Гражданский кодекс часть 1

Судья Свердловского областного суда Сазонова О.В., рассмотрев в открытом судебном заседании 11 апреля 2018 года жалобу ФИО1 на решение судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 21 февраля 2018 года, вынесенное по жалобе на постановление по делу об административном правонарушении,

установил:

постановлением начальника инспекции Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Кировскому району г. Екатеринбурга от 30 ноября 2017 года № 14-1Лд, оставленным без изменений решением заместителя руководителя Управления Федеральной налоговой службы Российской Федерации по Свердловской области от 18 декабря 2017 года № 2945/17 и решением судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 21 февраля 2018 года, директору общества с ограниченной ответственностью «Лотека» (далее – ООО «Лотека») ФИО1 по ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях назначено наказание в виде предупреждения.

Согласно постановлению должностного лица, в ходе анализа сведений и документов выявлено, что ООО «Лотека» осуществляет распространение (реализацию, выдачу) лотерейных билетов, лотерейных квитанций, прием лотерейных ставок среди участников лотереи, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи на территории Свердловской области, в том числе по адресу: <...> (киоск). В связи с чем, в соответствии с п. 10 ст. 2 Федерального закона от 11 ноября 2003 года № 138-ФЗ «О лотереях» (далее – Закон № 138-ФЗ) ООО «Лотека» является распространителем и участвует в осуществлении мероприятий по проведению лотерей. В период с 01 января 2014 года по 15 ноября 2017 года при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, ООО «Лотека» не разработало правила внутреннего контроля, и не назначило специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также не приняло иные внутренние организационные меры в указанных целях, чем нарушило п. 2 ст. 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закона № 115-ФЗ).

В жалобе ФИО1 просит отменить решение судьи, указывая, что не является субъектом Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Проверив материалы дела, заслушав ФИО1 и его защитника Москвичева Е.В., поддержавших доводы жалобы, оснований для отмены решения судьи не усматриваю в связи со следующим.

Как следует из материалов дела, основанием для привлечения ФИО1 к ответственности послужил выявленный инспекцией факт несоблюдения ООО «Лотека» требований п. 2 ч. 7 Закона № 115-ФЗ. Административным органом установлено, что директор ООО «Лотека» ФИО1 не принял меры по разработке правил внутреннего контроля и по назначению специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также не принял иных внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Частью 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правоотношениях предусмотрена административная ответственность за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.

Согласно ст. 5 Закона № 115-ФЗ к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся организации, содержащие тотализаторы и букмекерские конторы, а также организующие и проводящие лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.

В соответствии с п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля, назначать специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также принимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Пунктами 7 и 8 ст. 2 Закона № 138-ФЗ раскрываются понятия организации и проведения лотереи, в соответствии с которыми под организацией лотереи понимается осуществление мероприятий, включающих в себя проведение конкурса по выбору оператора лотереи, заключение контракта с оператором лотереи, утверждение условий лотереи, а под проведением лотереи - оказание услуг по осуществлению мероприятий, включающих в себя распространение (реализацию, учет) лотерейных билетов, электронных лотерейных билетов, учет лотерейных квитанций, заключение договоров с изготовителем лотерейных билетов, изготовителем лотерейного оборудования, лотерейных терминалов, распространителями и (или) иных необходимых для проведения лотереи договоров, заключение договоров с участниками лотереи, в том числе прием и учет лотерейных ставок, розыгрыш призового фонда лотереи, экспертизу выигрышных лотерейных билетов, лотерейных квитанций, электронных лотерейных билетов, выплату, передачу или предоставление выигрышей участникам лотереи.

Вопреки доводам жалобы имеющимися в материалах дела доказательствами, в частности, договором на оказание услуг по распространению лотерейных билетов (квитанций) от 01 января 2014 года № СА 1212-66-5092 (л.д. 75-90), договором на оказание услуг по распространению лотерейных билетов от 23 июля 2015 года № ТСА 1212-66-5092 (л.д. 91-107), договором на оказание услуг по распространению лотерейных билетов от 01 июля 2016 год № МСА 1212-66-5092 (л.д. 108-118), подтверждается, что ООО «Лотека» осуществляет деятельность по распространению лотерейных билетов, выплате выигрышей участникам лотереи, проверке лотерейных билетов на наличие выигрыша, то есть деятельность по проведению лотереи, согласно п. 8 ст. 2 Закона № 138-ФЗ. В связи с чем у директора ООО «Лотека» имеется обязанность по разработке правил внутреннего контроля, назначению специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля, а также по принятию иных внутренних организационных мер в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

При этом, имеющиеся в материалах дела и приложенные к жалобе лингвистические исследования и заключения экспертиз в соответствии с положениями ст. 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях не могут быть признаны доказательствами, поскольку не содержат каких-либо фактических обстоятельств, имеющих значение для правильного разрешения дела.

Таким образом, должностное лицо и судья пришли к верному выводу о том, что указанное требование п. 2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ директором ООО «Лотека» ФИО1 не выполнено, что образует событие административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Наказание ФИО1 назначено в соответствии с требованиями ст. 4.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в пределах санкции статьи, с учетом конкретных обстоятельств выявленного нарушения.

Доводы жалобы получили оценку в судебном акте со ссылкой на положения норм действующего законодательства применительно к установленным фактическим обстоятельствам дела и были мотивированно отклонены. Оснований для иной оценки по тем же доводам не имеется.

Существенных нарушений процессуальных требований при производстве по делу допущено не было.

Руководствуясь ст. 30.9, п. 1 ч. 1 ст. 30.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, судья

решил:

решение судьи Кировского районного суда г. Екатеринбурга от 21 февраля 2018 года по делу об административном правонарушении, предусмотренном ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, в отношении директора общества с ограниченной ответственностью «Лотека» ФИО1 оставить без изменений, жалобу – без удовлетворения.

Судья: