финансовое состояние кредитной организации, величину и достаточность собственных средств (капитала) и выполнение пруденциальных норм деятельности или обусловить возникновение иных оснований для применения к кредитным организациям мер, предусмотренных статьями 38, 72 - 75 Федерального закона от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», статьями 19, 20 Федерального закона от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» и иными федеральными законами. Из материалов дела следует, что по итогам проведенной проверки ОАО «Социнвестбанк» Национальным банком оформлен сводный акт от 15.12.2008 № АТ4-24/978ДСП, которым выявлено снижение величины собственных средств (капитала) банка по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%. Согласно пункту 8 Положения о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций, утвержденного Центральным банком от 10.02.2003 № 215-П (далее - Положение № 215-П) банк обязан отразить в своей бухгалтерской и иной отчетности размер собственных средств (капитала), определенный Банком России. Пункт 12 Положения № 215-П
контроля в основном проводится работа в целях предотвращения вовлечения Банка в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (стр. 52 Акта проверки от 04.07.2013). В нарушение п. 1 Приложения № 1 к Инструкции Банка России от 31.03.1997 № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» Предписание не содержит ссылок на конкретные нарушения (недостатки) в части несоответствия Правил внутреннего контроля действующему законодательству РФ. НБ КБР ЦБ РФ не представлены доказательства нарушения обществом действующего законодательства РФ в этой области. Согласно п. 5 Указания ЦБ РФ от 16.07.12 №2851-У «О правилах составления и предоставления отчетности кредитными организациями в ЦБ РФ» в случае выявления фактов предоставления кредитной организацией недостоверной отчетности, содержащей неверные значения показателей вследствие нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета и (или) составления форм отчетности, в том числе недостоверную информацию о ее финансовом состоянии и имущественном положении, кредитная организация, допустившая искажения значений показателей отчетности обязана
контроля в основном проводится работа в целях предотвращения вовлечения Банка в процессы легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (стр.52 Акта проверки от 04.07.13г). В нарушение п. 1 Приложения № 1 к Инструкции Банка России от 31.03.1997 г. № 59 «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» Предписание не содержит ссылок на конкретные нарушения (недостатки) в части не соответствия Правил внутреннего контроля действующему законодательству РФ. НБ КБР ЦБ РФ не представлены доказательства нарушения обществом действующего законодательства РФ в этой области. Согласно п.5 Указания ЦБ РФ от 16.07.12 №2851-У «О правилах составления и предоставления отчетности кредитными организациями в ЦБ РФ» в случае выявления фактов предоставления кредитной организацией недостоверной отчетности, содержащей неверные значения показателей вследствие нарушения установленного порядка ведения бухгалтерского учета и (или) составления форм отчетности, в том числе недостоверную информацию о ее финансовом состоянии и имущественном положении, кредитная организация, допустившая искажения значений показателей отчетности обязана
лицензия на осуществление банковских операций (т.1, л.д.12,13). На основании пункта 2 статьи 17 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» приказом Банка России от 19.12.2014 №ОД-3575 назначена временная администрация по управлению кредитной организацией ЗАО «ТЮМЕНЬАГРОПРОМБАНК». Руководителем временной администрации по управлению кредитной организацией назначен ФИО3 (т.1, л.д.132-134). По состоянию на 17.12.2014 был произведен расчет размера активов и обязательств ЗАО «ТЮМЕНЬАГРОПРОМБАНК» в соответствии с Методикой анализа финансового состояния банка, утвержденной письмом Департамента пруденциального банковского надзора Банка России от 04.09.2000 №15-5-3/1393. Согласно отчетности ЗАО «ТЮМЕНЬАГРОПРОМБАНК» по форме 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации», представленной по состоянию на 17.12.2014, величина активов составила 4 844 149 000 рублей, величина обязательств - 5 559 591 000 рублей (т.1, л.д.89-94). По результатам анализа отчетности по формам 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации» и 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» по состоянию на 17.12.2014 установлено, что
безосновательного получения от Агентства денежных средств, при этом реально денежных средств в банк внесено не было. Суд постановил вышеуказанное решение. В апелляционной жалобе ФИО1 просит решение суда отменить, принять по делу новое решение об удовлетворении ее иска, выражая несогласие с выводами суда об отсутствии оснований для удовлетворения иска и о недоказанности юридически значимых обстоятельств. Указала, что как директор ООО «Форт-Капитал» не обладала сведениями о финансовых проблемах Банка. Предписания Банка России, вынесенные по результатам пруденциального надзора, отчетность кредитной организации и оборотно-сальдовые ведомости по лицевым счетам не публикуются для неограниченного круга лиц. Возврат денежных средств по платежным поручениям ООО «Форт-Капитал» в апреле 2012 года, находящимся в Банке без движения, не может свидетельствовать о том, что истцу было известно о неплатежеспособности Банка, достоверных доказательств этому ответчик не представил. Записи в документах бухгалтерского учета Банка по счету №, произведенные 11 и 12 мая 2012 года совершены на момент наличия у Банка лицензии на
применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности, согласно пункту 1.20.3 которой запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций означает требование территориального учреждения Банка России полностью прекратить осуществление соответствующих операций, предусмотренных выданными банковскими лицензиями, в частности, запрет на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады означает, что кредитная организация не вправе с даты, установленной предписанием, принимать новые вклады, запрет на размещение денежных средств означает лишение кредитной организации права предоставлять кредиты, займа, депозиты и т.д. Исчисление срока запрета на осуществление отдельных банковских операций начинается с установленной предписанием даты. Согласно п.1.20.4 Инструкции мера воздействия в виде запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций распространяется на все филиалы кредитной организации и оформляется предписанием. В случае реальной угрозы интересам кредиторов и вкладчиков (в частности, при наличии фактов прекращения кредитной организацией выплат по своим обязательствам), непредставления кредитной организацией отчетности на 2 отчетные даты за последние двенадцать месяцев
