Снятие наличных ип - гражданское законодательство и судебные прецеденты

03.10.2019 списано 2 024 784 руб. 74 коп., что подтверждается платежным ордером от 03.10.2019 № 507599 и банковской выпиской к расчетному счету. На основании постановления судебного пристава от 04.10.2019 указанные денежные средства, поступившие на депозитный счет УФССП про Липецкой области, были перечислены на счет ФИО2 в ПАО «Сбербанк» по платежному поручению от 08.10.2019 № 55308 по реквизитам, указанным в заявлении и от 30.09.2019. Снятие наличных денежных средств осуществлено по банковской карте, открытой на имя ФИО2 Судебный пристав-исполнитель постановлением от 09.10.2019 отменил меры по исполнительному производству № 142254/19/48002-ИП по обращению взыскания на денежные средства, находящиеся на счетах должника в сумме 2 024 784 руб. 74 коп. и прекратил исполнительное производство. Судебный пристав-исполнитель 14.10.2019 обратился в Центральный районный суд г. Оренбурга с запросом о подтверждении выдачи исполнительного листа ВС № 075529456 по делу № 2-4074/2019. Согласно ответу Центрального районного суда г. Оренбурга от 22.10.2019 в производстве суда дела № 2-4074/2019 о взыскании

денежных средств на расчетном счете ООО «Эверест». Лицевой счет ИП ФИО1 используется исключительно для обналичивания денежных средств. Операции, свидетельствующие об использовании лицевого счета для осуществления предпринимательской деятельности, в том числе приобретение запасных частей для автомобилей, оплата каких-либо иных товаров (услуг) не установлены. ИП ФИО3 не указан источник денежных средств, из которых произведен возврат. При анализе выписки по расчетному счету и представленных документов по возврату денежных средств в ООО «Эверест» (договоры займа) установлено, что снятие наличных ИП ФИО1 не производилось на дату оформления возврата денежных средств в ООО «Эверест». Кроме того на формальность составленных договоров займа указывает и то обстоятельство, что ИП ФИО1 суммы займов в размере 4 500 000 руб. включены в доход. По взаимоотношениям с ООО «Русстройторг» предпринимателем представлены договоры на комплексное обслуживание автотранспортных средств (ремонт, техническое обслуживание), извещения о расторжении договора, расходные кассовые ордера, квитанции к ПКО, акт сверки взаимных расчетов. В ходе проверки установлено, что сумма

Анализ движения денежных средств по расчетному счету свидетельствует о транзитном характере движения денежных средств. Так, денежные средства, поступившие на счет ООО ТК «СибТрансСервис» от ЗАО «Нитро Сибирь-Кузбасс» за оказанные услуги, в дальнейшем перечисляются на счета ООО «Меган», ООО «Олимпторг» с назначением платежа «за транспортные услуги». Однако поступившие на счет ООО «Меган» от ООО ТК «СибТрансСервис» денежные средства в дальнейшем перечислены на счет ИП ФИО4, далее перечислены на счет ИП ФИО7 с последующим их снятием наличными ИП ФИО7 Поступившие на счет ООО «Олимпторг» от ООО ТК «СибТрансСервис» денежные средства в дальнейшем перечислены на счета ООО «Глория», ООО «Мандарин», ООО «Продмаг» с назначением платежа «оплата за фрукты по счету». В отношении контрагентов заявителя налоговым органом также установлено, что транспортные услуги ООО «СибТрансСервис» и ООО ТК «СибТрансСервис» оказывались одними и теми же транспортными средствами, при этом два транспортных средства, указанных в накладных на отпуск готовой продукции, в талонах первого заказчика принадлежат иному