Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному иску Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по <адрес> Южного главного управления Центрального банка РФ к административному ответчику Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Сельский – Кредит» (далее- СКПК «С-Кредит»), ФИО4, ФИО1 и ФИО3 о ликвидации СКПК «С-Кредит» и возложении на учредителей обязанностей произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией,

установил:

Административный истец Центральный Банк Российской Федерации в лице Отделения по <адрес> Южного главного управления Центрального банка РФ к административному ответчику Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Сельский – Кредит» (далее-СКПК «С-Кредит»), ФИО4, ФИО1 и ФИО3 о ликвидации СКПК «С-Кредит», о возложении на учредителей обязанности произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией, указав в обоснование административного иска, что в соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с информацией, содержащейся ЕГРЮЛ СКПК, «С-Кредит» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Руководителями СКПК «С-Кредит» являются ФИО4, ФИО1 и ФИО3, они же является учредителями кооператива.

Частью 3 статьи 40.2 Закона № 193-ФЗ установлена обязанность сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов по предоставлению в Банк России документов, содержащих отчет о своей деятельности, бухгалтерскую (финасовую) отчетность и отчет о персональном составе своих руководящих органов. Формы и сроки предоставления указанных документов установлены Указанием Банка России от ДД.ММ.ГГГГ№-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива».

В связи с непредставлением СКПК «С-Кредит» в Банк России предусмотренной законодательством отчетности за 2015 и 2016г.г., в его адрес неоднократно направлялись предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации.
Изложенное свидетельствует о неоднократных в течение двух лет нарушениях, допущенных СКПК «С-Кредит» требований Закона о сельскохозяйственной кооперации и Указания №-У, и о пренебрежительном отношении СКПК «С-Кредит» к исполнению возложенных на него обязанностей. Названные нарушения до настоящего времени не устранены.
Предпринятые контролирующим органом меры, направленные на приведение деятельности СКПК «С-Кредит» в соответствие с действующим законодательством, в частности, направление предписаний, оказались безрезультатными, в связи с чем, полагал, что сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «С-Кредит» подлежит ликвидации на основании п.3 ч. 3 ст.61 ГК РФ, п. 11 ч. 1 ст. 40.2 Закона о сельскохозяйственной кооперации как юридическое лицо, осуществляющее свою деятельность с неоднократными и грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В судебном заседании представитель административного истца ФИО8 поддержал требования, изложенные в административном исковом заявлении в полном объеме. Просил ликвидировать СКПК «С-Кредит» и возложить на учредителей обязанности произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией.

В судебном заседании представители административного ответчика ФИО4 – ФИО9 и ФИО10 признали доводы административного истца о своевременном не предоставлении отчетности, дополнительно пояснив, что в данное время все отчеты представлены. Нарушения, указанные в административном иске устранены. Однако, не успели по независящим от них причинам оплатить налоги в связи с отсутствием расчетного счета. Просили отказать в заявленных требованиях.

Представитель межрайонной ИФНС России №по <адрес>ФИО11 поддержал заявленные административным истцом требования, согласившись в судебном заседании с пояснениями представителя административного истца.

Извещенные о времени и месте рассмотрения дела, административные ответчики - учредители СКПК «С-Кредит» ФИО2 и ФИО3 в судебное заседание не явились.

Рассмотрев материалы дела, исследовав представленные доказательства, выслушав доводы сторон, суд считает требования административного истца подлежащими в полном объеме по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 76.1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее - Закон о Центральном банке) Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

В соответствии с пунктом 8 части 2 статьи 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Согласно данным Единого государственного реестра юридических лиц СКПК «С-Кредит» (ИНН-0603281256, ОГРН-1060603007255, место нахождения: 386231, <адрес>) был зарегистрирован Межрегиональной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес> 14.09.2006г.) является некредитной финансовой организацией, учредителями которого являются три физических лица ФИО4, ФИО2 и ФИО3.

В соответствии с информацией, содержащейся ЕГРЮЛ, СКПК «С-Кредит» является действующим юридическим лицом. Сведения о добровольной ликвидации либо исключении Кооператива из ЕГРЮЛ отсутствуют. Руководителями СКПК «С-Кредит» являются ФИО4, ФИО1 и ФИО3, они же является учредителями Кооператива.

В соответствии с Указанием №-У сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы обязаны направлять в Банк России отчётность в форме электронного документа с усиленной квалифицированной электронной подписью посредством телекоммуникационных каналов связи, в том числе, через информационно - телекоммуникационную сеть «Интернет».

В соответствии с Указанием №-У СКПК «С-Кредит» был обязан предоставить в Банк России следующую отчетность:

- отчет о деятельности кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности кооператива за 2015 год (представляемый не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о деятельности кооператива за первый квартал 2016 года;

- отчет о деятельности кооператива за полугодие 2016 года;

- отчет о деятельности кооператива за 9 месяцев 2016 года;

- отчет о деятельности кооператива за 2016 год (представляемый не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года);

- отчет о персональном составе руководящих органов кооператива за 2015 год (предоставляемый по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений);

- отчет о персональном составе руководящих органов кооператива за 2016 год (предоставляемый по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений);

К отчету о деятельности также прилагается электронный документ, содержащий бухгалтерскую (финансовую) отчетность сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива, составленную в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива прилагается к отчету о деятельности за календарный год, представляемому не позднее 115 календарных дней по окончании отчетного периода.

Отчет о деятельности и отчет о персональном составе представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть "Интернет", в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от ДД.ММ.ГГГГ N 10-21/пз-н "Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам.

В нарушение требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ, СКПК «С-Кредит» вышеуказанную отчетность в банк России не предоставило.

Нарушение СКПК «С-Кредит» требований пункта 3 статьи 40.2 Федерального закона № 193-ФЗ, пунктов 3 и 4 Указания Банка России №-У также подтверждается скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» веб-приложения «Мониторинг приема отчетности» (http://l72.16.0.203) по состоянию на 09.02.2017г.

В целях устранения выявленных нарушений, Банк России неоднократно направлял в адрес «С-Кредит» предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации: от 17.02.2016г. № Т307-15-18/2146 S (направлялось дважды); от 22.11.2016г. № Т307-15-18/15628.

Согласно почтовым уведомлениям о вручении: 35503595578528; 35503596582333; 35503505623140, СКПК «С-Кредит» не получил предписания. В качестве причины, по которой предписания не были получены СКПК «С-Кредит», ФГУП «Почта России» указано: нет данной организации (почтовые уведомления о вручении 35503595578528, 35503596582333) и отсутствие адресата по указанному адресу (почтовое уведомление о вручении 35503505623140).

Предпринятые контролирующим органом меры, направленные на приведение деятельности СКПК «С-Кредит» в соответствие с действующим законодательством, в частности, направление предписаний, оказались безрезультатными.

Неоднократное нарушение СКПК «С-Кредит» требований Федерального закона №-Ф3 (пункт 3 статьи 40.2), Указания Банка России №-У (пункты 3 и 4), что подтверждается скриншотом страницы «Подробная статистика по пакетам - Федеральная Служба по Финансовым Рынкам» веб-приложения «Мониторинг приема отчетности» (http://l72.16.0.203), является достаточным основанием для обращения Банка России в суд с исковым заявлением о ликвидации СКПК «С-Кредит» (статья 6 Федерального закона № 86-ФЗ; подпункт 11 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона №-Ф3) в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

Ликвидация сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива осуществляется в соответствии с положениями части первой Гражданского кодекса Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ N 51-ФЗ (далее - часть первая ГК РФ), регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании подпункта 3 пункта 3 статьи 61 части первой ГК РФ, иск о ликвидации юридического лица может быть предъявлен в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

В силу пункта 5 статьи 61 части первой ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. Неисполнение решения суда является основанием для осуществления ликвидации юридического лица арбитражным управляющим (пункт 5 статьи 62 ГК РФ) за счет имущества юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, эти расходы возлагаются на учредителей (участников) юридического лица солидарно (пункт 2 статьи 62 ГК РФ).

Согласно пункту 7 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№ «О некоторых вопросах применения статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации» в случае возложения обязанности по ликвидации юридического лица на участников (учредителей) юридического лица либо на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, в решении суда о ликвидации юридического лица, в частности сроки завершения ликвидационной процедуры.
Из содержания пункта 1 части 3 статьи 1 и статьи 17 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, административные дела о ликвидации некоммерческих организаций, одним из видов которых являются кредитные кооперативы, рассматриваются судами обшей юрисдикции, в соответствии с нормами главы 27 КАС РФ.

Указанные факты нашли подтверждение при рассмотрении дела, административными ответчиками опровергнуты не были, каких-либо данных, свидетельствующих об обратном, материалы дела не содержат, допущенные нарушения в силу указанного Федерального закона могут служить основанием для ликвидации данной организации.

Поскольку при рассмотрении дела установлено, что в нарушение Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 193-ФЗ "О сельскохозяйственной кооперации» Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив «Сельский - Кредит» неоднократно не исполнил в течение двух лет предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок; неоднократно в течение двух лет нарушал требования Закона № 193-ФЗ, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, то в силу 61 ГК РФ требования истца являются обоснованными и подлежат удовлетворению.

Суд также пришел к выводу, что исковые требования административного истца в части возложения обязанности по осуществлению процедуры ликвидации Сельскохозяйственного потребительского кредитного кооператива «Сельский - Кредит», предусмотренные ст.ст. 62-64 ГК РФ, на ее учредителей, подлежат удовлетворению в полном объеме.

На основании изложенного, и руководствуясь ст. 175-180 КАС РФ, суд

решил:

Административное исковое заявление Центрального Банка Российской Федерации в лице Отделения по <адрес> Южного главного управления Центрального банка РФ к административному ответчику Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «Сельский – Кредит», ФИО4, ФИО1 и ФИО3 о ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский – Кредит» и возложении на учредителей обязанностей произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией, удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «Сельский – Кредит» (ИНН 0603281256; ОГРН 1060603007255; место нахождения: 386231, <адрес>).

Возложить на учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский – Кредит»: ФИО4 (ИНН 060500081976); ФИО5 (ИНН 060500255164); ФИО3 (место регистрации: 386138, <адрес>), обязаность по ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский – Кредит».

Обязать учредителей Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский – Кредит»: ФИО4 (ИНН 060500081976); ФИО5 (ИНН 060500255164); ФИО3 (место регистрации: 386138, <адрес>) после вступления решения суда в законную силу, совершить действия, связанные с ликвидацией Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «Сельский – Кредит», установив шестимесячный срок в который процедура ликвидации должна быть завершена.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Ингушетия в течение месяца.

Судья Т.М. Аушев

Копия верна:

судья Карабулакского

районного суда РИ Т.М. Аушев

Решение суда вступило в законную силу ___________________2017г.

судья Карабулакского

районного суда РИ Т.М. Аушев