Определение № А05-14000/10 от 02.11.2012 АС Архангельской области

1510/2012-112768(1)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД АРХАНГЕЛЬСКОЙ ОБЛАСТИ

ул. Логинова, д. 17, г. Архангельск, 163000, тел. (8182) 420-980, факс (8182) 201-050
E-mail: arhangelsk.info@arbitr.ru, http://arhangelsk.arbitr.ru

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

02 ноября 2012 года

Арбитражный суд Архангельской области в составе судьи Сластилиной Ю.В.

при ведении протокола секретарем судебного заседания Каракозовой И.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании 01 и 02 ноября 2012 года

заявление конкурсного управляющего ФИО1

об обязании ФИО2 и ФИО3 передать документы,

поданное в дело о несостоятельности (банкротстве) закрытого акционерного общества «Агрохим КУРОРТ» (ОГРН <***>, ИНН <***>; 163012, <...>)

при участии в судебном заседании представителей – не явились

установил:

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 14 января 2011 года принято к производству заявление о признании несостоятельным (банкротом) закрытого акционерного общества «Агрохим КУРОРТ» (далее – должник), возбуждено производство по делу о банкротстве.

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 07 февраля 2011 года в отношении должника была введена процедура наблюдение, временным управляющим утверждена ФИО4.

Решением Арбитражного суда Архангельской области от 15 августа 2011 года должник признан несостоятельным (банкротом), исполнение обязанностей конкурсного управляющего возложено на ФИО4.

Определением Арбитражного суда Архангельской области от 19 сентября 2011 года конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1.

В арбитражный суд поступило заявление конкурсного управляющего ФИО1 (далее – конкурсный управляющий) об обязании бывшего руководителя закрытого акционерного общества «Агрохим КУРОРТ» ФИО2 и единственного акционера закрытого акционерного общества «Агрохим КУРОРТ» ФИО3 передать конкурсному управляющему следующие документы:

1. Учредительные документы, в том числе:

- свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица;

- свидетельства о внесении изменений в единый государственный реестр юридических лиц о юридическом лице;

- свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

- учредительные документы с приложением всех изменений в учредительные документы;

- протоколы собраний акционеров за весь период деятельности.

2. Документы бухгалтерского учета и отчетности за период с 26.06.2004 по 15.08.2011, в том числе:

- годовые, квартальные балансы с отметкой налогового органа с приложениями, отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении денежных средств, приложения к бухгалтерскому балансу, пояснительные записки за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- отчеты по основным средствам, оборотно-сальдовые ведомости за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- декларации по налогу на прибыль за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- декларации по налогу на имущество за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- декларации по единому социальному налогу за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- иную налоговую отчетность за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- справки о среднесписочной численности работников по годам и фонду оплаты труда за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года;

- акты инвентаризаций, акты переоценки внеоборотных активов за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

3. Документы на основные средства и имущество должника за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

4. Перечень кредиторов по состоянию на 15.08.2011, который должен содержать по каждому кредитору:

- наименование для юридических лиц, фамилию, имя, отчество для физических лиц;

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- контактные телефоны для юридических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- сумму задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения и даты исполнения обязательств;

- основания, по которым кредиторы предъявляют требования:

а) договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаиморасчетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) договоры с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

д) другие документы.

5. Перечень дебиторов по состоянию на 15.08.2011, который должен содержать по каждому дебитору:

- наименование для юридических лиц, фамилию, имя, отчество для физических лиц;

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- контактные телефоны для юридических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- сумму задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания требования к дебиторам:

а) договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаиморасчетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) договоры с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

д) другие документы.

6. Все договоры за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 с приложением актов выполненных работ, актов приема-передачи имущества, платежных документов, актов сверки расчетов, счетов-фактур, накладных, доверенностей к накладным, приходных и расходных кассовых ордеров.

7. Документы об исполнении должником обязательств за третьих лиц за последние три года, предшествовавших введению процедуры банкротства.

8. Перечень основных средств за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 с указанием по каждому объекту его наименования, начальной и остаточной стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости), сгруппированных по видам, правоустанавливающие документы на основные средства.

9. Главную книгу, регистры бухгалтерского и налогового учета, положение об учетной политике, рабочий план счетов бухгалтерского учета, схемы документооборота, организационной и производственной структур; планы, схемы, калькуляции по оказываемым услугам, работам за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

10. Лицевые счета работников с идентификационными данными за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

11. Свидетельства, техническую документацию и перечень объектов недвижимости, которыми должник владел за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 на праве собственности, хозяйственного ведения, по договорам аренды, пользования.

12. Свидетельства, техническую документацию и перечень объектов незавершенного строительства, которыми должник владел за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

13. Расшифровку запасов и материалов по состоянию на 15.08.2011.

14. Данные по ценам, тарифам на продукцию, услуги, производимые должником по состоянию на 15.08.2011.

15. Документы о передаче в архив документации, подлежащей обязательному архивному хранению по состоянию на 15.08.2011.

16. Документы по кадрам, отражающие прием, увольнение, перемещение работников, информацию по воинскому учету и бронированию.

17. Документы, отражающие ведение реестра акционеров должника.

18. Сведения о дочерних и афиллированных лицах должника, данные о руководителях указанных лиц, месте их нахождения по состоянию на 15.08.2011 (с учетом уточнения заявленного требования, которое принято судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса РФ).

Конкурсный управляющий, ФИО2, извещенные о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом, в том числе о перерыве, в судебное заседание своих представителей не направили.

ФИО3 в судебное заседание своего представителя также не направил, отзыв на заявление не представил.

Копия определения от 10.09.2012, направленная ему по последнему известному суду месту его жительства, указанному в адресной справке Отдела адресно-справочной работы УФМС России по Краснодарскому краю от 19.09.2012, возвращена в суд в связи с истечением срока хранения, о чем орган связи проинформировал арбитражный суд. При таких обстоятельствах, в соответствии с пунктом 2 части четвертой статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации ФИО3 считается извещенным надлежащим образом о времени и месте судебного заседания.

Заявление рассмотрено в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отсутствие лиц, участвующих в деле.

Исследовав материалы дела, суд находит заявление подлежащим удовлетворению частично с учетом следующих обстоятельств.

Судом установлено, что на дату введения конкурсного производства в отношении должника ФИО2 являлся генеральным директором должника, что подтверждается выпиской из Единого государственного реестра юридических лиц от 01.10.2012 (по состоянию на 15.08.2011).

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника – унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Указанная правовая норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы.

Как следует из пунктов 2 и 3 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, в порядке и на условиях, которые установлены указанным законом. При этом конкурсный управляющий обязан, в том числе принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании в порядке, установленном названным Законом; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами.

Таким образом, право конкурсного управляющего истребовать от руководителя должника документы, печати, штампы, материальные и иные ценности установлено законом, в связи с чем обязанность руководителя должника по передаче конкурсному управляющему необходимой документации, печатей, штампов, материальных и иных ценностей носит безусловный характер.

Пунктом 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» установлено, что в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые ссылается как на обоснование своих требований и возражений.

Частью 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что лица, участвующие в деле, несут риск наступления последствий совершения или несовершения ими процессуальных действий.

В соответствии со статьей 6 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» ответственность за организацию бухгалтерского учета в организациях, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций несут руководители организаций. Руководители организаций могут в зависимости от объема учетной работы учредить бухгалтерскую службу как структурное подразделение, возглавляемое главным бухгалтером; ввести в штат должность бухгалтера; передать на договорных началах ведение бухгалтерского учета централизованной бухгалтерии, специализированной организации или бухгалтеру-специалисту; вести бухгалтерский учет лично. Принятая организацией учетная политика утверждается приказом или распоряжением лица, ответственного за организацию и состояние бухгалтерского учета. При этом утверждаются: рабочий план счетов бухгалтерского учета, содержащий синтетические и аналитические счета, необходимые для ведения бухгалтерского учета в соответствии с требованиями своевременности и полноты учета и отчетности; формы первичных учетных документов, применяемых для оформления

хозяйственных операций, по которым не предусмотрены типовые формы первичных учетных документов, а также формы документов для внутренней бухгалтерской отчетности; порядок проведения инвентаризации и методы оценки видов имущества и обязательств; правила документооборота и технология обработки учетной информации; порядок контроля за хозяйственными операциями, а также другие решения, необходимые для организации бухгалтерского учета.

В нарушение указанных норм закона ФИО2 не представлено доказательств передачи конкурсному управляющему документации. При этом судом учитывается, что Законом о банкротстве предусмотрена безусловная обязанность передать конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности, в связи с чем, руководитель должника обязан обеспечить саму процедуру их передачи конкурсному управляющему доступными способами, которая является двухсторонней. Вместе с тем, какие-либо акты, подписанные конкурсным управляющим и ФИО2 свидетельствующие о передаче документов, в материалы дела не представлены. Также судом учитывается, что конкурсный управляющий обращался к руководителю должника с требованием о передаче соответствующих документов, однако до настоящего времени руководитель должника не предпринимает никаких мероприятий для исполнения требования, а также по передаче документов конкурсному управляющему. Как следует из акта от 12.01.2012, по адресу регистрации должника: <...>, имущество и документы отсутствуют.

Доказательства исполнения обязанности по предоставлению соответствующих документов в срок, установленный Законом о банкротстве, в материалы дела не представлены. Учитывая неисполнение данной обязанности, конкурсный управляющий правомерно реализовал свое право на получение необходимых документов и информации путем направления запроса об их предоставлении. При этом, руководителем должника не доказано, что истребуемые документы и информация не касаются деятельности должника и у него отсутствуют.

На основании изложенного, учитывая то обстоятельство, что в отсутствие истребуемых документов, конкурсный управляющий не сможет выполнить в полном объеме обязанности, возложенные на него Законом о банкротстве, какие-либо обстоятельства дела ФИО2, в том числе материалами дела, не опровергнуты, суд удовлетворяет заявление конкурсного управляющего в части истребования запрошенных документов и сведений у ФИО2 При этом в случае отсутствия каких-либо из перечисленных документов, ФИО2 необходимо представить конкурсному управляющему соответствующее извещение.

Вместе с тем, суд не находит оснований для удовлетворения заявления в части истребования запрошенных документов и сведений у ФИО3 Как указывает конкурсный управляющий, ФИО3 является единственным акционером должника. В соответствии с выпиской из единого государственного реестра юридических лиц от 01.10.2012 (по состоянию на 15.08.2011) держателем реестра акционеров является само общество. У конкурсного управляющего реестр акционеров общества отсутствует. Согласно представленной выписке ФИО3 не является единственным акционером должника. При этом, в качестве сведений об участниках должника указано ООО «АФТ». Сведения о ФИО3 обозначены в указанной выписке как об учредителе юридического лица при совершении действий, связанных с регистрацией (созданием) юридического лица, что не является подтверждением того обстоятельства, что он на дату открытия конкурсного производства или в настоящее время является единственным акционером.

Как следует из пункта 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 22.06.2012 №35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» в случае необходимости суд вправе также истребовать документы и ценности у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы. Однако конкурсным управляющим не представлено

надлежащих доказательств, подтверждающих, что Биришев А.В. является единственным акционерном должника. Не имеется доказательств, объективно свидетельствующих о нахождении истребуемых документов у Биришева А.В., в связи с чем суд отказывает в удовлетворении заявленных требований в указанной части.

Арбитражный суд, руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»,

О П Р Е Д Е Л И Л:

Истребовать у ФИО2 оригиналы следующих документов закрытого акционерного общества «Агрохим КУРОРТ»:

1. Свидетельство о государственной регистрации в качестве юридического лица.

2. Свидетельства о внесении изменений в единый государственный реестр

юридических лиц о юридическом лице.

3. Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

4. Учредительные документы с приложением всех изменений в учредительные

документы.

5. Протоколы собраний акционеров за весь период деятельности.

6. Годовые, квартальные балансы с отметкой налогового органа с приложениями,

отчет о прибылях и убытках, отчет о движении капитала, отчет о движении

денежных средств, приложения к бухгалтерскому балансу, пояснительные записки

за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

7. Отчеты по основным средствам, оборотно-сальдовые ведомости за период с 2004-

2010 гг., 6 мес. 2011 года.

8. Декларации по налогу на прибыль за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

9. Декларации по налогу на имущество за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

10. Декларации по единому социальному налогу за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011

года.

11. Иную налоговую отчетность за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

12. Справки о среднесписочной численности работников по годам и фонду оплаты

труда за период с 2004-2010 гг., 6 мес. 2011 года.

13. Акты и заключения налоговых, аудиторских и иных проверок за период с 2004-2010

гг., 6 мес. 2011 года.

14. Акты инвентаризаций, акты переоценки внеоборотных активов за период с 2004-

2010 гг., 6 мес. 2011 года.

15. Документы на основные средства и имущество должника за период с 26.06.2004 по

15.08.2011.

16. Перечень кредиторов по состоянию на 15.08.2011, который должен содержать по

каждому кредитору:

- наименование для юридических лиц, фамилию, имя, отчество для физических лиц;

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- контактные телефоны для юридических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их

контактные телефоны;

- сумму задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения и даты исполнения обязательств;

- основания, по которым кредиторы предъявляют требования:

а) договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаиморасчетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) договоры с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

д) другие документы.

17. Перечень дебиторов по состоянию на 15.08.2011, который должен содержать по каждому дебитору:

- наименование для юридических лиц, фамилию, имя, отчество для физических лиц;

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц;

- контактные телефоны для юридических лиц, домашние и рабочие телефоны для физических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- сумму задолженности с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, убыткам, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания требования к дебиторам:

а) договоры, акты сверки расчетов, письма о признании долга, платежные требования, акты и переписка о проведении взаиморасчетов для юридических лиц;

б) бухгалтерские выписки по физическим лицам, работающим на предприятии;

в) договоры с физическими лицами;

г) расчет задолженности по налогам;

д) другие документы.

18. Все договоры за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 с приложением актов выполненных работ, актов приема-передачи имущества, платежных документов, актов сверки расчетов, счетов-фактур, накладных, доверенностей к накладным, приходных и расходных кассовых ордеров.

19. Документы об исполнении должником обязательств за третьих лиц за последние три года, предшествовавших введению процедуры банкротства.

20. Перечень основных средств за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 с указанием по каждому объекту его наименования, начальной и остаточной стоимости, процента износа (кроме объектов недвижимости), сгруппированных по видам, правоустанавливающие документы на основные средства.

21. Главную книгу, регистры бухгалтерского и налогового учета, положение об учетной политике, рабочий план счетов бухгалтерского учета, схемы документооборота, организационной и производственной структур; планы, схемы, калькуляции по оказываемым услугам, работам за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

23. Свидетельства, техническую документацию и перечень объектов недвижимости, которыми должник владел за период с 26.06.2004 по 15.08.2011 на праве собственности, хозяйственного ведения, по договорам аренды, пользования.

24. Свидетельства, техническую документацию и перечень объектов незавершенного строительства, которыми должник владел за период с 26.06.2004 по 15.08.2011.

25. Расшифровку запасов и материалов по состоянию на 15.08.2011.

26. Данные по ценам, тарифам на продукцию, услуги, производимые должником по состоянию на 15.08.2011.

27. Документы о передаче в архив документации, подлежащей обязательному архивному хранению по состоянию на 15.08.2011.

28. Документы по кадрам, отражающие прием, увольнение, перемещение работников, информацию по воинскому учету и бронированию.

29. Документы, отражающие ведение реестра акционеров должника.

30. Сведения о дочерних и афиллированных лицах должника, данные о руководителях указанных лиц, месте их нахождения по состоянию на 15.08.2011.

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказать.

ФИО2 оригиналы указанных документов передать по акту конкурсному управляющему ФИО1 в срок до 03 декабря 2012 года.

В случае отсутствия каких-либо из перечисленных документов ФИО2 в срок не позднее 03 декабря 2012 года представить конкурсному управляющему ФИО1 и в Арбитражный суд Архангельской области соответствующее извещение.

ФИО2 разъясняется, что если лицо, от которого арбитражным судом истребуется доказательство, не имеет возможности его представить вообще или представить в установленный судом срок, оно обязано известить об этом суд с указанием причин непредставления в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства.

Определение может быть обжаловано в течение десяти дней со дня его вынесения в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд путем подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Архангельской области.