участвующих в деле, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного рассмотрения дела. Утвержденные Банком России 22.06.17 и 27.04.18 на основании ст.ст. 4, 5 Федерального закона от 13.07.15 N 223-ФЗ "О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка" (далее - закон № 223-ФЗ) и закона N 151-ФЗ "Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц - получателей финансовых услуг, оказываемых членами саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих микрофинансовые организации" и " Базовый стандарт совершения микрофинансовой организацией операций на финансовом рынке" являются не доказательствами по делу, как ошибочно на то ссылается общество, а подзаконными актами, регулирующими рассматриваемые в настоящем деле спорные правоотношения. В соответствии со ст. 4 закона № 223-ФЗ Стандартами саморегулируемой организации признаются документы, устанавливающие требования к членам саморегулируемой организации и регулирующие отношения между членами саморегулируемой организации, между членами саморегулируемой организации и их клиентами, между саморегулируемой организацией и ее членами и между саморегулируемой организацией и клиентами ее
предусмотренных договором займа, в сумме, не превышающей предельный размер обязательств заемщика перед займодавцем по основному долгу, установленный Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ. Таким образом, предоставление и возврат микрозайма микрофинансовой организации не подпадает под определение расчетов, даваемое Федеральным законом от 22.05.2003 № 54-ФЗ и не требует применение контрольно – кассовой техники независимо от целевой либо нецелевой природы предоставления займов. На момент проведения налоговым органом контрольных мероприятий в отношении ООО МКК «Гаманок» действовал « Базовый стандарт совершения микрофинансовой организацией операций на финансовом рынке» утвержденный Банком России, Протокол от 19.01.2023 № КФНП-2 (далее – Базовый стандарт) В пункте 2 Базового стандарта содержатся следующие основные понятия: получатель финансовой услуги - физическое лицо (в том числе зарегистрированное в качестве индивидуального предпринимателя) или юридическое лицо, обратившееся в микрофинансовую организацию с намерением получить, получающее или получившее финансовую услугу; финансовые услуги - услуги по предоставлению микрозаймов получателям финансовых услуг и (или) привлечению денежных средств от физических
ограничения на выдачу займов позволяют Кооперативу выполнять свои обязательства по возврату сбережений перед пайщиками. Осуществление операций с бюджетными средствами является высокорисковым направлением деятельности (концепция развития национальной системы противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденная Президентом Российской Федерации 30.05.2018) и в целях недопущения вовлечения КПК в процессы нецелевого их использования, Кооперативу необходимо ответственно выстраивать систему внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, в рамках работы с клиентами руководствоваться положениями Базового стандарта ( базовый стандарт совершения кредитным потребительским кооперативом операций на финансовом рынке (утвержден Банком России, протокол от 13.10.2020 № КФНП-29)). Так, согласно пункту 4.12 Базового стандарта Кредитный кооператив не вправе предоставлять ипотечные займы с последующим погашением их средствами МСК для финансирования сделок, в результате которых не обеспечивается целевой характер использования средств МСК для улучшения жилищных условий. При этом по итогам проведенной с Кооперативом работы установлено, что большая часть займов в КПК получена без намерения строительства пайщиками жилого помещения
брокером займам, во внесудебном порядке путем реализации таких ценных бумаг на организованных торгах. (п. 5 ст. 3 "О рынке ценных бумаг" (действующей на момент приобретения ценных бумаг)) Порядок расчета показателей и размера начальной маржи закреплен в Приложении №1, №2 к Указанию Банка России от 18.04.2014 №3234-« «О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиента» (действовавшего на момент приобретения ценных бумаг). В соответствии с п. 2.1 " Базовый стандарт совершения брокером операций на финансовом рынке" (утв. Банком России, Протокол от 19.01.2018 N КФНП-1), брокер исполняет поручение клиента при соблюдении одновременно следующих условий: а) поручение подано способом, установленным договором о брокерском обслуживании; б) поручение содержит все существенные условия, установленные договором о брокерском обслуживании, а также содержит обязательные реквизиты и/или соответствует установленной форме, если такие реквизиты и/или форма предусмотрены договором о брокерском обслуживании; в) наступил срок и (или) условие исполнения поручения, если поручение содержит срок
подлежат судебной защите только при условии их заключения на бирже, а также в иных случаях, предусмотренных законом. В соответствии с положениями пунктов 21, 24 ст.4.1 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" в редакции, действующей на дату совершения операций истцом по переводу денежных средств, требования, вытекающие из договоров, заключенных форекс-дилером и физическими лицами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, подлежат судебной защите. Форекс-дилер обязан размещать на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" базовый стандарт совершения операций на финансовом рынке, содержащий рамочный договор или вносимые в него изменения. Судом установлено, что ДД.ММ.ГГГГ. истцом с принадлежащей ему карты ПАО «Сбербанк России» посредством информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» были совершены денежные переводы (транзакции): на сумму <данные изъяты> рублей, код авторизации №, наименование операции <данные изъяты> на сумму <данные изъяты> рублей, код авторизации №, наименование операции <данные изъяты>. Операции по списанию денежных средств проводились истцом самостоятельно, путем подтверждения смс-уведомлений, что истцом не оспаривается и
