Гражданский кодекс часть 1

Судья Приморского краевого суда Королева Е.В., рассмотрев в открытом судебном заседании жалобу ФИО1 в защиту директора ООО «Восточная торговая компания» (далее ООО «ВТК») ФИО2 на решение судьи Ленинского районного суда города Владивостока от 9 ноября 2017 года, вынесенное в отношении директора ООО «Восточная торговая компания» ФИО2 по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

установила:

постановлением исполняющего обязанности заместителя начальника Владивостокской таможни № от 27 июня 2017 года должностное лицо – директор ООО «ВТК» ФИО2 признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях, и подвергнут административному наказанию в виде штрафа в размере 4000 рублей.

Решением судьи Ленинского районного суда города Владивостока от 9 ноября 2017 года данное постановление оставлено без изменения, жалоба защитника ФИО2 ФИО1 – без удовлетворения.

В жалобе защитника ФИО2 - ФИО1 ставится вопрос об отмене решения судьи и прекращении производства по данному делу.

Изучив доводы жалобы, исследовав материалы дела, выслушав объяснения защитника ФИО1, считаю постановление административного органа, а также решение судьи подлежащими отмене с прекращением производства по делу в силу следующих обстоятельств.

За нарушение установленных правил оформления паспортов сделок частью 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрена административная ответственность юридических и должностных лиц.

В силу части 1 статьи 20 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» Центральный банк Российской Федерации в целях обеспечения учёта и отчетности по валютным операциям и осуществления валютного контроля в соответствии с настоящим Федеральным законом может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами.

Согласно части 2 названной статьи паспорт сделки должен содержать сведения, необходимые в целях обеспечения учёта и отчетности и осуществления валютного контроля по валютным операциям между резидентами и нерезидентами.

Указанные сведения отражаются в паспорте сделки на основании документов, представленных резидентами (часть 4 статьи 20 Федерального закона от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ).

В соответствии с пунктом 8.4. Инструкции Банка России от 4 июня 2012 года № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учёта уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» (далее - Инструкция) при изменении сведений о резиденте, указанных в ранее оформленном паспорте сделки, заявление о переоформлении паспорта сделки, документы и информация, которые необходимы для переоформления паспорта сделки, представляются резидентом в срок не позднее 30 рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в Единый государственный реестр юридических лиц, либо в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр государственных нотариальных контор и контор нотариусов, занимающихся частной практикой, либо в реестр адвокатов субъекта Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, в ходе проверки соблюдения требований валютного законодательства при осуществлении валютных операций участником ВЭД - ООО «ВТК» таможней установлено, что 7 июня 2016 года в Единый государственный реестр юридических лиц внесены изменения в части смены адреса места нахождения и КПП ООО «ВТК».

ФИО2 привлечён к административной ответственности по части 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях за то, что, являясь директором ООО «ВТК», наделённым соответствующими полномочиями по руководству производственно-хозяйственной и финансово-экономической деятельностью общества, ненадлежащим образом исполнял обязанности, что явилось причиной непредоставления ООО «ВТК» в уполномоченный банк заявления о переоформлении паспорта сделки № в установленный срок - до 20 июля 2016 года (включительно) в связи с изменением места нахождения и КПП ООО «ВТК».

Отказывая в удовлетворении жалобы директора ООО «ВТК» ФИО2, судья районного суда исходил из того, что факт совершения ФИО2 административного правонарушения подтверждается собранными по делу доказательствами.

Вместе с тем при рассмотрении настоящего дела судьёй районного суда не было учтено следующее.

Согласно пункту 8.2 Инструкции изменения во все паспорта сделок, находящихся в одном уполномоченном банке, могут быть произведены путём подачи одного (общего) заявления о внесении изменений в паспорта сделок.

ДД.ММ.ГГГГ ООО «ВТК» обратилось в ПАО «Дальневосточный банк» с заявлением о переоформлении паспортов сделок от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№, от ДД.ММ.ГГГГ№ в связи с изменением места нахождения юридического лица и КПП, то есть в связи с возникновением обстоятельства, информация о котором подлежала изменению во всех паспортах сделок в одном уполномоченном банке.

В ходе проведения соблюдения требований валютного законодательства Владивостокской таможней, в связи с предполагаемым нарушением Инструкции со стороны ООО «ВТК», выразившемся в несвоевременном переоформлении паспорта сделки от ДД.ММ.ГГГГ№, получены документы, подтверждающие нарушение сроков переоформления и других вышеуказанных паспортов сделок (письмо ПАО «Дальневосточный банк» от ДД.ММ.ГГГГ№, л.д. 14), то есть данные обстоятельства были выявлены таможенным органом одномоментно.

В связи с непереоформлением всех паспортов сделок в установленный срок должностным лицом административного органа вынесено пять постановлений о привлечении директора ООО «ВТК» ФИО2 к административной ответственности по части 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Вместе с тем обстоятельства дела свидетельствуют о том, что ФИО2 совершено одно действие - нарушение правил оформления паспортов сделок - в отношении пяти паспортов сделок.

В соответствии с частью 5 статьи 4.1 Кодекса РФ об административных правонарушениях никто не может нести административную ответственность дважды за одно и то же административное правонарушение.

Постановлением от 16 мая 2017 года № ФИО2 привлечён к административной ответственности за нарушение правил оформления паспорта сделки от 22 февраля 2012 года №. Данное постановление ФИО2 не оспаривалось, вступило в законную силу и исполнено.

Согласно пункту 7 части 1 статьи 24.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при наличии по одному и тому же факту совершения противоправных действий (бездействия) лицом, в отношении которого ведётся производство по делу об административном правонарушении, постановления о назначении административного наказания, либо постановления о прекращении производства по делу об административном правонарушении, либо постановления о возбуждении уголовного дела.

В силу пункта 3 части 1 статьи 30.7 Кодекса РФ об административных правонарушениях наличие обстоятельства, предусмотренного пунктом 7 части 1 статьи 24.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях, является основанием для отмены постановления исполняющего обязанности заместителя начальника Владивостокской таможни № от 27 июня 2017 года, решения судьи Ленинского районного суда города Владивостока от 19 октября 2017 года и прекращения производства по настоящему делу в связи с наличием вступившего в законную силу постановления заместителя начальника Владивостокской таможни № от 16 мая 2017 года о назначении директору ООО «ВТК» ФИО2 административного наказания по одному и тому же факту совершения противоправных действий.

Руководствуясь статьями 30.7, 30.9 Кодекса РФ об административных правонарушениях,

решила:

постановление заместителя начальника Владивостокской таможни № от 27 июня 2017 года и решение судьи Ленинского районного суда города Владивостока от 9 ноября 2017 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном частью 6 статьи 15.25 Кодекса РФ об административных правонарушениях, в отношении должностного лица – директора ООО «Восточная торговая компания» ФИО2 отменить.

Производство по делу прекратить на основании пункта 7 части 1 статьи 24.5 Кодекса РФ об административных правонарушениях.

Судья Е.В. Королева