документов, включая подлинники, руководителем ООО «К-Моторс» ФИО11 выдана доверенность от 13.01.2015 №б/н на ФИО40 на представление интересов в ПАО «СанктПетербургский индустриальный акционерный банк», в том числе на внесение денежных средств на расчетный счет Общества, на подачу и получение платежных поручений, справок, актов, запросов, выписок, договоров с правом подписи за получение документов, руководителем ООО «ЛогистикТрансАвто» ФИО19 выдана доверенность от 13.01.2015 №1 на имя ФИО40 на представление интересов в ПАО «СанктПетербургский индустриальный акционерный банк». При этом, ФИО41 (заведующий хозяйством) и ФИО40 (начальник отдела снабжения) в рассматриваемых периодах являлись сотрудниками налогоплательщика и получали доход от Общества (форма 2-НДФЛ за 2015-2017 года). В результате анализа выписок банка по расчетным счетам юридических лиц – контрагентов 2-го уровня, Инспекцией установлено перечисление денежных средств на счета физических лиц, осуществляющих трудовую деятельность в АО «ВЕЗУ», в том 12 А56-68918/2021 числе ФИО22 и ФИО42 (учредители АО «ВЕЗУ») с назначением платежа «выплата заработной платы», «пополнение лицевого счета», «пополнение карточного счета»,
результате анализа полученных банковских досье и сведений об IP-адресах установлено, что ООО «Юг-Агролидер» в проверяемом периоде по адресу регистрации не находилось, в качестве адреса места нахождения при открытии счетов в банках указан адрес <...>.Обществом выдавались доверенности на представление интересов в банке ФИО34, который имел право на получение ключей и пин-конвертов, кэш-карты и пин-конверт на имя ФИО35 Из анализа движения денежных средств по расчетным счетам ООО «Юг-Агролидер» установлено, что за проверяемый период обналичено 15 379 900 руб. Из них 1 520 000 руб. снято с назначением платежа «заработная плата», при том, что согласно сведениями по форме 2-НДФЛ заработная плата начислялась только руководителю ООО «Юг-Агролидер» ФИО35 и составила 60 000 рублей. Кроме того, с назначением платежа «выплата заработной платы» перечислены денежные средства Подгорной И.М., ФИО32, ФИО40, ФИО33; перечислено на карту ФИО35 1 212 000 руб. без указания назначения платежа; снято наличными «на хоз. нужды», через банкоматы. В ходе проверки направлены поручения об
сама расписывалась в ведомостях, в последующем указанные денежные средства она передавала ФИО8, которая затем передавала ФИО1. На протяжении полугода ежемесячные денежные выплаты ФИО1 после их фактического получения она передавала ФИО8. Ей достоверно известно, что ежемесячные денежные выплаты ФИО1 в период их фактического получения ФИО8, а затем и ею были в полном объеме переданы ФИО1. Доверенность на получение выплат ФИО1 не оформлялась, так как ФИО1 полностью доверял ФИО8, обосновывая этим отсутствие необходимости оформлять доверенность на право получения денежных выплат за ФИО1. Из сообщение врио командующего войсками Северо-Кавказского регионального командования ВВ МВД России генерал-лейтенанта ФИО10 от ДД.ММ.ГГГГ следует, что управлением кадров Северо-Кавказского регионального командования ВВ МВД России, ФИО1 удостоверение ветерана боевых действий не выдавалось. В соответствии с протоколом осмотра документов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрено выплатное дело № на имя ФИО1, из которого следует, что выплатное дело имеет порядковый №, указанное дело выписано на имя ФИО1, который проживает по адресу: <адрес>. ДД.ММ.ГГГГ
