Гражданский кодекс часть 1

В судебном заседании ФИО2 заявленные требования поддержал, ФИО1 не присутствовала, надлежащим образом извещена, просила рассмотреть дело в её отсутствие.

Представитель истцов на удовлетворении заявленных требований настаивала.

Представитель ответчика против иска возражала по доводам, изложенным в письменном отзыве.

Исследовав материалы дела, выслушав объяснения сторон, показания свидетелей В., Р., О., суд полагает, что заявленные требования следует удовлетворить, исходя из следующего.

В соответствии со ст. 845 Гражданского кодекса РФ, по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Согласно ст. 848 ГК РФ банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором банковского счета не предусмотрено иное.

В соответствии с частями 7,8 ст. 70 Закона «Об исполнительном производстве», ( в редакции от 27.07.2010 N 213-ФЗ), в случае получения банком или иной кредитной организацией исполнительного документа непосредственно от взыскателя исполнение содержащихся в исполнительном документе требований о взыскании денежных средств осуществляется путем их перечисления на счет, указанный взыскателем. Не исполнить исполнительный документ или постановление судебного пристава-исполнителя полностью банк или иная кредитная организация может в случае отсутствия на счетах должника денежных средств либо в случае, когда на денежные средства, находящиеся на указанных счетах, наложен арест или когда в порядке, установленном законом, приостановлены операции с денежными средствами.

Судом установлено, что в соответствии с договором от ** ** ** года между ОАО «Сберегательный банк Российской Федерации» и индивидуальным предпринимателем А.А., в указанном банке был открыт договор банковского счета в валюте Российской Федерации № ... для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента.

Решением Арбитражного суда РК от ** ** ** года по делу № ... с ЗАО «...» пользу ИП А.А. было взыскано ... рубля ... копеек.

** ** ** года А.А., в соответствии со ст. 8 ФЗ «Об исполнительном производстве» подал в ОАО «Сбербанк России» заявление о составлении от его имени инкассового поручения и списании вышеуказанной суммы с ЗАО «...», при недостаточности денежных средств на счете вернуть исполнительный документ или поместить в картотеку, предоставив исполнительный лист.

После предъявления взыскателем А.А. исполнительного листа, ** ** ** года банком было сформировано инкассовое поручение № ... (очередность платежа 5) на указанную сумму и в связи с отсутствием денежных средств на счете ЗАО «...» оприходовано в картотеку № ....

** ** ** года сумма ... рублей ... копейка была списана со счета ЗАО «...» и перечислена на счет А.А. в счет частичной оплаты. В связи с частичным исполнением исполнительный лист был поставлен в картотеку-2 с инкассовым поручением.

** ** ** года по платежному ордеру на счет А.А. был зачислен остаток суммы ... рублей ... копеек. Факт осуществления указанной банковской операции подтверждается выпиской по счету А.А. за ** ** ** года, находящейся в материалах арбитражного дела № ... Арбитражного суда Республики Коми. Факт перечисления денежных средств на счет также подтверждается платежным ордером от ** ** ** года.

Таким образом, судом установлено, что денежные средства в сумме ... рублей ... копеек на счет ИП А.А. ** ** ** года были зачислены

** ** ** года ИП А.А. банк выдал другую выписку за ** ** ** года, датированную ** ** ** года, в которой отсутствовали данные о зачислении денежных средств на счет.

В соответствии с пунктом 6.1 договора банковского счета, А.А. обратился в Арбитражный суд с иском о взыскании с ОАО «Сбербанк России» ... рублей ... копеек. Производство по делу было приостановлено в связи со смертью А.А. ** ** ** года, до оформления прав наследования, определением суда от ** ** ** года произведена замена истца его наследниками ФИО1 и ФИО2, а затем, определением суда от ** ** ** года производство по делу прекращено в связи не подсудностью спора с участием наследников - физических лиц Арбитражному суду.

Обосновывая заявленные требования, ФИО1 и ФИО2, являющиеся наследниками А.А., указали, что во исполнение решения суда со счета ЗАО «...» была списана вся сумма по исполнительному документу, в том числе ... рублей ... копеек по платежному ордеру от ** ** ** года, распоряжаться указанной суммой по договору банковского счета мог лишь сам А.А.; банк без распоряжения собственника не имел права списать поступившие денежные средства.

Возражая против иска, представитель банка указал, что согласно выписке по счету ЗАО «...» от ** ** ** года, ... рублей ... копеек со счета не списывалась, в связи с отсутствием на счете достаточной для списания суммы, на счет ИП А.А. указанная сумма была зачислена ошибочно. В соответствии с п.3.2.3 договора банковского счета от ** ** ** года, заключенного с И.П. А.А., банк имеет право списывать со счета в безакцептном (бесспорном) порядке денежные средства, ошибочно зачисленные на счет. Таким, образом, списание со счета было произведено в соответствии с условиями договора, на основании ст.854 ГК РФ.

При этом ответчик ссылался на копию инкассового поручения от ** ** ** года, копию платежного ордера о перечислении ... рублей ... копейки, выписку из лицевого счета ....

Представитель банка не отрицала, что операция по зачислению на счет А.А. спорной суммы была произведена ** ** ** года, в пятницу. В дальнейшем, ** ** ** года, в понедельник, при заключении баланса (согласно п.4.1. Регламента Западно-Уральского банка № ... ежедневный бухгалтерский баланс направляется до 15.00 местного времени на следующий рабочий день после совершения операции) было установлено, что по счету ЗАО «...» сформировался минусовый остаток за операционный день - ** ** ** года – со счета должника, вместе с суммами, причитающимися ИП А.А. были списаны налоги, заработная плата, алименты, другие платежи в размере, большем, чем фактически находилось на счете. При заключении баланса ** ** ** года за ** ** ** года было выявлено, что денежных средств на счете ЗАО «...» для исполнения всех предъявленных к нему ** ** ** года требований было недостаточно. В соответствии со ст. 855 ГК РФ, при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, установленной данной статьей, поэтому списанная со счета сумма ... рублей ... копеек, относящаяся к 5 очереди взыскания, была сторнирована (отменена) и возвращена на счет ЗАО «...» с одновременным её восстановлением в картотеке № ... и протоколированием в аудит-файле. В дополнительных доводах ответчик ссылался на Правила документооборота и технологию обработки учетной информации в Сбербанк, утвержденные ** ** ** , в редакции на 1.07.10 года. Пунктом 12.3 Правил установлено, что ошибки в записях, выявленных бухгалтерскими и контролирующими органами при текущей, до заключения баланса, проверке лицевых счетов, исправляются в документах, составленных на бумажном носителе, путем зачеркивания неправильных сумм и надписания над ними правильных сумм. Если запись подлежит аннулированию, как ошибочная, то бухгалтерский работник вычеркивает тонкой чертой всю запись и рядом с вычеркнутой суммой делает запись «не считать» и заверяет эту запись своей подписью. Одновременно вносятся исправления во все взаимосвязанные регистры бухгалтерского учета. Если таким образом внести исправления невозможно, то ошибочные записи исправляются путем сторнирования (обратным сторно) ошибочной записи и проводки новой правильной записи. Сторнированная запись в регистрах помечается отличительным признаком, а при ведении учета с применением программного обеспечения – протоколируется в аудит - файлах. В силу пункта 12.4 Правил, при выявлении ошибочной записи после заключения баланса, они исправляются путем осуществления обратных записей по счетам, по которым сделаны неправильные записи. Исправления оформляются мемориальным ордером ... на бумажном носителе. Как объяснила представитель банка, поскольку ошибка была выявлено до заключения баланса, утром ** ** ** года, исправление произведено на основании пункта 12.3 путем сторнирования с возвращением денежных средств на счет ЗАО «...» с одновременным восстановлением её в картотеке № 2, что было запротоколировано в аудит-файле, ошибочная запись удалена, так как учет в банке ведется с использованием программного обеспечения. В последующем, оставшаяся денежная сумма ИП А.А. зачислена не была, ввиду недостаточности денежных средств должника и необходимостью соблюдения требований ст. 855 Гражданского кодекса РФ, устанавливающей очередность для удовлетворения предъявленных требований.

Согласно ст. 31 ФЗ «О банках и банковской деятельности», кредитная организация осуществляет расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой; при осуществлении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

В соответствии с пунктом 11.1. Инструкции Центрального банка РФ № 28-И от 14.09.06 года, банковские правила не могут содержать положения, противоречащие законодательству Российской Федерации.

Положение о Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, утвержденное Центральным банком России от 26.03.07 год № 302-П, устанавливает порядок исправления выявленных ошибок. В соответствии с пунктом 3.4.1. Правил, ошибки в записях, выявленные до подписания ежедневного баланса, исправляются путем сторнирования ошибочной записи (обратным сторно) и осуществлением новой правильной бухгалтерской записи. Сторнированная ошибочная запись в регистрах помечается отличительным знаком. Для бухгалтерской записи составляются текущим днем два мемориальных ордера - исправительный (сторнированный) и правильный. Мемориальные ордера подписываются, кроме бухгалтерского работника, контролирующим работником. Одновременно вносятся исправления во все взаимосвязанные регистры бухгалтерского учета.

Таким образом, довод стороны ответчика об обязанности оформлять мемориальными ордерами лишь ошибки, выявленные после подписания ежедневного баланса, суд отвергает, как несостоятельные.

В соответствии с пунктом 3.4.4 Правил, мемориальные исправительные ордера составляются только на бумажном носителе по форме мемориального ордера, установленной Указанием N 2161-У (при этом в поле "наименование документа" указываются слова "Мемориальный исправительный ордер"), и формируются в ордерные книжки. Мемориальные исправительные ордера подписываются бухгалтерским работником, контролирующим работником, главным бухгалтером или, по его поручению, заместителем главного бухгалтера. В тексте мемориального исправительного ордера должно быть указано, когда и по какому документу была допущена неправильная запись. На лицевом счете против ошибочной записи, сумма которой была впоследствии сторнирована, делается отметка "Сторнировано" с указанием даты исправительной записи и номера мемориального исправительного ордера. Эта отметка заверяется подписью главного бухгалтера или его заместителя, подписавшего мемориальный исправительный ордер.

Кроме того, пунктом 3.4.4. установлено, что если лицевые счета, содержащие ошибочные записи, хранятся в электронном виде, внесение в них изменений не допускается. Информация о внесенных впоследствии исправлениях фиксируется службой, обеспечивающей хранение лицевых счетов в электронном виде.

В нарушение вышеуказанный Правил, запись о состоянии лицевого счета по состоянию на 18.02.11 в неизмененном виде не была сохранена, при том, что банком ведется электронный учет счетов клиентов. Исправительный и правильный мемориальные ордера, отражающие ошибку, суду не представлены. Суд полагает, что факт ошибочного зачисления денежных средств на счет А.А. доказательствами, отвечающие требованиям допустимости и достоверности не подтвержден.

В соответствии со ст. 854 Гражданского кодекса РФ списание денежных средств со счета осуществляется банком на основании распоряжения клиента. Без распоряжения клиента списание денежных средств, находящихся на счете, допускается по решению суда, а также в случаях, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.

Ссылку банка на положения пункта 3.2.3 договора банковского счета суд считает необоснованной. По смыслу договора, банк имеет право списывать в безакцептном порядке, в том числе денежные средства, ошибочно зачисленные на счет.

Суд полагает, что зачисление ... рублей ... копеек на счет клиента не является ошибочным, поскольку указанные денежные средства за счет ЗАО «...» А.А. причитались на основании судебного решения. То обстоятельство, что при списании денежных средств со счета ЗАО «...» была нарушена очередность списания, свидетельствует о ненадлежащем внутрибанковском контроле, а не об ошибочности банковской операции. А.А. являлся собственником поступивших на счет денежных средств, и распоряжений о списании денежных средств со счета указанной суммы не давал.

Кроме того, возможность списания в безакцептном порядке денежных средств по соглашению банка с клиентом по договору банковского счета не может быть произвольной.

Порядок оформления договора в этом случае установлен п. п. 11.2 и 12.8 ч. 1 Положения ЦБ РФ от 3 октября 2002 г. N 2-П, действовавшего в период спорного правоотношения.

В соответствии с п. 11.2 ч. 1 Положения, безакцептное списание денежных средств со счета в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о безакцептном списании денежных средств либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Далее перечислены сведения, которые необходимо представить клиенту для реализации права банка на безакцептное списание.

При этом, положение части 3 п.3.2.3. договора банковского счета, не содержит указания на какие-либо условия безакцептного списания денежных средств при ошибочном зачисленных их на счет, что позволяет банку произвольно его толковать. Поскольку в указанном пункте стороны не предусмотрели условия, при которых денежные средства, поступившие на счет, следует признать ошибочно зачисленными, он не подлежит применению, как не соответствующий закону.

Также судом установлено, что в аудит –файле указано о возврате неисполненного обязательства ЗАО «...» в картотеке № ..., в инкассовое поручение № ... от ** ** ** года, выполненном на бумажном носителе, запись о перечислении ... рублей ... копеек не внесена, и как ошибочная, ** ** ** года не зачеркнута, при том, что запись о перечислении частичного платежа по исполнительному документу в сумме ... рублей ... копейки, произведена. При этом, запись о повторном возвращении в картотеку ... ... рублей ... копеек ** ** ** года отсутствует.

Тот факт, что ... рублей ... копеек не были возвращены в картотеку, подтверждаются и выпиской из внебалансового счета. Выписка подтверждает возврат в картотеку ... рублей лишь ** ** ** года.

Из выписки по счету ЗАО «...» следует, что денежные средства для погашения задолженности перед А.А. имелись.

В течение ** ** ** года денежные средства на счет ЗАО «...» поступали, на ** ** ** года перешел остаток суммы ... рублей. К окончанию дня ** ** ** года, исходящий остаток составил ... рубля ... копейку, к окончанию дня ** ** ** года – ... рублей ... копейки, на ** ** ** года - ... рубля ... копеек, а на ** ** ** года - ... рублей ... копеек. Возврат в картотеку в аудит-файле отражен, однако фактически исполнительный документ в картотеку не помещен, списание денежных средств не проводилось; согласно выписке, ** ** **, ** ** **, ** ** ** года остаток на счете ЗАО «...» был положительный, при этом списание денежных средств в пользу ИП А.А. не производилось.

Тот факт, что процедура банкротства ЗАО «...» не завершена и возможность получения денежных средств не утрачена, применительно к исследованным судом обстоятельствам, правового значения не имеет. Предметом настоящего спора является не бездействие банка, при котором решение не было исполнено, а нарушение обязательств по договору банковского счета, выразившееся в безосновательном списании принадлежащих А.А. денежных средств,

При неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору банковского счета с банка на основании общих норм ГК РФ об ответственности (глава 25 ГК РФ) могут быть взысканы убытки.

В силу ст. 866 Гражданского кодекса РФ, в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 настоящего Кодекса. В случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций банком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная пунктом 1 настоящей статьи, может быть возложена судом на этот банк.

Согласно справке нотариуса от ** ** ** года ФИО1 и ФИО2 являются единственными наследниками умершего А.А., обратившимися к нотариусу и получившие свидетельство о праве на наследство по закону. С учетом изложенного, суд полагает, что ... рублей ... копеек подлежит взысканию с ОАО «Сбербанк России» в пользу истцов, на основании ст. 1112 Гражданского кодекса РФ. С учетом права супруги А.А. – ФИО3 на обязательную долю (1/2) в совместной собственности, с учетом требований статьей 256, 1142, 1150 ГК РФ, следует взыскать: в пользу ФИО1 – ... рублей ... копейки, в пользу ФИО2 – ... рублей ... копейки.

Руководствуясь ст.ст. 194-198 ГПК РФ, суд

РЕШИЛ:

Иск удовлетворить.

Взыскать с ОАО «Сбербанк России» в пользу ФИО1 ... рублей ... копейки, в пользу ФИО2 ... рублей ... копейки.

Решение может быть обжаловано в Верховный Суд Республики Коми в течение месяца со дня вынесения решения через Сыктывкарский городской суд.

Судья Е.Л. Нагибина