Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального Банка РФ в лице отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «ССТ. Финансы и Кредит», Тонаканян ФИО6, заинтересованные лица Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 19 по Саратовской области, Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 8 по Саратовской области о ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит»

установил:

Центральный Банк РФ в лице отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ обратился в суд с административным исковым заявлением к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «ССТ. Финансы и Кредит» (далее по тексту - СКПК «ССТ. Финансы и Кредит»), Тонаканян ФИО7 о ликвидации СКПК «ССТ. Финансы и Кредит». В обоснование заявленных требований указывает, что в соответствии со ст. 76.1 Федерального Закона от ДД.ММ.ГГГГ № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами. В соответствии с пунктом 3 статьи 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 № 193- «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан предоставлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.

Пунктами 3, 4, 5 Указания №-У установлено, что отчет о деятельности представляется за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода, за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года. Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Отчеты представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет», в соответствии с Порядком организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденным приказом ФСФР России от 25 марта 2010 года № 10-21/пз-н «Об утверждении Порядка организации электронного документооборота при представлении электронных документов с электронной подписью в Федеральную службу по финансовым рынкам», действующим в соответствии с пунктом 1 статьи 49 Федерального закона от 23.07.2013 № -ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков» до вступления в силу нормативных актов Банка России. Согласно с пунктами 1.1 и 1.2 Указания № 3906-У некредитные финансовые организации должны обеспечить направление в Банк России и получение от Банка России электронных документов, в том числе отчетности, документов (информации), сведений, сов, требований (предписаний) Банка России посредством использования информационных ресурсов.

В нарушение пункта 2.1 Указания № 3906-У СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» не прошел регистрацию в личном кабинете на сайте Банка России. В соответствии с подпунктом 9 пункта 1 статьи 40.2 Федерального закона от 08.12.1995 № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» Банк России дает кредитному кооперативу в порядке, установленном нормативными актами Банка России, обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений.

ДД.ММ.ГГГГ Отделением Саратов СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» было дано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (исх. № 9-10/1976), согласно которому СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» надлежало в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания направить в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год. Указанное предписание было возвращено в адрес Отделения Саратов по причине истечения срока хранения.

ДД.ММ.ГГГГ Отделением Саратов СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» было дано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (исх. № 5-10/4120), согласно которому СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» надлежало в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания направить в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год. Указанное предписание было возвращено в Отделения Саратов по причине истечения срока хранения.

ДД.ММ.ГГГГ Отделением Саратов СКПК «ССТ.Финансы и Кредит» было дано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (исх. № Т463-9-10/15144), согласно которому СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» надлежало в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания направить в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год, представляемого не позднее 115 календарных дней по окончании года. Указанное предписание было возвращено в адрес Отделения Саратов по причине истечения срока хранения.

ДД.ММ.ГГГГ Отделением Саратов СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» было дано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, согласно которому СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» надлежало в срок нe позднее 30 календарных дней с даты получения предписания направить в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 1 квартал 2016 года, Указанное предписание было возвращено в адрес Отделения Саратов по причине истечения срока хранения.

ДД.ММ.ГГГГ Отделением Саратов СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» было дано предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации (исх. № Г463-9-10/28136), согласно которому СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» надлежало в срок не позднее 30 календарных дней с даты получения предписания направить в Банк России документы, содержащие отчет о деятельности сельскохозяйственного кооператива кредитного потребительского кооператива за полугодие 2016 года. Указанное предписание было возвращено в адрес Отделения Саратов по причине истечения срока хранения.

СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» на протяжении нескольких отчетных периодов не представляется отчетность о деятельности кооператива и об органах управления кооператива в порядке, установленном Банком России, не выполняются законные предписания Банка России, чем грубо нарушаются требования законодательства, изложенные выше. Длительное недобросовестное поведение указанного кооператива как участника финансового рынка, свидетельствует об отсутствии у него намерения выполнять требования действующего законодательства. Наличие подобного участник на финансовом рынке вводит в заблуждение третьих лиц относительно его соответствия предъявляемым к нему требования и способности осуществлять деятельность в рамках правового поля. Учитывая, что нарушения законодательства Российской Федерации СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» носят длительный характер, кооперативом не принимаются меры к их устранению, Банк России в лице Отделения Саратов вынужден в соответствии с положениями пункта 11 части 1 статьи 40.2 Федерального закона № 193-Ф3 обратиться в суд с настоящим заявлением о ликвидации кооператива.

Представитель административного истца в судебном заседании доводы, изложенные в административном исковом заявлении, поддержала в полном объеме и просила их удовлетворить.

Представитель административного ответчика СКПК «ССТ. Финансы и Кредит», административный ответчик Тонаканян С.Р. в судебное заседание не явились, извещены надлежащим образом, причины неявки неизвестны.

Представители третьих лиц Межрайонной Инспекции Федеральной налоговой службы № 19 по Саратовской области, Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы № 8 по Саратовской области в судебное заседание не явились, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом, представили заявления о рассмотрении дела в отсутствие своих представителей.

Руководствуясь ст. 150 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации (далее по тексту – КАС РФ), суд принял решение о рассмотрении дела в отсутствие неявившихся лиц.

Выслушав мнение участников процесса, исследовав материалы дела, оценив представленные доказательства в их совокупности, суд приходит к следующему.

В соответствии ст. 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России является органом, осуществляющим регулирование, контроль и надзор в сфере финансовых рынков за некредитными финансовыми организациями и (или) сфере их деятельности в соответствии с федеральными законами.
Согласно п. 9.1 ст.4, ст.76.5Федерального закона «О Центральном банке» Банк России осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций в соответствии с федеральными законами; проводит проверки деятельности некредитных финансовых организаций, направляет некредитным финансовым организациям обязательные для исполнения предписания, а также применяет к некредитным финансовым организациям предусмотренные федеральными законами иные меры.

На основании п. 12 ст. 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» лица, осуществляющие деятельность кредитных потребительских кооперативов, признаются некредитными финансовыми организациями.

В соответствии с ч. 1 ст. 3 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации» и ст. 4 Федерального закона от 08 декабря 1995 года «О сельскохозяйственной кооперации» сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив является некоммерческой организацией.
Согласно ч. 3 ст. 40.2 Федерального закона от 08 декабря 1995 года «О сельскохозяйственной кооперации» кредитный кооператив ежеквартально самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о своей деятельности и бухгалтерскую (финансовую) отчетность. Кредитный кооператив ежегодно самостоятельно или через объединения кредитных кооперативов, саморегулируемые организации кредитных кооперативов обязан представлять в Банк России документы, содержащие отчет о персональном составе своих руководящих органов, а в случае изменения в составе своих руководящих органов обязан представлять указанный отчет не позднее чем в течение пятнадцати дней после таких изменений. Формы, сроки и порядок составления и представления кредитным кооперативом указанных документов устанавливаются Банком России.
На основании Указания Банка России от 09 октября 2015 года N 3816-У (редакция от 23.03.2016 г.) «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России документов, содержащих отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива и отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива» отчет о деятельности представляется:

за первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного периода;

за календарный год в два этапа - не позднее 30 календарных дней по окончании календарного года и не позднее 115 календарных дней по окончании календарного года.
Отчет о персональном составе представляется по окончании календарного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в отчете о персональном составе, не позднее 15 календарных дней после окончания отчетного года или даты изменения сведений.

Отчет о деятельности и отчет о персональном составе представляются в Банк России в форме электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, по телекоммуникационным каналам связи, в том числе через информационно-телекоммуникационную сеть «Интернет».
В соответствии с п. 8 ч. 2 ст. 5 Федерального закона от 18 июля 2009 года № 190-ФЗ «О кредитной кооперации», ст.6Федерального закона «О Центральном банке» Банк России в рамках осуществления полномочий по контролю и надзору в установленной сфере деятельности обращается в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях, предусмотренных Законом.
Согласно п.11 ч. 1 ст. 40.2 Федерального закона от 08 декабря 1995 года «О сельскохозяйственной кооперации» Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случае неоднократного неисполнения в течение одного года кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок и в случае неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом настоящего Федерального закона, других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России.
Часть 1 статьи262 КАС РФпредусматривает, что административное исковое заявление о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, либо о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, либо о прекращении деятельности средств массовой информации (далее - административное исковое заявление о приостановлении деятельности) может быть подано органами и должностными лицами, уполномоченными федеральным законом на осуществление контроля за деятельностью указанных организации, объединения или средства массовой информации.

Как установлено в судебном заседании, СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» зарегистрирован Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 19 по Саратовской области, за основным государственным регистрационным номером 1116450005616 по месту нахождения <адрес>, ИНН 6452038434 (л.д. 52-54).

СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» не прошел регистрацию в личном кабинете на сайте Банка России и, кроме того, им не были представлены: отчет о персональном составе руководящих органов сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год (л.д. 36-37); отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год представляемого не позднее 30 календарных дней по окончании года (л.д. 39-40); отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 2015 год, представляемого не позднее 115 календарных дней по окончании года (л.д. 42-43); отчет о деятельности сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива за 1 квартал 2016 года (л.д. 45-46); отчет о деятельности сельскохозяйственного кооператива кредитного потребительского кооператива за полугодие 2016 года (л.д. 48-49)

Из п. 3 ч. 3 ст.61Гражданского кодекса РФ следует, что юридическое лицо ликвидируется по решению суда по иску государственного органа или органа местного самоуправления, которым право на предъявление требования о ликвидации юридического лица предоставлено законом, в случае осуществления юридическим лицом деятельности, запрещенной законом, либо с нарушением Конституции Российской Федерации, либо с другими неоднократными или грубыми нарушениями закона или иных правовых актов.

При таких обстоятельствах суд считает возможным удовлетворить требования истца о ликвидации СКПК «ССТ. Финансы и Кредит», поскольку сам по себе факт неоднократного в течение одного года нарушения кредитным кооперативом Федерального закона «О центральном банке Российской Федерации», других федеральных законов, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, нормативных актов Банка России, является самостоятельным и достаточным основанием для ликвидации кооператива.

В соответствии с ч. 5 статьи61Гражданского кодекса Российской Федерации, решением суда о ликвидации юридического лица на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию юридического лица его учредительным документом, могут быть возложены обязанности по осуществлению ликвидации юридического лица.

В силу статьи 1 Федерального закона от 08 августа 2001 г. № 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" государственная регистрация юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – это акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляемые посредством внесения в государственные реестры сведений о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иных сведений о юридических лицах и об индивидуальных предпринимателях в соответствии с настоящим Федеральным законом.
Согласно статье 4 названного Закона, в Российской Федерации ведутся государственные реестры, содержащие соответственно сведения о создании, реорганизации и ликвидации юридических лиц, приобретении физическими лицами статуса индивидуального предпринимателя, прекращении физическими лицами деятельности в качестве индивидуальных предпринимателей, иные сведения о юридических лицах, об индивидуальных предпринимателях и соответствующие документы. Государственные реестры являются федеральными информационными ресурсами.
По смыслу названных норм единственным доказательством включения гражданина в состав учредителей юридического лица является внесение соответствующей записи в государственный реестр юридических лиц.

Согласно выписке из Единого реестра юридических лиц, учредителем СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» является административный ответчик Тонаканян С.Р. (л.д. 52-54) и, следовательно, именно на него в силу приведенной нормы закона, должна быть возложена обязанность по осуществлению ликвидации юридического лица.
Для государственной регистрации ликвидации юридического лица необходимо прохождение процедуры ликвидации юридического лица в соответствии с требованиями статей62-64Гражданского кодекса Российской Федерации.
Прохождение указанной процедуры возможно путем возложения обязанности прохождения процедуры ликвидации на учредителя СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» и выполнения следующих необходимых действий, связанных с его ликвидацией: назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом; опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации; принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации СКПК «ССТ. Финансы и Кредит»; после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого СКПК «ССТ. Финансы и Кредит», перечне предъявленных кредиторами требований, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией; выплатить денежные суммы кредиторам СКПК «ССТ. Финансы и Кредит» в порядке очередности, установленной ст.64 ГК РФ, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения; после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс; представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении СКПК «ССТ. Финансы и Кредит».

Анализируя представленные сторонами доказательства, и исходя из вышеуказанных норм материального права, учитывая конкретные обстоятельства дела, суд приходит к выводу о том, что заявленные административные исковые требования административного истца подлежат удовлетворению в полном объеме.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 175-180, 264 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации, суд

решил:

административные исковые требования Центрального Банка РФ в лице отделения по Саратовской области Волго-Вятского главного управления Центрального Банка РФ к Сельскохозяйственному кредитному потребительскому кооперативу «ССТ. Финансы и Кредит», Тонаканян ФИО8, заинтересованные лица Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 19 по Саратовской области, Межрайонная инспекция Федеральной налоговой службы № 8 по Саратовской области о ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит» - удовлетворить.

Ликвидировать Сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив «ССТ. Финансы и Кредит» расположенный по адресу:г.Саратов, ул. Кутякова И.С. д. 29 офис 1А, ИНН 6452038434, ОГРН 1116450005616.

Возложить на председателя Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит» Тонаканяна ФИО9, ДД.ММ.ГГГГ года рождения, уроженца Грузинской ССР <адрес>, ИНН 645200667586, адрес <адрес>А, обязанность в шестимесячный срок с момента вступления в законную силу решения суда произвести все необходимые действия, связанные с ликвидацией, предусмотренные ст.ст. 62-64 ГК РФ: назначить ликвидационную комиссию (ликвидатора) и установить порядок и сроки ликвидации в соответствии с законом; опубликовать в средствах массовой информации, в которых опубликовываются данные о государственной регистрации юридического лица, сообщение о его ликвидации и о порядке и сроке заявления требований его кредиторами, который не может быть менее двух месяцев с момента опубликования сообщения о ликвидации; принять меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомить в письменной форме кредиторов о ликвидации Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит»; после окончания срока предъявления требований кредиторами составить и утвердить промежуточный ликвидационный баланс со сведениями о составе имущества ликвидируемого Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит», перечне требований, предъявленных кредиторами, результатах их рассмотрения, а также о перечне требований, удовлетворенных вступившим в законную силу решением суда, независимо от того, были ли такие требования приняты ликвидационной комиссией; выплатить денежные суммы кредиторам ликвидируемого Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит» в порядке очередности, установленной статьей 64 Гражданского кодекса Российской Федерации в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его утверждения; после завершения расчетов с кредиторами составить и утвердить ликвидационный баланс; представить в уполномоченный государственный орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц, документы, необходимые для внесения в ЕГРЮЛ сведений о прекращении Сельскохозяйственного кредитного потребительского кооператива «ССТ. Финансы и Кредит».

Решение может быть обжаловано в течение месяца, со дня его изготовления в окончательной форме, в Саратовский областной суд путем принесения апелляционной жалобы через Кировский районный суд г. Саратова.

Мотивированное решение изготовлено 13 февраля 2017 года.

Судья (подпись) В.Д. Комиссарова

Копия верна:

Судья: В.Д. Комиссарова

Секретарь: Н.А. Ляхов