Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к кредитному потребительскому кооперативу «Содействие и правопорядок», Ярош М. А., Дмитриеву П. С., Драгуленко Д. П., Зайцевой Т. И., Котовой С. А., Олефир Н. Г. о ликвидации кредитного потребительского кооператива,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации обратился в суд с административным исковым заявлением к КПК «Содействие и правопорядок», Ярош М.А., Дмитриеву П.С., Драгуленко Д.П., Зайцевой Т.И., Котовой С.А., Олефир Н.Г. о ликвидации кредитного потребительского кооператива «Содействие и правопорядок». В обоснование заявленных требований указано, что в соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, размешённой на официальном сайте Федеральной налоговой службы (www.nаlоg.ru), КПК «Содействие и правопорядок» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Учредителями (участниками) КПК «Содействие и правопорядок» согласно выписке из ЕГРЮЛ являются: Ярош М.А., Дмитриев П.С., Драгуленко Д.П., ФИО11, Зайцева Т.И., Исачкова Л.Н., Котова С.А., ФИО12, Олефир Н.Г., ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО16

Согласно ч. 1 ст. 35 Федерального закона от 18.07.2009г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов, создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.

В соответствии с ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации, кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня их создания. Кредитные кооперативы, обязанные быть членами саморегулируемой организации в соответствии с настоящим Федеральным законом, прекратившие членство в саморегулируемой организации, обязаны в течение трех месяцев со дня прекращения своего членства в саморегулируемой организации вступить в другую саморегулируемую организацию. До вступления в саморегулируемую организацию кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков).

КПК «Содействие и правопорядок» не является кооперативом второго уровня, поскольку его участниками (учредителями) являются исключительно физические лица, следовательно, требования ст. 35 Закона о кредитной кооперации обязательны для исполнения данным кооперативом в части вступления в СРО.

КПК «Содействие и правопорядок» (ИНН 2373000254, ОГРН 1112373000266) зарегистрировано Межрайонной ИФНС № 14 по Краснодарскому краю 14.10.2011г., т.о. обязан был исполнить установленную законом обязанность по вступлению в СРО не позднее трех месяцев со дня его образования, то есть не позднее 14.01.2012г.

В ходе осуществления надзорных полномочий Банком России установлено, что КПК «Содействие и правопорядок», в нарушение требований ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации, не вступил ни в одно СРО.

В целях проверки сведений относительно членства Кооператива в СРО, Южным ГУ Банка России письмом от 19.10.2015г. № Т3-27-1-6/37285 была истребована соответствующая информация у СРО КПК «Кооперативные Финансы», СРО НП «Губернское кредитное содружество», НП СРО «Союзмикрофинанс», СРО «Межрегиональный союз кредитных кооперативов», НП СРО КК «Содействие», НП СРО КПК «Народные кассы - Союзсберзайм», НП СРО КПК «Центральное Кредитное Объединение», СРО НП «Национальное объединение кредитных кооперативов», НП МСКК «Опора кооперации».

По результатам анализа сведений, содержащихся в письмах, представленных вышеуказанными СРО, Южным ГУ Банка России установлено, что КПК «Содействие и правопорядок» до настоящего времени не является членом ни одной из саморегулируемых организаций, включенных в государственный реестр СРО, и отсутствует в списках исключенных членов СРО.

Таким образом, КПК «Содействие и правопорядок» является действующим юридическим лицом, не исполнившим в установленный срок предусмотренную ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации обязанность по вступлению в СРО.

Помимо прочего, Банком России установлено, что КПК «Содействие и правопорядок» в нарушение законодательства о кредитной кооперации не представляет документы, содержащие отчеты о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Так, в соответствии с ч. 3 ст. 28 Закона о кредитной кооперации, Указанием Банка России от 05.08.2014г. № 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов», кредитные кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации, обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Согласно пунктам 2, 3 Указания № 3356-У, отчет о деятельности представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода: за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

В силу пунктов 4 - 6 Указания № 3356-У, документы, содержащие отчет о деятельности и (или) отчет о персональном составе (далее при совместном упоминании - отчетность), представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010г. № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам», с учётом особенностей, установленных настоящим Указанием. Электронный документ, содержащий отчетность, подготавливается с помощью программы-анкеты, размещенной в свободном доступе на официальном сайте Банка России в информационнотелекоммуникационной сети «Интернет» в разделе «Финансовые рынки/Участники финансовых рынков/Кредитные потребительские кооперативы». Электронный документ, содержащий отчетность, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного потребительского кооператива.

Таким образом, во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации, КПК «Содействие и правопорядок» обязан представлять в Банк России отчеты о деятельности Кооператива за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов Кооператива за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», как это предусмотрено Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам. утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010г. № 10-21/пз-н.

В результате мониторинга представления кооперативами отчетов о деятельности Южным ГУ Банка России выявлено, что по состоянию на 16.12.2015г., КПК «Содействие и правопорядок» не представил ни одного отчета о деятельности и персональном составе руководящих органов. Факт непредставления отчетности за все отчетные периоды подтверждается скрин-копией экрана (скриншот) системы веб-сервиса «Мониторинг приема отчетности» по ссылке: http//172.16.0.203/Ноme/Расkаgеs.

Сведениями о причинах нарушения Кооперативом требований действующего законодательства Российской Федерации в области кредитной кооперации Южное ГУ Банка России не располагает.

Неисполнение Кооперативом требований ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации, а также неоднократное нарушение Кооперативом ч. 3 ст. 28 Закона о кредитной кооперации и Указания № 3356-У Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности, являются достаточными основаниями для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации КПК «Содействие и правопорядок» в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по Правилам, установленным ст. 10 Закона о кредитной кооперации, а также в соответствии с положениями ч. 1 ГК РФ, регламентирующими ликвидацию юридического лица.

Просит суд ликвидировать кредитный потребительский кооператив «Содействие и правопорядок» (<данные изъяты>); возложить на учредителей (участников) кредитного потребительского кооператива «Содействие и правопорядок» обязанность по осуществлению его ликвидации; установить срок для осуществления связанных с ликвидацией действий.

В судебном заседании административный ответчик Ярош М.А. признал исковые требования в полном объеме, пояснил, что он избран председателем Правления КПК «Содействие и правопорядок» и подтвердил наличие изложенных в тексте административного иска обстоятельств. Против ликвидации КПК не возражал.

Представитель административного истца по доверенности Шаов Т.Д. в судебное заседание не явился, о времени и месте рассмотрения дела извещен надлежащим образом, просил рассматривать дело в его отсутствие, о чем уведомил суд письменно (л.д. 74). Позицию, изложенную в административном иске, поддерживает в полном объеме, просит удовлетворить заявленные требования.

Остальные административные ответчики в судебное заседание не явились, о дате, времени и месте его проведения уведомлялись надлежащим образом, причины неявки суду не сообщили.

В данном случае суд не находит оснований для отложения судебного разбирательства и считает возможным рассмотреть дело по представленным доказательствам в отсутствие не явившихся сторон, явка которых в соответствии с законом не является обязательной и не признана судом таковой.

Выслушав административного ответчика Ярош М.А., изучив административное исковое заявление, исследовав и оценив в совокупности представленные доказательства, суд считает административный иск Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации обоснованным, подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Как установлено в ходе судебного разбирательств, что КПК «Содействие и правопорядок» (<данные изъяты>) зарегистрирован Межрайонной ИФНС № 14 по Краснодарскому краю 14.10.2011г., и внесен в Единый государственный реестр юридических лиц.

Руководство КПК «Содействие и правопорядок» осуществляет председатель Правления, Ярош М.А.. Учредителями (участниками) кооператива согласно выписке из ЕГРЮЛ являются: Ярош М.А., Дмитриев П.С., Драгуленко Д.П., Зайцева Т.И., Котова С.А., Олефир Н.Г.

Данное юридическое лицо является действующим, сведения о добровольной ликвидации, либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют.

В соответствии с ч. 3 ст. 35 Федерального закона от 18.07.2009г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов. Кредитные кооперативы, обязанные быть членами саморегулируемой организации в соответствии с настоящим Федеральным законом, прекратившие членство в саморегулируемой организации, обязаны в течение трех месяцев со дня прекращения своего членства в саморегулируемой организации вступить в другую саморегулируемую организацию, до вступления в саморегулируемую организацию кредитные кооперативы не имеют права привлекать денежные средства членов кредитного кооператива (пайщиков) и принимать в кредитный кооператив новых членов кредитного кооператива (пайщиков).

КПК «Содействие и правопорядок» не является кооперативом второго уровня, поскольку его участники исключительно физические лица, следовательно, требования ст. 35 Федерального закона «О кредитной кооперации» обязательны для исполнения данным кооперативом в части вступления в СРО.

Исполнить установленную законом обязанность Кооператив должен был не позднее трех месяцев со дня его образования, т.е. не позднее 14.01.2012г.

Из ответов руководителей СРО КПК «Кооперативные Финансы», СРО НП «Губернское кредитное содружество», НП СРО «Союзмикрофинанс», СРО «Межрегиональный союз кредитных кооперативов», НП СРО КК «Содействие», НП СРО КПК «Народные кассы - Союзсберзайм», НП СРО КПК «Центральное Кредитное Объединение», СРО НП «Национальное объединение кредитных кооперативов», НП МСКК «Опора кооперации» следует, что КПК «Содействие и правопорядок» до настоящего времени не является членом ни одной из саморегулируемых организаций, включенных в государственный реестр СРО, и отсутствует в списках исключенных членов СРО (л.д. 28-38).

Таким образом, КПК «Содействие и правопорядок» является действующим юридическим лицом, не исполнившим в установленный срок предусмотренную ч. 3 ст. 35 Федерального закона «О кредитной кооперации» обязанность по вступлению в СРО.

Согласно ч. 4 ст. 35 Федерального закона «О кредитной кооперации», кредитный кооператив, обязанный быть членом саморегулируемой организации в соответствии с настоящим Федеральным законом, подлежит ликвидации в судебном порядке по требованию Банка России в случае нарушения ч. 3 ст. 35 указанного закона.

В информационном письме Министерства финансов Российской Федерации от 08.08.2011г. «По вопросу вступления кредитных потребительских кооперативов в саморегулируемую организацию», указано, что кредитные кооперативы, нарушающие требования статьи 35 Закона о кредитной кооперации, подлежат ликвидации в судебном порядке по требованию уполномоченного органа.

Кроме того, КПК «Содействие и правопорядок» в нарушение законодательства о кредитной кооперации не представляет документы, содержащие отчеты о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Так, в соответствии с ч. 3 ст. 28 Федерального закона «О кредитной кооперации», Указанием Банка России от 05.08.2014г. № 3356-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности и отчет о персональном составе органов кредитного потребительского кооператива, количество членов которого превышает 5 тысяч физических и (или) юридических лиц, кредитного потребительского кооператива второго уровня, а также кредитного потребительского кооператива, не вступившего в члены саморегулируемой организации кредитных потребительских кооперативов», кредитные кооперативы, не вступившие в члены саморегулируемой организации, обязаны представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и персональном составе органов кредитного кооператива.

Согласно пунктам 2, 3 Указания № 3356-У, отчет о деятельности представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода; за календарный год дважды: не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года. К отчету о деятельности, представляемому не позднее 90 календарных дней по окончании календарного года, также прилагается электронный документ, содержащий годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 рабочих дней после отчетного года или даты изменения сведений.

В силу пунктов 4-6 данного указания, документы, содержащие отчет о деятельности и (или) отчет о персональном составе, представляются в Банк России в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе, через информационно телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010г. № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам», с учётом особенностей, установленных настоящим Указанием. Электронный документ, содержащий отчетность, подготавливается с помощью программы-анкеты, размещенной в свободном доступе на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» в разделе «Финансовые рынки/Участники финансовых рынков/Кредитные потребительские кооперативы». Электронный документ, содержащий отчетность, подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа кредитного потребительского кооператива.

Таким образом, судом установлено, что во исполнение требований действующего законодательства Российской Федерации, КПК «Содействие и правопорядок» обязано представлять в Банк России отчеты о деятельности кооператива за первый квартал, полугодие, девять месяцев и календарный год, а также о персональном составе руководящих органов кооператива за календарный год, посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», как это предусмотрено Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25.03.2010г. № 10-21/пз-н.

В судебном заседании установлено, и не опровергалось ответчиком, что по состоянию на 16.12.2015г. КПК «Содействие и правопорядок» не представил ни одного отчета за все отчетные периоды о деятельности и персональном составе руководящих органов. Данный факт подтверждается скрин-копией экрана (скриншот) системы веб-сервиса «Мониторинг приема отчетности» по ссылке: http//172.16.0.203/Ноme/Расkаgеs (л.д. 39, 40).

Неисполнение КПК «Содействие и правопорядок» требований ч. 3 ст. 35 Федерального закона от 18.07.2009г. № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», а также неоднократное нарушение кооперативом ч. 3 ст. 28 Закона и Указания № 3356-У Банка России, выразившееся в непредставлении отчетности, являются достаточными основаниями для обращения Банка России в суд с административным иском о ликвидации КПК «Содействие и правопорядок» в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Анализ исследованных доказательств, приводит суд к выводу о том, что требования административного истца о ликвидации юридического лица КПК «Содействие и правопорядок» предъявлено в пределах полномочий, предоставленных Федеральным Законом от 10.07.2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», являются обоснованными, поскольку доказаны факты нарушения закона, и подлежат удовлетворению.

Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по правилам, установленным ст. 10 Федерального закона «О кредитной кооперации», а также в соответствии с положениями части первой ГК РФ, регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании п.п. 2 п. 3 ст. 61 ч. 1 Гражданского кодекса Российской Федерации требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом. В соответствии с п. 8 ч. 2 ст. 5 Федерального закона «О кредитной кооперации», Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Пунктом 5 ст. 61 ч. 1 ГК РФ установлено, что решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

С учетом того, что председатель КПК «Содействие и правопорядок» уполномочен осуществлять действия по ликвидации Кооператива, такая обязанность должна быть возложена на председателя, с установлением срока для осуществления связанных с ликвидацией действий - 6 месяцев после вступления решения суда в законную силу.

Согласно ст. 114 КАС РФ судебные расходы, понесенные судом в связи с рассмотрением административного дела, и государственная пошлина, от уплаты которых административный истец был освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскиваются с административного ответчика, не освобожденного от уплаты судебных расходов.

В силу п.п. 5 п. 1 ст. 333.35 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации, Центральный банк Российской Федерации освобождается от уплаты государственной пошлины при обращении за совершением установленных главой 25.3 НК РФ юридически значимых действий в связи с выполнением им функций, возложенных на него законодательством Российской Федерации.

В соответствии с ч. 1 и 2 ст. 75 Конституции Российской Федерации, ст. 1 Закона № 86-ФЗ Банк России, как орган, имеющий конституционный статус, наделен определенными государственными функциями и полномочиями.

Поскольку при обращении в суд с иском о ликвидации кредитных потребительских кооперативов Банк России действует в пределах компетенции, установленной действующим законодательством, то от уплаты госпошлины он освобожден.

Таким образом, с административных ответчиков в равных долях подлежит взысканию в доход государства государственная пошлина в размере 6 000 рублей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 175-180, 262-264 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Административный иск Центрального банка Российской Федерации в лице Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к кредитному потребительскому кооперативу «Содействие и правопорядок», Ярош М. А., Дмитриеву П. С., Драгуленко Д. П., Зайцевой Т. И., Котовой С. А., Олефир Н. Г. о ликвидации кредитного потребительского кооператива – удовлетворить.

Ликвидировать кредитный потребительский кооператив «Содействие и правопорядок» (<данные изъяты>).

Обязанность по осуществлению ликвидации возложить на председателя правления кредитного потребительского кооператива «Содействие и правопорядок».

Установить срок для осуществления связанных с ликвидацией действий - 6 месяцев со дня вступления решения суда в законную силу.

Взыскать с кредитного потребительского кооператива «Содействие и правопорядок», Ярош М. А., Дмитриева П. С., Драгуленко Д. П., Зайцевой Т. И., Котовой С. А., Олефир Н. Г. в доход местного бюджета государственную пошлину в размере 6 000 (шесть тысяч) рублей, в равных долях.

Решение может быть обжаловано путем подачи апелляционной жалобы в Краснодарский краевой суд через Динской районный суд в течение месяца с момента его принятия.

Председательствующий Т.П. Николаева