Решение № А56-90979/19 от 17.12.2019 АС города Санкт-Петербурга и Ленинградской области
России отмечается, что наблюдается существенное увеличение объемов операций по систематическому снятию их клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с использованием расчетных (дебетовых) карт (далее - корпоративные карты). Руководствуясь данными Методическим рекомендациями, ответчиком применяются перечисленные в них признаки сомнительных операций по отношению к контрагентам истца. Истцом при расчетах с контрагентами не использовались и не используются корпоративные карты. При выборе контрагентов истец проявляет должную осмотрительность. В ООО «Эквипмент Моторс» принято положение о проявлении должной осмотрительности при выборе контрагентов от 23.02.2018, согласно которому перед заключением договоров со всеми контрагентами истец предварительно проводит проверку: - убеждается в правоспособности стороны по сделке (согласно пункту 3 статьи 49 ГК РФ), запрашивает выписку из ЕГРЮЛ на сайте nalog.ru в электронном виде. На этом же сайте проверяет контрагента на наличие долгов по налогам, сдает ли отчетность компания; - проверяет полномочия лиц, которые подписывают договор. Для этого всегда запрашивается в компании копия устава, приказа (или протокола)
