровергающих обстоятельства допущенных ООО «Стар Бет» нарушений законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, отраженных в оспариваемом представлении, заявителем предоставлено не было.

Таким образом, суд приходит к выводу о законности и обоснованности внесенного представления прокуратурой г. Волжского Волгоградской области.

Доводы заявителя о неправильном применении и толковании прокуратурой г. Волжского законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, суд отвергает по следующим основаниям:

Понятие филиала дано в ст. 55 ГК РФ: филиалом является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения и осуществляющее все его функции или их часть, в том числе функции представительства.

Здесь же дается понятие представительства: представительством является обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет интересы юридического лица и осуществляет их защиту.

Указанная норма ГК РФ говорит, таким образом, о двух разновидностях территориально обособленных подразделений юридических лиц - филиалах и представительствах. Отличие этих подразделений друг от друга заключается в круге решаемых ими задач, а именно: представительства предназначены только для представления интересов юридического лица и осуществления его защиты, филиалы же могут выполнять: а) все без исключения функции или б) какую-либо часть функций юридического лица; в) в том числе и функции представительства. Отсюда функции филиала шире функций представительства (ср. п. п. 1 и 2 ст. 55).

Поскольку ООО «Стар Бет» своими приказами и уведомлениями в налоговую инспекцию не обозначило статус обособленного подразделения, суд, исходя из целей и задач подразделения, указанных в Положении обособленного подразделения, обязанностей директора подразделения утвержденного приказом генерального директора №... от "."..г., приходит к выводу, что обособленные подразделения в г. Волжском осуществляют функции филиала. Об этом говорит территориальная, организационная и относительно имущественная обособленность подразделений. Так, подразделения осуществляют в г. Волжском Волгоградской области деятельность по организации и проведению азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах, сдают в наем принадлежащее обществу нежилое недвижимое имущество, осуществляют финансово-хозяйственную деятельность, имеют право заключать гражданско-правовые договоры. Директор подразделения распоряжается имуществом подразделения, включая его денежные средства и др.

В то же время распоряжением ООО «Стар Бет» №... от "."..г. на должностных лиц – руководители обособленных подразделений ООО «Стар Бет» назначены ответственными за выявление операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций, связанных с легализацией ( отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

При таких обстоятельствах требования прокурора, изложенные в представлении от "."..г. и направленные на защиту прав и свобод человека и гражданина, а также охраняемых законом интересов общества и государства, о необходимости прохождения целевого инструктажа, повышении уровня знаний руководителями обособленных подразделений ООО «Стар Бет» носят законный и обоснованный характер.

На основании изложенного,руководствуясь ст.191-194, ст.258 ГПК РФ,суд,-

Р Е Ш И Л

ООО «Стар Бет» в удовлетворении заявления о признании представления прокуратуры города Волжского от "."..г. об устранении нарушений в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма незаконным и необоснованным отказать.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Судья

<...>