Решение № А40-234535/16 от 23.05.2017 АС города Москвы
квартале 2015 года составляет 99%. Согласно анализу бухгалтерской и налоговой отчетности организации не преследуют цели извлечения прибыли (т. 25, л.д.79-81, 82-84). ООО "ЮгТранзит», ООО «Урожай» зарегистрированы по адресам «массовой» регистрации (т.15, л.д. 110, 133). Согласно банковской выписке (Юго-Западный БАНК ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ») по расчетному счету ООО «Урожай» осуществляется снятие наличных денежных средств с назначением платежа «Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов» (т.15, л.д.111-132). Из материалов дела следует, что инспекцией с использованием ПК Контур-Фокус установлена взаимосвязь общества с потенциально связанными организациями-поставщиками 2-4 звеньев (ООО «Росток», ООО «Кония-Агро», ООО «Урожай»). Установленные факты свидетельствуют о согласованности действий указанных компаний (стр.72-74 решения). Из анализа адресов отгрузок, указанных в товарно-транспортных накладных, представленных обществом и ООО «Дорснаб» (т.16, л.д. 81-120, т.17, л.д. 1-33) следует: - пункт погрузки: Волгоградская область, Чернышковский р-н, х. ФИО34. По данному адресу зарегистрированы следующие производители сельскохозяйственной продукции: ИП ФИО38, ИП ФИО39, ИП ФИО40, ИП ФИО41; - пункт погрузки: Ставропольский край, Изобильненский р-н, ст.
