Перечень и описание кодов видов операций - гражданское законодательство и судебные прецеденты

было выплачено 131 634 501,49 руб., из которых на расчетный счет пришло 103 627 235,74 руб., 28 007 265,75 руб. оплата за истца по письмам. Соответственно, истцу недоплачено за выполненные работы 559 031 руб. 96 коп. Представитель ответчика возразил, указав, что конкурсным управляющим не учтены такие обстоятельства как отраженные в книге покупок ООО «Барзасская экспедиция» и в книге продаж ООО «Кия-Золото» выставленные ООО «Кия-Золото» авансовые счета-фактуры с кодом вида операции «02» согласно перечню и описанию кодов видов операций , применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость, указанному в письме ФНС России от 20.09.2016 № СД-4-3/17657 «О направлении информации для использования в работе», являлись частичной оплатой в счет предстоящих работ по договорам подряда: счета-фактуры от 14.06.2016 № А1 на сумму 192 974,53 руб., от 17.06.2016 № А2 на сумму 300 000 руб., от 20.06.2016 № А3 на сумму 480 000 руб., от 23.06.2016 № А4 на сумму 450 000 руб.,

по поручению декларанта. Согласно ст. 180 Таможенного кодекса Таможенного союза перечень сведений, подлежащих указанию в таможенной декларации, ограничивается только теми сведениями, которые необходимы для исчисления и взимания таможенных платежей, формирования таможенной статистики и применения таможенного законодательства таможенного союза и иного законодательства государств-членов таможенного союза. В соответствии со ст.181 Таможенного кодекса Таможенного союза при помещении под таможенные процедуры, за исключением таможенной процедуры таможенного транзита, таможенному органу представляется декларация на товары. В декларации на товары указываются сведения о товарах, в частности наименование, описание, классификационный код товаров по Товарной номенклатуре внешнеэкономической деятельности, наименование страны происхождения, наименование страны отправления (назначения), описание упаковок (количество, вид, маркировка и порядковые номера), количество в килограммах (вес брутто и вес нетто) и в других единицах измерения, таможенная стоимость, статистическая стоимость. В соответствии со ст. 187 Таможенного кодекса Таможенного союза, при таможенном декларировании товаров и совершении иных таможенных операций , необходимых для помещения товаров под таможенную процедуру, декларант вправе,

лиц, либо лица, в отношении которого межведомственным координационным органом, осуществляющим функции по противодействию финансированию терроризма, принято решение о замораживании (блокировании) принадлежащих ему денежных средств или иного имущества» (код вида признака «2201»); -в ПВК приведено описание признака: «участник по операции (сделке), а равно выгодоприобретатель по операции (сделке) является близким родственником лица, включенного в Перечень», тогда как в приложении 3 к Положению Банка России № 445-П приведено описание: «клиент, представитель клиента, бенефициарный владелец, выгодоприобретатель или учредитель клиента - юридического лица является близким родственником лица, включенного в Перечень организаций и физических лиц» (код вида признака «2202»); 3)в программе выявления операций (стр. 21-28 ПВК) и ПВК в целом отсутствуют: - положения о сроках принятия решений о квалификации (неквалификации) операции клиента в качестве подозрительной; -порядок представления в уполномоченный орган сведений об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма. Так же в