Гражданский кодекс часть 1

Судья Липецкого областного суда Букреев Д.Ю., рассмотрев жалобу ФИО1 на постановление руководителя МРУ Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу от 24 апреля 2018 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, и решение судьи Октябрьского районного суда г.Липецка от 16 июля 2018 года,

У С Т А Н О В И Л:

Постановлением руководителя МРУ Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу от 24 апреля 2018 года директор ООО «Объединенные вычислительные центры» ФИО1 признана виновной в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ, с назначением наказания в виде административного штрафа в размере 11.000 рублей.

Согласно постановлению, в нарушение Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в ООО «Объединенные вычислительные центры», осуществляющем сбор коммунальных платежей в качестве платежного агента, по вине директора ФИО1 отсутствуют правила внутреннего контроля, не назначено должностное лицо, ответственное за их исполнение, не утвержден перечень сотрудников, обязанных проходить соответствующее обучение, и не организовано такое обучение.

Решением судьи Октябрьского районного суда г.Липецка от 16 июля 2018 года постановление оставлено без изменения.

В жалобе ФИО1 просит об отмене постановления должностного лица и решения судьи по следующим основаниям:

- ООО «Объединенные вычислительные центры» ошибочно признано платежным агентом, поскольку на основании договоров, заключенных с поставщиками коммунальных услуг, лишь организует сбор платежей от населения через банки и отделения ФГУП «Почта России», но не осуществляет их непосредственный прием;

- заключенные между ООО «Объединенные вычислительные центры» и банками договоры ошибочно квалифицированы как субагентские, поскольку банки осуществляют безналичные переводы принятых коммунальных платежей, что исключает субагентские правоотношения, поскольку согласно пункту 2 статьи 1 ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» положения данного закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке (подпункт 4), а также расчетов, осуществляемых в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности (подпункт 5);

- правоотношения из договора с ФГУП «Почта России», предусматривающего прием наличных коммунальных платежей, также не могут квалифицироваться в качестве агентских, поскольку с учетом его буквального содержания платежным агентом является непосредственно ФГУП «Почта России», как оператор по приему платежей;

- подтверждением исполнения указанного договора ФГУП «Почта России» в качестве платежного агента является наличие специального банковского счета, поскольку в соответствии с ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» поставщик при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет;

- поставщик (управляющая компания) не относится к числу лиц, на которых распространяются требования законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма;

- на основании договоров, заключенных с управляющими компаниями, ООО «Объединенные вычислительные центры» оказывает иные услуги, не связанные с приемом коммунальных платежей, что также исключает статус платежного агента.

Изучив материалы дела, прихожу к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения жалобы.

В соответствии с частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленных порядка и сроков, за исключением случаев, предусмотренных частями 1.1., 2-4 настоящей статьи, - влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц – от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

Согласно статье 155 Жилищного кодекса Российской Федерации наймодатель жилого помещения, управляющая организация, иное юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым в соответствии с настоящим Кодексом вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги, а также их представитель вправе осуществлять расчеты с нанимателями жилых помещений государственного или муниципального жилищных фондов и собственниками жилых помещений и взимать плату за жилое помещение и коммунальные услуги при участии платежных агентов, осуществляющих деятельность по приему платежей физических лиц, а также банковских платежных агентов, осуществляющих деятельность в соответствии с законодательством о банках и банковской деятельности.

Согласно статье 2 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон) настоящий Федеральный закон регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

Согласно статье 3 Закона операциями с денежными средствами признаются действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Согласно статье 5 Закона в целях настоящего Федерального закона к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом относятся, в частности, операторы по приему платежей.

В соответствии со статьей 1 Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее – Закон) настоящий Федеральный закон регулирует отношения, возникающие при осуществлении деятельности по приему платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств физического лица перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), а также направленных органам государственной власти, органам местного самоуправления и учреждениям, находящимся в их ведении, в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством Российской Федерации.

Статьей 2 Закона определены, в числе прочих, следующие основные понятия:

- платежный агент – юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей либо платежный субагент;

- оператор по приему платежей – платежный агент – юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц;

- платежный субагент – платежный агент – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Согласно статье 3 Закона под деятельностью по приему платежей физических лиц в целях настоящего Федерального закона признается прием платежным агентом от плательщика денежных средств, направленных на исполнение денежных обязательств перед поставщиком по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

Исходя из содержания вышеприведенной нормы, осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком является самостоятельным видом деятельности по приему платежей физических лиц.

Соответственно, применительно к статье 3 Закона перечисление через посредника поставщику коммунальных услуг платежей физических лиц, принятых банковскими и иными учреждениями, представляет собой осуществление посредником последующих расчетов с поставщиком, что позволяет признать такого посредника платежным агентом только лишь по этому признаку.

Как видно из материалов дела, согласно пункту № Устава ООО «Объединенные вычислительные центры» предметом деятельности его деятельности является разработка, внедрение и предоставление инновационных услуг в сфере ЖКХ.

На основании соответствующих договоров ООО «Объединенные вычислительные центры» приняло обязательства по организации сбора денежных средств, поступающих от граждан за жилищно-коммунальные услуги для ООО УК «Привокзальная», ООО УК «Городская Управляющая компания «Сокол», ООО УК «Городская управляющая компания «Центральная Л», ООО УК «Управляющая компания «Левобережная» (поставщики).

По условиям данных договоров ООО «Объединенные вычислительные центры» перечисляет поступившие на расчетные счета и специальные счета денежные средства (за вычетом его вознаграждения), оплаченные населением, на расчетные счета поставщиков или указанные ими счета.

Во исполнение условий договоров с поставщиками ООО «Объединенные вычислительные центры» заключило договоры о приеме платежей и переводе денежных средств физических лиц на расчетные счета ООО «ЛБК», открытые в Липецком отделении № ПАО «Сбербанк», ПАО «Липецккомбанк», Липецкий филиал АО «Россельхозбанк» с ФГУП «Почта России», ОАО «Липецккомбанк», ПАО «Сбербанк», АО «Россельхозбанк».

В соответствии с условиями договоров между банками, ФГУП «Почта России» и «Объединенные вычислительные центры», банковские и почтовые отделения осуществляют прием платежей от клиентов – потребителей в счет оплаты жилищно-коммунальных и иных услуг и последующее перечисление сумм принятых платежей на расчетные и специальные счета.

Таким образом, ООО «Объединенные вычислительные центры» от своего имени и за свой счет заключает договоры с банками и почтовой службой о переводе денежных средств, поступающих от населения за жилищно-коммунальные услуги на целевые банковские счета, и на основании этих договоров осуществляет последующие расчеты с поставщиками, что с учетом названных выше норм права позволяет признать его платежным агентом.

Довод ФИО1 о том, что ООО «Объединенные вычислительные центры» не может быть признано платежным агентом, поскольку по условиям договоров с поставщиками лишь организует прием платежей от населения через банковские и почтовые отделения, которые в этой связи и являются платежными агентами, признается несостоятельным.

При этом учитывается, что ООО «Объединенные вычислительные центры» осуществляет операции с денежными средствами потребителей услуг, оказываемых поставщиками, путем их получения и последующего перечисления поставщикам.

Кроме того, исходя из буквального содержания договоров между поставщиками, ООО «Объединенные вычислительные центры», банками и ФГУП «Почта России», по своей юридической природе они являются агентскими, с наделением ООО «Объединенные вычислительные центры» статусом платежного агента, а банков и почтовой службы – платежных субагентов.

Как указано выше, оператором по приему платежей признается платежный агент – юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Осуществление деятельности по приему платежей физических лиц на основании поручения поставщика услуг включает организацию такой деятельности, в том числе, посредством привлечения платежных субагентов, непосредственно принимающих платежи.

Последующее перечисление платежным агентом платежей, полученных от платежных субагентов, поставщикам соответствующих услуг, также является деятельностью по приему платежей.

Несостоятелен и довод о невозможности применения к рассматриваемым правоотношениям положений Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» ввиду безналичного характера осуществляемых платежей.

В соответствии с пунктом 4 части 2 статьи 1 Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» положения этого Федерального закона не применяются к отношениям, связанным с деятельностью по проведению расчетов, осуществляемых в безналичном порядке.

По материалам же дела прием платежей от плательщиков для их последующего перечисления оператору по приему платежей осуществляется в наличной форме.

Являясь платежным агентом, в силу статьи 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» ООО «Объединенные вычислительные центры» обязано принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В соответствии со статьей 3 данного Закона внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;

организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля;

осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров;

Согласно пункту 2 статьи 7 этого же Закона организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Согласно статье 2.4 КоАП РФ административной ответственности подлежит должностное лицо в случае совершения им административного правонарушения в связи с неисполнением либо ненадлежащим исполнением своих служебных обязанностей.

В соответствии с примечанием в указанной статье, совершившие административные правонарушения в связи с выполнением организационно-распорядительных или административно-хозяйственных функций руководители организаций несут административную ответственность как должностные лица.

На основании собранных доказательств по делу правильно установлено, что в нарушение антитеррористического законодательства в ООО «Объединенные вычислительные центры» не разработаны правила внутреннего контроля, не назначено должностное лицо, ответственное за их исполнение, не утвержден перечень сотрудников, обязанных проходить соответствующее обучение, и не организовано такое обучение.

При таких обстоятельствах, в отсутствие специально назначенного должностного лица, ФИО1 правильно признана виновной в совершении административного правонарушения, как руководитель организации.

Процессуальных нарушений, влекущих в силу статьи 30.7 КоАП РФ отмену постановления должностного лица и (или) решения судьи, не допущено.

Административное наказание назначено в пределах санкции, с учетом положений статьи 4.1 КоАП РФ.

Доводы жалобы, направленные на иное толкование закона, не могут повлечь отмену обжалуемых актов.

Руководствуясь статьями 30.6–30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

Р Е Ш И Л:

Постановление руководителя МРУ Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу от 24 апреля 2018 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 1 статьи 15.27 КоАП РФ в отношении директора ООО «Объединенные вычислительные центры» ФИО2, и решение судьи Октябрьского районного суда г.Липецка от 16 июля 2018 года оставить без изменения, жалобу без удовлетворения.

Судья подпись Букреев Д.Ю.

Копия верна

Судья

Секретарь