Гражданский кодекс часть 1

с участием представителя административного истца Центрального банка Российской Федерации (Банк России) – ФИО1, представителя административного КПК «Пенсионный» - ФИО2, действующих на основании доверенностей, административного ответчика ФИО3,

рассмотрев в открытом судебном заседании 26 февраля 2020 года в городе Волгограде административное дело по административному иску Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) к Кредитному потребительскому кооперативу «Пенсионный», ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 о ликвидации Кредитного потребительского кооператива «Пенсионный», возложении обязанности по ликвидации кооператива,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) обратился в суд с административным исковым заявлением к КПК «Пенсионный», ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО9, ФИО17, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15, ФИО18 о ликвидации КПК «Пенсионный». Свои требования мотивирует тем, что в ходе анализа сведений Государственного реестра кредитных потребительских кооперативов и реестров членов СРО, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайтах Банка России и СРО, КПК «Пенсионный» ДД.ММ.ГГГГ прекратил членство в СРО Союз Саморегулируемая организация «Национальное объединение кредитных кооперативов» (ОГРН <***>). В связи с чем, Южным ГУ Банка России в адрес КПК «Пенсионный» в электронном виде с электронной подписью через личный кабинет участника информационного обмена направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ № №... с указанием на необходимость соблюдения кооперативом требований ч.1 ст.35 Федерального закона №190-ФЗ «О кредитной кооперации». Последний день для вступления КПК «Пенсионный» в другую СРО составил ДД.ММ.ГГГГ.

Южным ГУ Банка России в СРО направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ №T3-2-1-7/39854 о предоставлении информации о членстве в них КПК «Пенсионный». В ходе анализа полученных ответов установлено, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ КПК «Пенсионный» не является членом ни одной СРО. В нарушение ч.1 статьи 35 Федерального закона № 190-ФЗ со дня прекращения своего членства в СРО КПК «Пенсионный» не вступил в другую СРО.

Кроме того, Южным ГУ Банка России по результатам рассмотрения акта проверки КПК «Пенсионный» от ДД.ММ.ГГГГ №№... установлены нарушения законодательства Российской Федерации, в связи с чем в соответствии со статьями 76.1 и 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ, пунктами 7 и 8.2 части 2 статьи 5, пунктом 7 части 3 статьи 5 Федерального Закона №190-ФЗ Южным ГУ Банка России КПК «Пенсионный» - направлено предписание Банка России о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов от ДД.ММ.ГГГГ №№... в электронном виде с электронной подписью через личный кабинет участника информационного обмена.

Согласно Предписанию КПК «Пенсионный» надлежало незамедлительно с момента получения настоящего Предписания прекратить привлечение денежных средств, прием новых членов и выдачу займов до устранения нарушений, указанных в устанавливающей части настоящего Предписания.

Предписание получено КПК «Пенсионный» ДД.ММ.ГГГГ, так как размещено в личном кабинете участника информационного обмена ДД.ММ.ГГГГ за номером №... в 19 часов 37 минут.

В ходе мониторинга поступающей в Банк России корреспонденции Южным ГУ Банка России установлено, что КПК «Пенсионный» в рамках исполнения Предписания через личный кабинет участника информационного обмена представлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ№...-Ц. По результатам анализа представленной в Банк России информации (документов) установлено следующее.

Кооператив не представил документы, подтверждающие устранение нарушений пункта 4 части 4 статьи 6 Федерального закона №190-ФЗ, Указания Банка России №...-У в части несоблюдения финансового норматива ФН4, подпункта 1.2 пункта 1 Указания №...-У в части размещения средств резервного фонда на счетах в кредитных организациях, не имеющих присвоенного кредитного рейтинга, части 1 статьи 9, части 1 статьи 13 Федерального закона №402-ФЗ в части неправомерного начисления амортизации, отражения остатков по счету учета паевых взносов, завышения средств целевого финансирования и включения амортизационных отчислений в состав расходов, а также принятия к бухгалтерскому учету операций, и оформленных первичными учетными документами, пунктов 1.4, 4.3, 4.10, 4.15, 5.3, 8.1, 3.8.1, 3.8.5 раздела 5 Базового стандарта, части 2 статьи 4 Федерального закона №...-Ф3. Кооператив не устранил нарушения пунктов 1.8, 1.13, 1.15 и 3 Указания Банка России №...-У в части порядка расчета финансовых нормативов, пункта 1 Указания Банка России №...-У в части порядка составления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива. Кооператив не представил документы и информацию о проведенных мероприятиях, направленных на недопущение нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в пунктах 1, 3, 5, 6, 12 резолютивной части Предписания.

Кооперативом не устранены нарушения, послужившие основанием для направления предписания о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов от ДД.ММ.ГГГГ №№....

Согласно выписке ЕГРЮЛ, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является председатель правления КПК «Пенсионный» ФИО19, учредителями (участниками) кооператива являются ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО9, ФИО17, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 и ФИО18

На основании изложенного административный истец просит ликвидировать КПК «Пенсионный» и возложить на учредителей КПК «Пенсионный» ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО9, ФИО17, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 и ФИО18 обязанность по осуществлению ликвидации КПК «Пенсионный»; установить учредителям кредитного потребительского кооператива «Пенсионный» срок для осуществления связанных с ликвидацией действий 6 месяцев.

Представитель административного истца Центрального банка Российской Федерации (Банк России) по доверенности ФИО1 в судебном заседании доводы административного иска поддержала и настаивала на их удовлетворении.

Представитель ответчика КПК «Пенсионный» по доверенности ФИО2 в судебном заседании административные исковые требования не признала, пояснила, что в настоящее время все указанные в административном иске учредители кроме ФИО12 вышли из членов кооператива КПК «Пенсионный», трое из членов кооператива ФИО16, ФИО17 и ФИО18 умерли, в связи с чем в отношении указанных лиц необходимо в иске отказать, в отношении умерших производство прекратить.

В судебном заседании административный ответчик ФИО3 требования к нему не признал, поскольку протоколом заседания Правления кооператива от ДД.ММ.ГГГГ он исключен из членов кооператива КПК «Пенсионный» на основании на основании личного заявления.

Остальные административные ответчики ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО9, ФИО17, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО13, ФИО14, ФИО15 и ФИО18, заинтересованные лица ФИО19 и представители заинтересованных лиц Управления Федеральной налоговой службы по Волгоградской области, Инспекции Федеральной налоговой службы по Дзержинскому району г.Волгограда в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом, о причине неявки суд не уведомили, об отложении судебного разбирательства не просили.

Суд, выслушав лиц, участвующих в деле, проверив и исследовав материалы дела, полагает, что административные исковые требования подлежат частичному удовлетворению по следующим основаниям.

Определением Центрального районного суда г.Волгограда от ДД.ММ.ГГГГ производство по делу к административным ответчикам ФИО18, ФИО17 и ФИО16 прекращено в связи со смертью последних.

В соответствии со статьей 76.1 и статьей 76.5 Федерального закона №86-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями, в том числе за кредитными потребительскими кооперативами, и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.

Согласно пункту 7 части 2 статьи 5 Федерального закона №190-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О кредитной кооперации», Банк России осуществляет контроль и надзор за соблюдением кредитными кооперативами требований Федерального закона №190-ФЗ, других федеральных законов, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России с учетом особенностей, установленных статьей 35 Федерального закона №190-ФЗ.

На основании ч. 1 ст. 35 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» саморегулирование деятельности кредитных кооперативов осуществляется на условиях их объединения в саморегулируемые организации кредитных кооперативов (далее - СРО), создаваемые в целях регулирования и контроля деятельности кредитных кооперативов, являющихся их членами, а также в целях представления и защиты интересов членов саморегулируемых организаций.

В силу ч. 3 ст. 35 Закона о кредитной кооперации кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, обязаны вступить в саморегулируемую организацию в течение трех месяцев со дня создания кредитных кооперативов.

В соответствии с ч. 4 ст. 35 Закона о кредитной кооперации кредитный кооператив, обязанный быть членом саморегулируемой организации в соответствии с Законом о кредитной кооперации, подлежит ликвидации в судебном порядке по требованию Банка России в случае нарушения требования о вступлении (членстве) в саморегулируемую организацию.

Союз СРО это Союз СРО «Национальное объединение кредитных кооперативов», Союз СРО «Национальное объединение кредитных кооперативов», СРО НА «Губернское кредитное содружество», СРО Некоммерческое партнерство «Центральное Кредитное Объединение», Саморугулируемая организация кредитных потребительских кооперативов «Содействие».

В соответствии с требованиями части 1 статьи 35 Федерального закона №190-ФЗ кредитные кооперативы, за исключением кредитных кооперативов второго уровня, вступают в саморегулируемую организацию в сфере финансового рынка, объединяющую кредитные кооперативы (далее - СРО), в порядке, предусмотренном Федеральным законом №223-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка» и принятыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России, в течение девяноста дней, следующих за днем наступления одного из следующих событий:

получение некоммерческой организацией статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, при отсутствии до указанного дня саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы (для кредитных кооперативов, созданных на день получения некоммерческой организацией статуса саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы);

прекращение своего членства в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы (при наличии саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы);

создание кредитного кооператива (при наличии саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы).

Ликвидация кредитного кооператива осуществляется по правилам, установленным статьей 10 Закона о кредитной кооперации, а также положениями части первой Гражданского Кодекса Российской Федерации, регламентирующими ликвидацию юридического лица.

На основании п.п. 2 п. 3 ст. 61 части ГК РФ требование о ликвидации юридического лица может быть предъявлено в суд государственным органом или органом местного самоуправления, которому право на предъявление такого требования предоставлено Законом.

В соответствии с п. 8 ч. 2 ст. 5 Закона о кредитной кооперации Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) либо орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительными документами, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В судебном заседании установлено, что Кредитный потребительский кооператив «Пенсионный» (ОГРН <***>, И. <***>) зарегистрирован в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ. Место нахождения юридического лица КПК «Пенсионный»: 400066 г. Волгоград, ..., офис 2.

В соответствии «Устава» КПК «Пенсионный» является некоммерческой организацией, созданной в форме специализированного потребительского кооператива.

В ходе анализа сведений Государственного реестра кредитных потребительских кооперативов и реестров членов СРО, размещенных в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» на сайтах Банка России и СРО, КПК «Пенсионный» ДД.ММ.ГГГГ прекратил членство в СРО Союз Саморегулируемая организация «Национальное объединение кредитных кооперативов» (ОГРН <***>).

В связи с вышеизложенным, Южным ГУ Банка России в адрес КПК «Пенсионный» в электронном виде с электронной подписью через личный кабинет участника информационного обмена направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ № №... с указанием на необходимость соблюдения кооперативом требований части 1 статьи 35 Федерального закона №190-ФЗ. Последний день для вступления КПК «Пенсионный» в другую СРО составил ДД.ММ.ГГГГ.

Южным ГУ Банка России в СРО направлено письмо от ДД.ММ.ГГГГ №T3-2-1-7/39854 о предоставлении информации о членстве в них КПК «Пенсионный». В ходе анализа полученных ответов установлено, что по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ КПК «Пенсионный» не является членом ни одной СРО, что подтверждается ответами СРО.

В нарушение части 1 статьи 35 Федерального закона № 190-ФЗ со дня прекращения своего членства в СРО КПК «Пенсионный» не вступил в другую СРО, что подтверждается выпиской из государственного реестра КПК по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ.

В связи с чем в соответствии со статьями 76.1 и 76.5 Федерального закона № 86-ФЗ, пунктами 7 и 8.2 части 2 статьи 5, пунктом 7 части 3 статьи 5 Федерального Закона №190-ФЗ Южным ГУ Банка России КПК «Пенсионный» - направлено предписание Банка России о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов от ДД.ММ.ГГГГ №№... в электронном виде с электронной подписью через личный кабинет участника информационного обмена.

Факт устранения нарушений фиксируется Банком России и доводится до КПК «Пенсионный» путем письменного уведомления о признании требований настоящего Предписания исполненными. Решение об устранении КПК «Пенсионный» нарушений и выполнении указанных требований будет принято по результатам анализа информации и документов, подтверждающих устранение выявленных нарушений.

В соответствии с пунктом 4.3 Указания Банка России № 4600-У от 03.11.2017 года «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета», электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момент размещения электронного документа в личном кабинете. В случае если момент получения участником информационного обмена электронного документа Банка России выпадает на нерабочий день, то электронный документ Банка России считается полученным до 18 часов 00 минут по московскому времени первого рабочего дня, следующего за нерабочим днем.

По результатам анализа представленной в Банк России информации (документов) установлено следующее.

Кооператив не представил документы, подтверждающие устранение нарушений пункта 4 части 4 статьи 6 Федерального закона №190-ФЗ, Указания Банка России №...-У от ДД.ММ.ГГГГ «О числовых значениях и порядке расчета финансовых нормативов кредитных потребительских кооперативов» в части несоблюдения финансового норматива ФН4, подпункта 1.2 пункта 1 Указания №...-У от ДД.ММ.ГГГГ «О порядке размещения средств резервных фондов кредитных потребительских кооперативов» в части размещения средств резервного фонда на счетах в кредитных организациях, не имеющих присвоенного кредитного рейтинга, части 1 статьи 9, части 1 статьи 13 Федерального закона №402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ «О бухгалтерском учете» в части неправомерного начисления амортизации, отражения остатков по счету учета паевых взносов, завышения средств целевого финансирования и включения амортизационных отчислений в состав расходов, а также принятия к бухгалтерскому учету операций, и оформленных первичными учетными документами, пунктов 1.4, 4.3, 4.10, 4.15, 5.3, 8.1, 3.8.1, 3.8.5 раздела 5 Базового стандарта корпоративного управления кредитного потребительского кооператива, утвержденного Банком России (протокол №КФНП-44 от ДД.ММ.ГГГГ), части 2 статьи 4 Федерального закона №...-Ф3 от ДД.ММ.ГГГГ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

Кооператив не устранил нарушения пунктов 1.8, 1.13, 1.15 и 3 Указания Банка России №...-У в части порядка расчета финансовых нормативов, пункта 1 Указания Банка России №...-У в части порядка составления отчета о деятельности кредитного потребительского кооператива.

Кооператив не представил документы и информацию о проведенных мероприятиях, направленных на недопущение нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в пунктах 1, 3, 5, 6, 12 резолютивной части Предписания.

Таким образом, кооперативом не устранены нарушения, послужившие основанием для направления предписания о запрете на осуществление привлечения денежных средств, прием новых членов и выдачу займов от ДД.ММ.ГГГГ №№....

В соответствии с подпунктами «а» и «г» пункта 9 части 3 статьи 5 Федерального закона №190-ФЗ в случае неисполнения кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, а также за нарушение установленного Федеральным законом №223-ФЗ требования об обязательном членстве в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей кредитные кооперативы, Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации юридического лица.

Право Банка России на обращение в суд с заявлением о ликвидации кредитного потребительского кооператива в случаях нарушения кредитным потребительским кооперативом Федерального закона № 190-ФЗ также предусмотрено пунктом 8 части 2 статьи 5 Федерального закона № 190-ФЗ.

В соответствии с частью 5 статьи 61 ГК РФ решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица. При недостаточности у юридического лица средств на расходы, необходимые для его ликвидации, в соответствии с частью 2 статьи 62 ГК РФ эти расходы возлагаются солидарно на учредителей (участников) юридического лица.

Ликвидация кооператива осуществляется по правилам, установленным ГК РФ, регламентирующим ликвидацию юридического лица.

В решении суда согласно пункту 7 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от ДД.ММ.ГГГГ№... «О некоторых вопросах применения статьи 61 ГК РФ» указываются сроки завершения ликвидационной процедуры.

В целях подготовки настоящего административного искового заявления Отделением Волгоград в порядке взаимодействия с органами ФНС России запрошены и ДД.ММ.ГГГГ получены необходимые документы в отношении КПК «Пенсионный» - копия Устава и расширенная выписка из Единого государственного реестра юридических лиц, содержащая сведения об учредителях (участниках) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ.

Согласно выписке ЕГРЮЛ, лицом, имеющим право без доверенности действовать от имени юридического лица, является председатель правления КПК «Пенсионный» ФИО19, которая привлечена к участию в административном деле в качестве заинтересованного лица.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ учредителями КПК «Пенсионный» являются ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО16, ФИО9, ФИО17, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 и ФИО18

Вместе с тем, в материалы дела представлены протоколы заседания Правления КПК «Пенсионный» в соответствии с которыми исключены из членов кооператива на основании личных заявлений следующие лица: ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15, единственным учредителем в настоящее время является ФИО12.

Таким образом, суд полагает установленным, что КПК «Пенсионный» нарушены требования ч. 1 ст. 35 Закона о кредитной кооперации, а, следовательно, требования истца о ликвидации указанного Кооператива являются обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Вместе с тем, заслуживают внимания доводы о назначении ликвидатора КПК «Пенсионный».

Учитывая, что круг ликвидаторов КПК «Пенсионный» установлен, а также руководствуясь положениями абз. второго п. 3 ст. 61 ГК РФ, полагает обоснованными и подлежащими удовлетворению требования истца о возложении на учредителя данного юридического лица обязанность по осуществлению ликвидации кредитного кооператива в срок, установленный законодательством Российской Федерации в течение 6 месяцев, а именно на ФИО12

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 175-181 КАС РФ, суд

Р Е Ш И Л:

Требования Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) к Кредитному потребительскому кооперативу «Пенсионный», ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО12, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 о ликвидации Кредитного потребительского кооператива «Пенсионный», возложении обязанности по ликвидации кооператива – удовлетворить частично.

Ликвидировать Кредитный потребительский кооператив «Пенсионный» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес (место нахождения) юридического лица: 400066, г.Волгоград, ..., офис 2, дата регистрации юридического лица ДД.ММ.ГГГГ).

Возложить на учредителя КПК «Пенсионный» ФИО12 обязанность по ликвидации Кредитного потребительского кооператива «Пенсионный».

Установить учредителю КПК «Пенсионный» срок для осуществления связанных с ликвидацией действий 6 (шесть) месяцев.

В удовлетворении остальных требований Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Отделения по Волгоградской области Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (Отделение Волгоград) к ФИО4, ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8, ФИО9, ФИО10, ФИО11, ФИО3, ФИО13, ФИО14, ФИО15 о ликвидации Кредитного потребительского кооператива «Пенсионный» – отказать.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Волгоградский областной суд через Центральный районный суд г. Волгограда в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Мотивированное решение изготовлено ДД.ММ.ГГГГ года

Судья Е.А. Мягкова