кредитах и займах), 620, 628 «Прочие кредиторы» баланса; расшифровку счетов бухгалтерского учета (открытых к ним субсчетов) 01 – 03, 20, 26, 50, 51, 58, 60, 62, 66-69, 70, 71, 76, 79, 84, 86, 90, 91, 99; книги учета заложенного имущества; документы, подтверждающие приобретение, отчуждение векселей, получение денежных средств по векселям (при наличии); акты инвентаризации имущества (при наличии); судебные акты по спорам с обществом; документы, подтверждающие права общества на имущество, которое находится на его балансе; перечень основных средств; штатное расписание общества и список сотрудников; расшифровку дебиторской и кредиторской задолженности; сведения о предоставленных и полученных кредитах и займах; документы, содержащие информация о заключенных обществом крупных сделках (протоколы одобрения, договоры, платежные документы); список доверенностей, выданных от имени общества; годовые отчеты; списки акционеров общества по состоянию на 29.08.2019; протоколы общих собраний акционеров; список доверенностей (копий доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; протоколы заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества (при наличии); отчеты независимых
договоре и счетах-фактурах ЗАО ТК «Алтай» указан адрес исполнителя <...> и ИНН <***>, расчетный счет в филиале Мосстройэкономбанка «Алтай» (БИК 045004654). В ходе мероприятий налогового контроля установлено, что по указанному адресу находится здание, принадлежащее ОАО «Анитим» и ОАО «Алтайгемаш», которые помещения в аренду ЗАО ТК «Алтай» не сдавали. Кроме того, в отношении ЗАО ТК «Алтай» государственная регистрация в качестве юридического лица не проводилась, данная организация на налоговом учете не состоит. Также налоговый орган установил, что векселя Сбербанка РФ ВМ №0937041, ВМ №093740 выданы ЗАО «НафтаСиб-Иркутск» 31.08.05г. и этот же день в г.Иркутске переданы по актам от ООО «Терминал-Сервис» к ЗАО «Меридиан», 01.09.05г. и 07.09.05г. переданы от ЗАО «Меридиан» к ЗАО ТК «Алтай». Вексель Сбербанка РФ ВМ №0937542 выдан ЗАО «НафтаСиб-Иркутск» 06.10.05г. и на следующий день, 07.10.05г. в г.Иркутске передан по актам от ООО «Терминал-Сервис» к ЗАО «Меридиан» и от ЗАО «Меридиан» к ЗАО ТК «Алтай». Принимая во внимание перечисленные обстоятельства,
«Панон» ФИО11 является массовым руководителем и учредителем. Согласно данных информационных ресурсов налоговых органов, данная организация не имеет имущества, работников, бухгалтерская и налоговая отчетность не предоставлялась и снята налоговым органом с учета 01.06.2009 на основании п.2 ст.21.1 ФЗ от 08.08.2001г. №129-ФЗ, как отсутствующий налогоплательщик. На основании данных бухгалтерского учета (журналов-ордеров) ЗАО «Преображенский Рыбокомбинат» имеет задолженность перед ООО «ЮниЛюкс» в размере 12 000000 руб., которая возникла по 24 векселям с номинальной стоимостью 500 000 руб. (взамен 4-х векселей номинальной стоимостью по 3 000 000 руб. выпущены новые векселя в количестве 24 штуки номинальной стоимостью 500 000 руб.). Требование об уплате обществом задолженности по векселям, выданным ООО «ЮниЛюкс», предъявили ООО «Лангуст», ООО «Меридиан», ООО «Нептун», ООО «УпакПродТренд», ООО «Винтаж». Данные организации также имеют признаки «отсутствующих» (не находятся по юридическим адресам регистрации, которые зачастую являются адресами массовой регистрации, отчетность не представляют, либо представляют с минимальными показателями, не имеют численности, нет основных средств, имущества). Руководители
пункта 2 (ведомости учета основных средств за 2019 год и за 9 месяцев 2020 года с указанием первоначальной стоимости, даты ввода в эксплуатацию, амортизационной группы и иных сведений, предусмотренных данной формой отчета автоматизированной системы учета (в т.ч., но не исключительно: стоимости, амортизации за период); в подпункте 10 пункта 2 (документы, подтверждающие существование активов или обязательств в отношении следующих сделок, обстоятельств и фактов хозяйственной деятельности в 2017-2020: полученных кредитов и займов, выданных займов, осуществленных или имеющихся финансовых вложениях (включая вклады в уставные капиталы, акции обществ, ценные бумаги), операциях с векселями (выпуск, покупка, продажа, получение или передача, использование в расчетах), осуществлении расчетов неденежными средствами, полученных от третьих лиц обеспечениях (в форме залогов, поручительств и иных способов обеспечения), выданных под обязательства третьих лиц обеспечениях (в форме залогов, поручительств и иных способах обеспечения), сделок по лизингу и их исполнения) также относятся к документам бухгалтерского учета, ввиду чего не могут быть получены истцом с учетом
доказательства, подтверждающие реальность совершенных с векселями сделок, в том числе подтвердить факт существования обязательств в связи с которыми были выданы векселя, отражения сделки в бухгалтерском учете должника, предоставить доказательства, подтверждающие реальность сделки между первоначальным векселедержателем и последующим векселедержателем, в результате которой последний приобрел право требования по ценным бумагам, а также представить доказательства отражения в бухгалтерском учете должника денежных средств полученных по договору займа. Вместе с тем в нарушение требований статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации доказательств, подтверждающих реальность сделок, совершенных с векселями, в том числе факт существования обязательств, в связи с которыми были выданы векселя, кредитором суду не представлено. Доводы заявителя апелляционной жалобы о том, что суд первой инстанции не принял никаких мер для того, чтобы Новосибирский социальный коммерческий банк "Левобережный" представило в материалы дела необходимые документы, подтверждающие полномочия лица, выдавшего векселя, а также доказательства, подтверждающие реальность совершенных с векселями сделок, в том числе подтверждающие факт существования обязательств в
