Решение № А40-161920/15 от 19.01.2016 АС города Москвы
средства перечисляются по разным контрагентам за стройматериалы, металлопрокат, сантехническое оборудование. Организация осуществляет покупку иностранной валюты. Налог на прибыль, НДС, НДФЛ, ОМС организацией в бюджет не уплачены. Аренду помещений, электромонтажные и пусконаладочные работы ООО «Тимэкс» не оплачиваются. Заработная плата организацией не выплачивается. В отношение ООО «ЭркоТрейд» установлено следующее. В результате проведения анализа выписки с расчетного счета организации, предоставленной ОАО «ФондсервисБанк», ИФНС России № 35 по г. Москве денежные средства поступают на счет организации за стройматериалы, алюминиевые конструкции, за металл, строительное оборудование, сантехнику, бетон. Денежные средства от ООО «Стройинвестсервис» поступают с назначением платежа «по договорам за стройматериалы». С расчетного счета денежные средства перечисляются организацией по разным контрагентам за стройматериалы, металлопрокат, сантехническое оборудование. Организация осуществляет покупку иностранной валюты. Налог на прибыль, НДС, НДФЛ, ОМС перечислены организацией в бюджет только за 4 квартал 2011г. в минимальном размере. Организация не платит за аренду помещений, электромонтажные и пусконаладочные работы. Заработная плата организацией не выплачивается. В
