Решение № А12-33338/20 от 29.10.2021 АС Волгоградской области
ООО «Ильконт» с учетом наступления на момент рассмотрения дела в суде сроков возврата займа не представлено. Налоговым органом на основании анализа выписки по расчетным счетам должника установлено, что в период с 03.09.2018 по 14.09.2017 ФИО1 в подотчет выданы денежные средства в общем размере в сумме 6 729 000 руб., ФИО2 в период с 09.11.2015 по 04.04.2017 - 6 900 000 руб.. В результате анализа выписки с расчетного счета было установлено списание денежных средств в размере 1 806 071,54 руб. с различным назначением платежа и указанием «по заявлению из заработной платы», в том числе: ФИО1 830 192 руб., ФИО2 975 879,54 руб. При этом, сведения о получении указанными лицами доходов в справках по форме 2- НДФЛ, не отражены. В соответствии с выпиской с расчетного счета ООО «Ильконт», по заявлениям указанных лиц были оплачены кредитные платежи, административные штрафы за нарушение ПДД , транспортный налог, налог на имущество, обучение студентов и образовательные услуги,
