Гражданский кодекс часть 1

при участии: представителя административного истца Кичигиной М.Л. (доверенность от 28.03.2019 №ДВР19-Т3/11215, диплома о высшем юридическом образовании от ... г. №ДВС 0158101),

рассмотрев в открытом судебном заседании административное дело по административному исковому заявлению Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по <...> Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Кредитному потребительскому кооперативу «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», Обществу с ограниченной ответственностью «ОПТ ТРЕЙД», Обществу с ограниченной ответственностью «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», Обществу с ограниченной ответственностью «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбакову А. А.чу, Шапошникову В. В.ичу, Фирсову В. В., Куренову В. Б., Шпагину А. В., заинтересованное лицо Инспекция Федеральной налоговой службы по <...>, о ликвидации некоммерческой организации и исключении ее из единого государственного реестра юридических лиц,

УСТАНОВИЛ:

Центральный банк Российской Федерации в лице Отделения по <...> Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации (далее – Банк России, административный истец) обратился в суд с административным иском к Кредитному потребительскому кооперативу «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», Обществу с ограниченной ответственностью «ОПТ ТРЕЙД», Обществу с ограниченной ответственностью «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», Обществу с ограниченной ответственностью «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбакову А. А.чу, Шапошникову В. В.ичу, Фирсову В. В., Куренову В. Б., Шпагину А. В., (далее – КПК «СОДРУЖЕСТВО Юг», ООО «ОПТ ТРЕЙД», ООО «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», ООО «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбаков А.А., Шапошников В.В., Фирсов В.В., Куренов В.Б., Шпагин А.В., административный ответчик), заинтересованное лицо Инспекция Федеральной налоговой службы по <...> (далее – ИФНС России по <...>, заинтересованное лицо), о ликвидации некоммерческой организации и исключении ее из единого государственного реестра юридических лиц.

В обоснование административного искового заявления Банк России ссылается на то, что КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», является организацией, поднадзорной Банку России. В соответствии с информацией, содержащейся в Едином государственном реестре юридических лиц, размещенной на официальном сайте Федеральной налоговой службы, КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» создан ... г. и является действующим юридическим лицом. Председателем правления КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» является Шпагин А.В. Учредителями Кооператива значатся ООО «ОПТ ТРЕЙД», ООО «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», ООО «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбаков А.А., Шапошников В.В., Фирсов В.В., Куренов В.Б., Шпагин А.В. Банком России через личный кабинет участника информационного обмена в адрес КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» направлен запрос о предоставлении документов и информации от ... г. №Т3-2-11/26901, а именно реестр договоров привлеченных денежных средств, действующих по состоянию на ... г. и на ... г., по форме приложения 1 к Запросу в формате Excel; реестр договоров выданных займов, действующих по состоянию на ... г. и на ... г., по форме приложения 2 к Запросу в формате Excel; копии оборотно-сальдовых ведомостей по счетам бухгалтерского учета (в разрезе контрагентов) денежных средств, финансовых вложений, резервов на возможные потери по займам, краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов, резервного фонда, паевого фонда, дебиторской и кредиторской задолженности в формате Excel за период с ... г. по ... г.; копию общей оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам бухгалтерского учета в формате Excel за период с ... г. по ... г.. В запросе указывалось о предоставлении информации и документов в срок до ... г.. Поскольку административным ответчиком не был исполнен запрос Банком России было направлено Предписание об устранении нарушения законодательства Российской Федерации не позднее ... г., которое размещено в личном кабинете Кооператива ... г. в 17 часов 03 минуты. Таким образом, поскольку Кооперативом не исполнено предписание об устранении выявленных нарушений установленный срок, административный истец просил суд ликвидировать КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», обязать учредителей ООО «ОПТ ТРЕЙД», ООО «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», ООО «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбаков А.А., Шапошников В.В., Фирсов В.В., Куренов В.Б., Шпагин А.В. ликвидировать КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» в шестимесячный срок.

Представитель административного истца поддержала доводы, изложенные в административном исковом заявлении, просила удовлетворить в полном объеме.

Административные ответчики, заинтересованное лицо, в судебное заседание своих представителей не направили, извещены надлежащим образом.

Учитывая положения ст. 150, ч. 4 ст. 263 КАС РФ, суд считает возможным рассмотреть административное дело в судебном заседании по существу в отсутствие сторон в порядке ч. 4 ст. 263 КАС РФ.

Выслушав сторону, исследовав представленные доказательства, дав правовую оценку фактическим обстоятельствам дела, суд приходит к следующему.

В соответствии с ч.1 ст. 262 КАС РФ административное исковое заявление о приостановлении деятельности или ликвидации политической партии, ее регионального отделения или иного структурного подразделения, другого общественного объединения, религиозной и иной некоммерческой организации, либо о запрете деятельности общественного объединения или религиозной организации, не являющихся юридическими лицами, либо о прекращении деятельности средств массовой информации, либо об ограничении доступа к аудиовизуальному сервису (далее - административное исковое заявление о приостановлении деятельности) может быть подано органами и должностными лицами, уполномоченными федеральным законом на осуществление контроля за деятельностью указанных организации, объединения, средства массовой информации или аудиовизуального сервиса, а также иными лицами, наделенными федеральным законом правом на обращение в суд с таким заявлением.

В силу п.9 ст.4 Федерального закона от ... г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (Банке России)» Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.

Согласно ч.1 п.8 ч.2 ст.5 Федерального закона от ... г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации» Банк России осуществляет регулирование отношений в сфере кредитной кооперации, в том числе в рамках установленных полномочий обращается в суд с требованием о ликвидации кредитного потребительского кооператива в случаях, предусмотренных Законом о кредитной кооперации.

Как установлено в судебном заседании, при проведении Центральным банком Российской Федерации контрольно-надзорных мероприятий КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» через личный кабинет участника информационного обмена направлен запрос Банка России о предоставлении документов и информации от ... г. №Т3-2-11/26901, а именно реестр договоров привлеченных денежных средств, действующих по состоянию на ... г. и на ... г., по форме приложения 1 к Запросу в формате Excel; реестр договоров выданных займов, действующих по состоянию на ... г. и на ... г., по форме приложения 2 к Запросу в формате Excel; копии оборотно-сальдовых ведомостей по счетам бухгалтерского учета (в разрезе контрагентов) денежных средств, финансовых вложений, резервов на возможные потери по займам, краткосрочных и долгосрочных кредитов и займов, резервного фонда, паевого фонда, дебиторской и кредиторской задолженности в формате Excel за период с ... г. по ... г.; копию общей оборотно-сальдовой ведомости по всем счетам бухгалтерского учета в формате Excel за период с ... г. по ... г.. В запросе указывалось о предоставлении информации и документов в срок до ... г. (л.д.46-48).

Поскольку на указанный запрос КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» не представлена запрашиваемая информация, Банком России направлено предписание об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от ... г. №Т3-2-11/28699, согласно которому Кооперативу не позднее ... г. необходимо было устранить нарушение законодательства Российской Федерации. Предписание размещено в личном кабинете кооператива ... г. (л.д. 49-52).

В соответствии с пунктом 4.2 Указания Банка России от ... г.№-У «О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе «личного кабинета» электронный документ Банка России считается полученным участником информационного обмена по истечении 24 часов с момента его размещения в личном кабинете.

Рассматривая заявленные требования, суд учитывает, что в силу п.9 ч.3 ст.5 Федерального закона от ... г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации» Банк России вправе обращаться в суд с заявлением о ликвидации кредитного кооператива в случаях неисполнения кредитным кооперативом предписания об устранении выявленных нарушений в установленный Банком России срок, а также неоднократного нарушения кредитным кооперативом Федерального закона от ... г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации», других федеральных законом, нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России.

При таких обстоятельствах, КПК «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», не исполнив предписания Банка России, допустило неоднократные нарушения законодательства.

Других доказательств в соответствии со ст.59,62 КАС РФ в обоснование возражений административными ответчиками суду не представлено.

В силу статьи 18 Федерального закона от ... г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» учредители (участники) некоммерческой организации или орган, принявший решение о ликвидации некоммерческой организации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора) и устанавливают в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Федеральным законом порядок и сроки ликвидации некоммерческой организации.

Порядок ликвидации некоммерческой организации предусмотрен статьей 19 названного Федерального закона, в силу которой ликвидационная комиссия помещает в органах печати, в которых публикуются данные о государственной регистрации юридических лиц, публикацию о ликвидации некоммерческой организации, порядке и сроке заявления требований ее кредиторами. Срок заявления требований кредиторами не может быть менее чем два месяца со дня публикации о ликвидации некоммерческой организации. Ликвидационная комиссия принимает меры по выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет в письменной форме кредиторов о ликвидации некоммерческой организации. По окончании срока для предъявления требований кредиторами ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой некоммерческой организации, перечне предъявленных кредиторами требований, а также о результатах их рассмотрения. Промежуточный ликвидационный баланс утверждается учредителями (участниками) некоммерческой организации или органом, принявшим решение о ее ликвидации. Если имеющиеся у ликвидируемой некоммерческой организации (за исключением частных учреждений) денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу имущества некоммерческой организации с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных решений. При недостаточности у ликвидируемого частного учреждения денежных средств для удовлетворения требований кредиторов последние вправе обратиться в суд с иском об удовлетворении оставшейся части требований за счет собственника этого учреждения. Выплата денежных сумм кредиторам ликвидируемой некоммерческой организации производится ликвидационной комиссией в порядке очередности, установленной Гражданским кодексом Российской Федерации, в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом начиная со дня его утверждения, за исключением кредиторов третьей и четвертой очереди, выплаты которым производятся по истечении месяца со дня утверждения промежуточного ликвидационного баланса. После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет ликвидационный баланс, который утверждается учредителями (участниками) некоммерческой организации или органом, принявшим решение о ликвидации некоммерческой организации.

Как следует из разъяснений, содержащихся в пункте 37 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от ... г.№ «О некоторых вопросах, возникающих при рассмотрении судами дел, связанных с приостановлением деятельности или ликвидацией некоммерческих организаций, а также запретом деятельности общественных или религиозных объединений, не являющихся юридическими лицами», в целях обеспечения исполнения решения о ликвидации в резолютивной части решения суд может возложить обязанность по осуществлению ликвидации объединения на его учредителей (участников) или на орган, уполномоченный на ликвидацию учредительным документом, установив срок проведения и завершения процедуры ликвидации (пункт 5 статьи 61, пункт 2 статьи 62 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 2 части 6 статьи 180 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации).

В том случае, если суд, принимая решение о ликвидации некоммерческой организации, не назначит ликвидационную комиссию (ликвидатора), не установит сроки и порядок ликвидации некоммерческой организации, то это требование закона должны выполнить учредители (участники) некоммерческой организации.

В соответствии со статьей 21 Федерального закона от ... г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях» ликвидация некоммерческой организации считается завершенной, а некоммерческая организация - прекратившей существование после внесения об этом записи в единый государственный реестр юридических лиц, в связи с чем отсутствует возможность проведения процедуры ликвидации организации в установленном порядке, в то время как законом закреплена необходимость проведения процедуры ликвидации юридического лица, направленная, в том числе, на защиту интересов кредиторов ликвидируемого юридического лица, после завершения которой становится возможным внесение записи в ЕГРЮЛ о прекращении существования данного юридического лица

С учетом установленных выше обстоятельств и требований действующего законодательства, суд приходит к выводу об удовлетворении административных исковых требований в полном объеме.

Согласно ч. 1 ст. 114 КАС РФ государственная пошлина, от уплаты которой административный истец был освобожден, в случае удовлетворения административного искового заявления взыскивается с административных ответчиков, не освобожденных от уплаты судебных расходов. Размер государственной пошлины в соответствии со ст. 333.19 НК РФ составляет 6 000,00 рублей, который подлежит взысканию с административных ответчиков в доход местного бюджета.

Руководствуясь ст.ст. 175-180, 264 КАС РФ, суд

РЕШИЛ:

Административные исковые требования Центрального банка Российской Федерации в лице Отделения по <...> Южного главного управления Центрального банка Российской Федерации к Кредитному потребительскому кооперативу «СОДРУЖЕСТВО ЮГ», Обществу с ограниченной ответственностью «ОПТ ТРЕЙД», Обществу с ограниченной ответственностью «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», Обществу с ограниченной ответственностью «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбакову А. А.чу, Шапошникову В. В.ичу, Фирсову В. В., Куренову В. Б., Шпагину А. В., заинтересованное лицо Инспекция Федеральной налоговой службы по <...>, о ликвидации некоммерческой организации и исключении ее из единого государственного реестра юридических лиц, удовлетворить полностью.

Ликвидировать Кредитный потребительский кооператив «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» (ОГРН 1196196031294, ИНН/КПП 6165220778/616501001, дата регистрации юридического лица: ... г., адрес (место нахождения) юридического лица: <...>).

Обязать учредителей Общество с ограниченной ответственностью «ОПТ ТРЕЙД», Общество с ограниченной ответственностью «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», Общество с ограниченной ответственностью «ТЕХ-АЛЬЯНС», Курбакова А. А.ча, Шапошникова В. В.ича, Фирсова В. В., Куренова В. Б., Шпагина А. В. ликвидировать Кредитный потребительский кооператив «СОДРУЖЕСТВО ЮГ» (ОГРН № ИНН/КПП № дата регистрации юридического лица: ... г., адрес (место нахождения) юридического лица: <...>, оф. 545) в течение 6 месяцев со дня вступления в законную силу настоящего решения суда.

Взыскать с Общества с ограниченной ответственностью «ПРОДТОРГ-СОЮЗ», Общества с ограниченной ответственностью «ТЕХ-АЛЬЯНС», Общества с ограниченной ответственностью «ОПТ ТРЕЙД» в доход местного бюджета государственную пошлину в размере 6 000,00 рублей.

Решение может быть обжаловано в апелляционном порядке в Ростовский областной суд через Октябрьский районный суд <...> в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме.

Председательствующий:

Решение в окончательной форме изготовлено ... г..