Гражданский кодекс часть 1

Судья Пермского краевого суда Филатова Е.С., рассмотрев в судебном заседании жалобу защитника К1. на решение судьи Ленинского районного суда г. Перми от 25.11.2019 и постановление заместителя управляющего Отделением по Пермскому краю Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 07.10.2019 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.29 КоАП РФ, в отношении Балтачева Дмитрия Равилевича,

у с т а н о в и л а:

Постановлением заместителя управляющего Отделением по Пермскому краю Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 07.10.2019 № ТУ-57-ДЛ-19-18644/3110-1 (резолютивная часть оглашена 04.10.2019) должностное лицо - генеральный директор общества с ограниченной ответственностью «***» (далее ООО «***») Балтачев Д.Р. признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 20 000 рублей.

Решением судьи Ленинского районного суда г. Перми от 25.11.2019, вынесенным по результатам рассмотрения жалобы защитника Балтачева Д.Р. по доверенности К1., данное постановление оставлено без изменения, жалоба - без удовлетворения.

В жалобе, поданной в Пермский краевой суд, защитник К1. просит постановление должностного лица, решение судьи районного суда отменить, полагает, что имело место повторное привлечение к административной ответственности за одно и тоже правонарушение с учетом вынесенного в отношении Балтачева Д.Р. постановления от 07.08.2019 № ТУ-57-ДЛ-19-12321/3110-1 по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч.2 ст.15.29 КоАП РФ за аналогичное деяние (необоснованный учет при расчете собственных средств при заполнении показателей отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 02.04.2019, 12.04.2019 задолженности ООО «ПрофитПлюс».

В судебном заседании в краевом суде Балтачев Д.Р., защитник К1., извещенные должным образом, участие не принимали.

Защитник Балтачева Д.Р. по доверенности К2. жалобу по ее доводам поддержала.

Изучив доводы жалобы, заслушав защитника К2., представителя административного органа К3., возражавшую против удовлетворения жалобы, исследовав материалы по жалобе, материалы дела об административном правонарушении, судья краевого суда приходит к следующему.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ нарушение профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим брокерскую или дилерскую деятельность либо деятельность по управлению ценными бумагами, установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей или дисквалификацию на срок до одного года.

Из материалов дела следует, что ООО «***», являясь некредитной финансовой организацией, имело лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, **, дата выдачи 27.05.2003; на осуществление дилерской деятельности, **, дата выдачи 27.05.2003; на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, **, дата выдачи 27.05.2003; на осуществление депозитарной деятельности, **, дата выдачи 27.01.2004. Решением Банка России действие перечисленных лицензий прекращено с 11.12.2019.

25.04.2018 ООО «***» с ООО «**» был заключен договор займа №** со сроком возврата суммы займа и процентов за пользование до 24.10.2018. Дополнительным соглашением № 1 от 24.10.2018 срок возврата займа и процентов за пользование был установлен до 31.12.2018 включительно. Дополнительным соглашением от 29.12.2018 дата полного погашения выданного займа определена 29.03.2019.

В соответствии с п. 4 ст. 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» Банк России устанавливает правила ведения учета и составления отчетности (за исключением бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности) эмитентами и профессиональными участниками рынка ценных бумаг.

Порядок представления профессиональным участником рынка ценных бумаг отчетности в Банк России предусмотрен Указанием Банка России от 27.11.2017 № 4621-У «О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный банк Российской Федерации» (далее - Указание от 27.11.2017 № 4621-У).

Пунктом 4 Приложения 2 к Указанию от 27.11.2017 № 4621-У предусмотрено, что отчетность профессионального участника, организатора торговли, клиринговой организации и лица, осуществляющего функции центрального контрагента, в виде показателей представляется в Банк России в порядке, предусмотренным указанным пунктом. В силу данной нормы показатели отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» заполняются профессиональными участниками, имеющими лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, деятельности клиентского брокера, деятельности форекс-дилера: ежемесячно по состоянию на последний календарный день каждого месяца и представляются не позднее 30 календарных дней по окончании отчетного месяца; по состоянию на дату в соответствии с требованием Банка России в письменном виде или в виде электронного документа и представляются не позднее 5 рабочих дней со дня получения такого требования; по состоянию на дату, когда размер собственных средств не соответствовал минимальному размеру собственных средств, и представляются не позднее 5 рабочих дней со дня такого несоответствия.

Согласно порядку составления отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств», установленные Указанием от 27.11.2017 № 4621-У, для целей заполнения показателей отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» расчет собственных средств осуществляется профессиональными участниками в соответствии с Положением Банка России от 19.07.2016 № 548-П «О порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг».

В соответствии с п.п. 9.5, 9.5.6 Положения от 19.07.2016 № 548-П из расчета собственных средств организации исключаются активы, принятые организацией к бухгалтерскому учету, в том числе задолженность юридических лиц, которые имеют просроченную или пролонгированную (реструктурированную) задолженность перед организацией.

В рамках осуществления текущей деятельности по надзору и в целях проверки соблюдения порядка расчета собственных средств Уральское главное управление (Банк России) потребовало предписанием от 18.06.2019 № Т5-45-8/28173 у ООО «***» предоставить в Банк России отчетность по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на дату получения предписания, расшифровки всех статей отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств», превышающих или равных 1 млн. рублей, по состоянию на 30.04.2019, 31.05.2019 и на дату получения предписания.

В ответ на предписание ООО «***» представило отчетность по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 18.06.2019. Согласно расшифровкам строки 100 отчетности «Расчет размера собственных средств профессионального участника рынка ценных бумаг – займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные клиентам организации», в составе активов в расчете собственных средств учены займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные ООО «**» (ИНН **), в размере 315 599 тыс. рублей по состоянию на 30.04.2019, 315 581 тыс. рублей по состоянию 31.05.2019 и 314565 тыс. рублей по состоянию на 18.06.2019.

При этом по результатам рассмотрения документов, представленных Обществом в Уральское ГУ Банка России письмами №ИК/79 от 18.02.2019, №ИК/147 от 11.03.2019, № ИК/148 от 12.03.2019, №ИК/158 от 15.03.2019, № ИК/201 от 29.03.2019, ИК/211 от 03.04.2019 в ответ на Предписание об устранении нарушений Уральского ГУ Банка России № Т5-45-8/5872 от 11.02.2019, требование Уральского ГУ Банка России № Т5-48-8/13851 от 26.03.2019, установлено, что ООО «***» неоднократно (письмами от 18.02.2019, 15.03.2019, 01.04.2019) требовало у ООО «**» возвратить маржинальную задолженность. По состоянию на 29.03.2019 ООО «**» имело задолженность по брокерским договорам, включая задолженность по маржинальным сделкам и по уплате комиссии (вознаграждения) за оказание брокерских услуг перед ООО «***», в размере 402584341 рубль 08 копеек (согласно претензии от 01.04.2019).

При указанных обстоятельствах, при том, что у ООО «**» перед ООО «***» имелась просроченная задолженность по состоянию на 31.03.2019, 30.04.2019, 31.05.2019, 30.06.2019, последнее при расчете собственных средств при заполнении показателей отчетности по форме 0420413 «Расчет собственных средств» по состоянию на 30.04.2019, 31.05.2019, 18.06.2019 не должно было учитывать в качестве активов займы для совершения маржинальных сделок, предоставленные ООО «**».

Указанные обстоятельства послужили основанием для составления в отношении генерального директора ООО «***» Балтачева Д.Р., занимавшего указанную должность с 07.04.2015 и действующего от имени юридического лица без доверенности, осуществляющего организационно-распорядительные, административно-хозяйственные функции, протокола об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ и последующего привлечения его к административной ответственности по данной норме.

При рассмотрении дела об административном правонарушении должностным лицом, а в дальнейшем при рассмотрении жалобы судьей районного суда на основании имеющихся в деле доказательств, с учетом положений ст.2.4 КоАП РФ, примечания к ней пришли к правильному выводу о допущенном им несоблюдении ООО «***»» как профессиональным участником рынка ценных бумаг установленных нормативными правовыми актами правил ведения учета и составления отчетности, образующем состав административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.29 КоАП РФ.

Из представленных материалов не усматривается наличие каких-либо противоречий и неустранимых сомнений, влияющих на правильность вывода должностного лица и судьи районного суда о доказанности вины Балтачева Д.Р. в совершении вменяемого административного правонарушения. Совершенное Балтачевым Д.Р. административное правонарушение квалифицировано в соответствии с установленными обстоятельствами и требованиями Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Оснований полагать, что Балтачев Д.Р. как руководитель юридического лица не имел реальной возможности для осуществления контроля за соблюдением ООО «***» установленных нормативными правовыми актами Российской Федерации правил ведения учета и составления отчетности, не должен был и не мог предвидеть наступление вредных последствий в случае неисполнения требования законодательства, не имеется.

Вывод должностного лица и судьи районного суда о наличии в действиях Балтачева Д.Р. состава административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ, является правильным и не противоречит фактическим обстоятельствам дела.

Относительно довода жалобы о том, что в нарушение ч.5 ст.4.1 КоАП РФ Балтачев Д.Р. повторно привлечен к административной ответственности за одно и то же административное правонарушение со ссылкой на постановление 07.08.2019 № ТУ-57-ДЛ-19-12321/3110-1, то в данном случае имеют место несколько оконченных деяний, выразившихся в расчете собственных средств при заполнении показателей отчетности по форме 04.20413 «Расчет собственных средств» по состоянию на конкретные даты (на каждую дату). Объединение нескольких деяний в один протокол об административном правонарушении об обратном не свидетельствует и прав привлекаемого к административной ответственности лица не нарушает.

Указанным доводам оценка давалась также как в постановлении от 07.10.2019, так и в решении от 25.11.2019. Выводы, изложенные в оспариваемых актах, в указанной части являются обоснованными.

Административное наказание Балтачеву Д.Р. назначено в минимальном размере, предусмотренном для должностных лиц санкцией ч. 2 ст. 15.29 КоАП РФ. Срок давности привлечения к административной ответственности соблюден.

Процессуальные нарушения требований Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, которые бы повлияли на законность привлечения Балтачева Д.Р., не допущены.

Учитывая изложенное, оснований для удовлетворения жалобы не имеется.

Руководствуясь пунктом 1 части 1 статьи 30.7, статьей 30.9 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

р е ш и л а :

Постановление заместителя управляющего Отделением по Пермскому краю Уральского главного управления Центрального банка Российской Федерации от 07.10.2019, решение судьи Ленинского районного суда г. Перми от 25.11.2019 оставить без изменения, жалобу защитника К1. - без удовлетворения.

Решение вступило в законную силу.

Судья- подпись