Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 обратилась в суд с указанным выше исковым заявлением, в обоснование иска указав, что ДД.ММ.ГГГГ она приобрела у ООО «Шах» три простых векселя, эмитентами которых является ООО «Регион-Сервис» ( номинал каждого векселя – 300000 руб., дата составления – ДД.ММ.ГГГГ, срок платежа – по предъявлении, но не ранее ДД.ММ.ГГГГ).

ДД.ММ.ГГГГ она обратилась в ООО «Регион-Сервис» с заявлениями об оплате вышеуказанных векселей. Однако в оплате ей было отказано в связи с отсутствием денежных средств.

ДД.ММ.ГГГГ она обратилась в ООО «Регион – Сервис» с претензиями с требованием в десятидневный срок произвести оплату векселей. Ответа не последовало. Общий размер не исполненных ООО «Регион-Сервис» обязательств составляет 1200000 руб..

Просит взыскать с ответчика денежные средства в размере 1200000 руб., расходы по оплате государственной пошлины в сумме 14200 руб..

В ходе рассмотрения дела истец исковые требования уменьшила, просит взыскать с ответчика денежные средства в размере 900000 руб., расходы по оплате государственной пошлины в сумме 12 200 руб..

Судом к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена МИФНС №12 по Вологодской области.

В судебном заседании истец ФИО1 и её представитель по устному ходатайству ФИО2 исковые требования поддержали по основаниям, изложенным в исковом заявлении. Истец ФИО1 дополнительно пояснила, что ДД.ММ.ГГГГ она работала < >. В ООО «Шах» у неё знакомый директор. Он обратился к ней с просьбой, что ему необходима помощь и нужны деньги. Поскольку у нее были деньги, которые были подарены ей < >, то она решила помочь и приобрести три векселя. Доказательств наличия у нее указанных денежных средств не было, < > они находились наличными средствами дома. Она в кассу ООО «Шах» внесла денежные средства за приобретенные векселя. В ДД.ММ.ГГГГ она обратилась для оплаты указанных векселей к директору ООО «Регион-Сервис», однако ей денежные средства переданы не были.

В судебном заседании представитель ответчика ООО «Регион-Сервис» исковые требования признал, согласен с наличием задолженности перед истцом в размере 900000 руб.. В настоящее время денежные средства, необходимые для возврата истцу, у ответчика отсутствуют.

Представитель третьего лица ООО «Шах» ФИО1 по доверенности исковые требования поддержала, дополнительно пояснила, что ФИО1 при приобретении векселей передала наличные денежные средства в кассу ООО «Шах». Были ли зачислены указанные денежные средства на расчетный счет ООО «Шах», ей не известно. Документы ( кассовую книгу, документы о зачислении денежных средств на счет) представить возможности не имеет.

Представитель третьего лица МИФНС №12 по Вологодской области ФИО3 в судебном заседании с исковыми требованиями не согласилась по основаниям, изложенным в письменных пояснениях, дополнительно пояснила, что согласно имеющимся сведениям в соответствии со справками 2 НДФЛ ФИО1 не располагала денежными средствами на приобретение векселей. В представленных справках 2 НДФЛ в отношении ФИО1, иных доходов, полученных кроме работодателя – УМВД по г. Череповцу, не отражено. Реализация ценных бумаг должна отображаться налогоплательщиком в декларации по НДС. В налоговых декларациях, сданных организациями, указанные операции не отражены. Данные обстоятельства свидетельствуют, что операции по продаже (покупке) векселей не осуществлялись, ФИО1, ООО «Регион-Сервис» и ООО «Шах» создан фиктивный документооборот.

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, суд приходит к следующему.

Истцом в обоснование исковых требований представлены три простых векселя, принадлежащих ООО «Шах», эмитентами которых является ООО «Регион-Сервис» ( номинал каждого векселя – 300000 руб., дата составления – ДД.ММ.ГГГГ, срок платежа – по предъявлении, но не ранее ДД.ММ.ГГГГ). На оборотной стороне векселей имеется проставленный индоссамент с отметкой "Платите приказу ФИО1".

В соответствии со ст. 142 ГК РФ вексель является ценной бумагой, удостоверяющей с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении.

Вексельные отношения в Российской Федерации регулируются Федеральным законом от 11.03.1997 года N 48-ФЗ "О переводном и простом векселе" и Постановлением Центрального Исполнительного Комитета и Совета Народных Комиссаров СССР "О введении в действие Положения о простом и переводном векселе" от 07.08.1937 года N 104/1341.

Согласно статье 815 ГК РФ простым векселем является ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока денежную сумму.

В соответствии с п. 7 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 33 и Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ N 14 от 04.12.2000 г. "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей", право требовать исполнения вексельного обязательства принадлежит первому векселедержателю, имя (наименование) которого указывается в векселе в качестве обязательного реквизита. Векселедержатель может передать свое право другому лицу посредством совершения передаточной надписи (индоссамента).

В соответствии с разъяснениями Пленума Верховного Суда РФ N 33 и Пленума ВАС РФ N 13 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей" лицо, обязанное по векселю, освобождается от платежа, если докажет, что предъявивший требования кредитор знал или должен был знать в момент приобретения векселя о недействительности или об отсутствии обязательства, лежащего в основе выдачи (передачи) векселя, либо получил вексель в результате обмана или кражи, либо участвовал в обмане в отношении этого векселя, либо знал или должен был знать об этих обстоятельствах до или в момент приобретения векселя.

Положение пункта 2 статьи 146 ГК РФ, регулирующей переход прав, удостоверенных документарными ценными бумагами, не ограничивает стороны в праве на заключение договора о передаче ценной бумаги в письменной форме. Однако, при этом договорные отношения могут носить как возмездный, так и безвозмездный характер и на них распространяются правила о договорах о передаче имущества в собственность (договор купли-продажи, мены, дарения).

Следовательно, документ, подтверждающий совершение индоссирования, т.е. передачу векселя, должен содержать указание на условия такой передачи, в том числе, условие о возмездности сделки, а также об объемах прав сторон, в частности, выступает ли лицо, получившее вексель, в качестве авалиста или векселеприобретателя.

Проверяя доводы истца о приобретении ею у ООО «Шах» трех простых векселей, суд пришел к выводу, что предоставленные истцом векселя не подтверждают факт наличия обязательств ООО «Регион-Сервис» по выплате денежных средств ФИО1.

В силу ст. 56 ГПК РФ каждая сторона должна доказать те обстоятельства, на которые она ссылается как на основания своих требований и возражений, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Доказательств, подтверждающих возможность приобретения истцом представленных векселей, суду не представлено. Из анализа представленных суду справок 2-НДФЛ в отношении ФИО1 следует, что отсутствуют доказательства наличия достаточных денежных средств для приобретения векселей.

Доводы стороны истца о дарении ей денежных средств являются не подтвержденными. Вид дохода, именуемый кодом – «другие доходы», где отображаются подаренные денежные средства, в справке не отражен.

Кроме того, реализация ценных бумаг должна отражаться в декларации по НДС ( раздел 7).

В представленной ООО «Регион-Сервис» налоговой декларации по НДС ДД.ММ.ГГГГ сведения в разделе 7 не отражены.

Также сведения о доходах от реализации векселя подлежат отражению в декларации по налогу на прибыль.

Представленные налоговые декларации по налогу на прибыль ДД.ММ.ГГГГ ООО «Регион – Сервис» и декларации ДД.ММ.ГГГГ ООО «Шах» указанной информации не содержат. Денежные средства в связи с реализацией векселей на расчетный счет ООО «Шах» не зачислялись.

Налоговая отчетность в отношении ООО «Регион-Сервис» и ООО «Шах» предоставлена с одних и тех же IР-адресов.

Проведя оценку представленных суду сведений, суд пришел к выводу об отсутствии доказательств совершения операций по продаже ( покупке) векселей.

Принимая во внимание изложенное, суд не находит правовых оснований для удовлетворения заявленных исковых требований о взыскании денежных средств.

На основании изложенного и руководствуясь ст.194-198 ГПК РФ, суд

решил:

исковые требования ФИО1 к ООО «Регион – Сервис» о взыскании денежных средств оставить без удовлетворения.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Вологодский областной суд через Череповецкий городской суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме.

Мотивированное решение изготовлено 23.11.2018 г.

Судья < > Т.В. Павлова