Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании в рамках дела о банкротстве общества с ограниченной ответственностью «Волгоградское областное правовое агентство» (далее – ООО «Волгоградское областное правовое агентство»), ИНН <***>,

заявление конкурсного управляющего о привлечении к субсидиарной ответственности участника общества,

при участии: от конкурсного управляющего – ФИО1, доверенность от 01.04.2010,

от ФНС России – ФИО2, доверенность от 23.07.2010,

от ОАО МРСК «Юга» - ФИО3, доверенность от 16.09.2010,

У с т а н о в и л:

Решением Арбитражного суда Волгоградской области (далее – суд) от 18.08.2003 ООО «Волгоградское областное правовое агентство» признано несостоятельным (банкротом) с открытием конкурсного производства сроком на 12 месяцев. Определением суда от 28.07.2006 конкурсным управляющим ООО «Волгоградское областное правовое агентство» утвержден ФИО4. Срок конкурсного производства неоднократно продлевался, последний раз до 12.08.2010, определением суда от 12.08.2010 производство по делу №А12-7617/2002 о банкротстве ООО «Волгоградское областное правовое агентство» приостановлено до вынесения судом определения по требованию конкурсного управляющего ООО «Волгоградское областное правовое агентство» о привлечении контролирующих должника лиц к ответственности.

08.07.2010 в суд от конкурсного управляющего ООО «Волгоградское областное правовое агентство» ФИО4 поступило заявление о привлечение к субсидиарной ответственности ФИО5, являющегося учредителем и единственным участником ООО «Волгоградское областное правовое агентство». В обосновании заявления указано, что в результате проведенной ФИО5 реорганизации ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в форме присоединения к ООО «Волгоградское областное правовое агентство» юридических лиц: СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», СПК «Солодчинский», СПК «Клинский», СПК «Окябрьский», СПК «Липовский», ТОО «Каменебродский» у ООО «Волгоградское областное правовое агентство» появились признаки ухудшения финансового состояния и неплатежеспособности, так как из всех присоединенных предприятий предварительно были выведены все основные средства, активы же у ООО «Волгоградское областное правовое агентство» отсутствовали. После реорганизации ООО «Волгоградское областное правовое агентство» не имело возможности выполнять задачи, поставленные перед ним при создании, что привело к банкротству. За должником числится реестровая задолженность перед работниками, уполномоченным органом и конкурсными кредиторами в размере 92 307 600 руб. 27 коп.. В силу п.4 ст. 10, п.5. ст. 129 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» считает, что ФИО5 подлежит привлечению к ответственности в виде взыскания реестровой задолженности в размере 92 307 600 руб. 27 коп., погасить которую, в ходе конкурсного производства не представилось возможным.

ФИО5 привлечен судом к участию в деле о банкротстве ООО «Волгоградское областное правовое агентство», в судебное заседание не явился, уведомлен надлежащим образом по всем известным адресам, указанным конкурсным управляющим, почтовые уведомлении возвращены с указанием почтовым отделением связи причин невручения – «отсутствие адресата», телеграммы ФИО5 не доставлены с указанием причин недоставки – «квартира закрыта, адресат по извещению за телеграммой не является».

В соответствии с ч. 2 ст. 123 АПК РФ лица, участвующие в деле, считаются извещенными надлежащим образом арбитражным судом о месте и времени судебного разбирательства. Неявка лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства не препятствует рассмотрению дела в их отсутствие (ст. 156 АПК РФ).

В судебном заседании представитель конкурсного управляющего настаивал на заявленных требованиях, конкурсные кредиторы поддержали требования конкурсного управляющего.

Суд, изучив материалы дела, выслушав лиц участвующих в деле, считает заявление подлежащим удовлетворению.

Из материалов дела следует, что единственным участником ООО «Волгоградское областное правовое агентство» является ФИО5, проживающий: <...>. кв.1., он же являлся директором данного общества, которым 05.06.2002 и 14.06.2002 приняты решения № 6 и № 8 о реорганизации путем присоединения к ООО «Волгоградское областное правовое агентство» следующих юридических лиц: СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», ТОО «Каменнобродское», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский».

18.06.2002 администрацией Городищенского района Волгоградской области вынесено распоряжение № 551-о регистрации изменений учредительных документов ООО «Волгоградское областное правовое агентство», связанных с реорганизацией в форме присоединения к нему СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», ТОО «Каменнобродский» и переходом прав и обязанностей присоединяемых юридических лиц в соответствии с передаточными актами.

25.06.2002 администрацией Городищенского района Волгоградской области вынесено распоряжение № 584-р о регистрации изменений учредительных документов ООО «Волгоградское областное правовое агентство», связанных с реорганизацией в форме присоединения к нему СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский» и переходом прав и обязанностей присоединяемых юридических лиц в соответствии с передаточными актами.

04.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Гусевский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 25 648 тыс.руб., в том числе основные средства на общую сумму 23 369 тыс.руб. без учета износа, и обязательства СПК «Гусевский» (заемные средства) на общую сумму 19 769 тыс.руб..

До момента подписания 04.04.2002 акта приема-передачи имущества СПК «Гусевский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в период с 05.03.2002 по 10.04.2002 с учета снято в связи с прекращением права собственности 38 единиц автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Гусевский»; 17.01.2002 с СПК «Гусевский» на СПК «Гусевка» перерегистрирована техника - 58 единиц самоходных машин и прицепов. Согласно данным бухгалтерской отчетности в 2001 году произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 11 077 тыс.руб..

05.05.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Зензеватский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 10 055 тыс.руб. и обязательства СПК «Зензеватский» (заемные средства) на общую сумму 11 778 тыс.руб..

До момента подписания 05.06.2002 акта приема-передачи имущества СПК «Зензеватский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в период с 23.11.2001 по 19.03.2002 с учета снято в связи с прекращением права собственности 11 единиц автомототранспорта и произведено изменение наименования владельца в отношении 20 единиц автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Зензеватский»; 15.01.2002 с СПК «Зензеватский» на СПК «Зензеватка», а 10.02.2003 в СПК «Зензеватка» на ООО «Зензеватка» перерегистрирована техника - 57 единиц самоходных машин и прицепов. Согласно данным бухгалтерской отчетности в 2001 году произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 2 066 тыс.руб..

06.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и ТОО «Каменнобродское» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 4 235 тыс. руб. и обязательства СПК «Каменнобродское» (заемные средства) на общую сумму 6 512 тыс.руб..

До момента подписания 06.06.2002 акта приема-передачи имущества ТОО «Каменнобродское» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» 26.04.2002 с учета снято в связи с прекращением права собственности одна единица автомототранспорта, зарегистрированного за ТОО «Каменнобродское»; 10.08.2000 с ТОО «Каменнобродское» на СПК «Восхода» перерегистрирована техника - 61 единица самоходных машин и прицепов.

11.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Октябрьский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу были переданы активы на общую сумму 10 427 тыс.рублей и обязательства СПК «Октябрьский» (заемные средства) на общую сумму 13 450 тыс.рублей.

После подписания акта приема-передачи имущества СПК «Октябрьский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и вынесения постановления № 267 от 28.06.2002 администрацией Ольховского района об исключении СПК «Октябрьский» из государственного реестра, в период с 20.07.2002г. по 27.07.2002г. с учета было снято в связи с прекращением права собственности 20 единиц автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Октябрьский»; 11.03.2002 с СПК «Октябрьский» на СПК «Заря» перерегистрирована техника в количестве 22 единиц самоходных машин и прицепов. Данные о стоимости выбывшего имущества у экспертной организации отсутствуют. Но согласно данным бухгалтерской отчетности в первом квартале 2002 года произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 6 047 тыс.руб..

11.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Клиновский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 534 тыс.руб. и обязательства СПК «Клиновский» (заемные средства) на общую сумму 2 782 тыс.руб..

До и после момента подписания акта приема-передачи имущества СПК «Клиновский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в период с 13.08.2001 по 12.07.2002 с учета снято в связи с прекращением права собственности 4 единицы автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Клиновский»; 14.09.2001 с СПК «Клиновский» на СПК «Гарант» перерегистрирована вся техника - 11 единиц самоходных машин и прицепов. Согласно данным бухгалтерской отчетности в 2001 году произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 904 тыс.руб..

11.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Солодчинский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 10 278 тыс.руб. и обязательства СПК «Солодчинский» (заемные средства) на общую сумму 13 062 тыс.руб..

До момента подписания акта приема-передачи имущества СПК «Солодчинский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в период с 13.06.2001 по 16.06.2001 с учета снято в связи с прекращением права собственности 38 единиц автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Солодчинский»; 30.05.2001 с СПК «Солодчинский» на СПК «Солодча» перерегистрирована техника - 78 единиц самоходных машин и прицепов. Согласно данным бухгалтерской отчетности в 2001 году произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 8 642 тыс.руб..

12.06.2002 между ООО «Волгоградское областное правовое агентство» и СПК «Липовский» подписан передаточный акт, согласно которому первому юридическому лицу переданы активы на общую сумму 5 271 тыс.руб. и обязательства СПК «Липовский» (заемные средства) на общую сумму 10 243 тыс.руб..

До момента подписания акта приема-передачи имущества СПК «Липовский» в ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в период с 29.11.2001 по 26.03.2002 с учета снято в связи с прекращением права собственности 14 единиц автомототранспорта, зарегистрированных за СПК «Липовский»; 03.06.2002 с СПК «Липовский» на СПК «Липовка» перерегистрирована техника - 33 единицы самоходных машин и прицепов. Согласно данным бухгалтерской отчетности в 2001 году произошло выбытие внеоборотных активов на сумму 5 481 тыс.рублей.

Всего по передаточным актам ООО «Волгоградское областное правовое агентство» было передано активов на общую сумму 66 448 тыс.руб., обязательств на 77 596 тыс.руб.. До момента реорганизации ООО «Волгоградское областное правовое агентство» в форме присоединения СПК «Гусевский», СПК «Зенезеватский», ТОО «Каменнобродское», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский», из указанных выше присоединившихся юридических лиц согласно бухгалтерским балансам было произведено выбытие внеоборотных активов на общую сумму 33 407 тыс.рублей.

Таким образом, до момента присоединения к ООО «Волгоградское областное правовое агентство» во всех вышеперечисленных предприятиях произошло выбытие имущества. Имущество, выбывшее с баланса присоединившихся юридических лиц в виде автомототранспорта, самоходных машин и прицепов, в составе внеоборотных активов характеризуется наиболее высокой степенью ликвидности.

Размер обязательств СПК «Гусевский», СПК «Зенезеватский», ТОО «Каменнобродское», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский», переданных ООО «Волгоградское областное правовое агентство», превышает стоимость имущества, переданного по актам приема-передачи.

Величина чистых активов ООО «Волгоградское областное правовое агентство» по состоянию на 01.04.2002 была равна нулю, то есть размер всех активов предприятия равен был размеру всех его обязательств. До присоединения к ООО «Волгоградское областное правовое агентство» семи юридических лиц, должник был платежеспособен.

Передача от семи присоединившихся юридических лиц в результате реорганизации должника имущества стоимостью, меньшей стоимости переданных обязательств присоединившихся юридических лиц, заведомо определило как отрицательную величину чистых активов ООО «Волгоградское областное правовое агентство», что заведомо определяет неспособность должника ответить имеющимися активами по всем своим обязательствам в полном объеме. То есть, после присоединения ООО «Волгоградское областное правовое агентство» стало неплатежеспособно, так как предприятию были переданы только обязательства семи юридических лиц.

По заключению экспертизы финансового состояния должника (том 21,л.д.74-93), проведенной в рамках дела о банкротстве ООО «Волгоградское правовое агентство», в действиях единственного учредителя ООО «Волгоградское областное правовое агентство», принявшего решение № 6 от 05.06.2002, № 8 от 14.06.2002 о присоединении СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», ТОО «Каменнобродское», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский»; вызвавшие неспособность должника удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, усматриваются признаки преднамеренного банкротства ООО «Волгоградское областное правовое агентство».

В судебном заседании также установлено, что СЧ ГСУ ГУВД возбуждено уголовное дело №530451 по обвинению ФИО5 по ст.ст. 196, ч.4 ст. 160, ч.3 ст.33 ч.2 ст. 327, ч.1 ст. 201, ч.3 ст. 204, ч.ст.159 УК РФ, которое в октябре 2006 года направлено в суд с обвинительным заключением, в 2010 году возращено в порядке ст. 237 УПК РФ возращено на доследование, в настоящее время расследование по делу возобновлено.

В рамках данного уголовного дела проведена экспертиза, в соответствии с заключением которой на основании бухгалтерских балансов за период с 01.01.2001 по 01.04.2002 и показателями соответствующих статей баланса на 01.04.2002 с учетом передаточных актов, оформленных в период с 01.06.2001 по 12.06.2002 сделан вывод о том, что в связи с реорганизацией в форме присоединения СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский», ТОО «Каменобродское» имелись признаки ухудшения финансового состояния ООО Волгоградское областное правовое агентство» и создания неплатежеспособности. При оформлении передачи имущества при реорганизации в форме присоединения СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский», ТОО «Каменобродское» к ООО «Волгоградское областное правовое агентство» все передаточные акты при реорганизации были составлены по строкам баланса общими суммами без расшифровки по отдельным счетам. К актам не приложены документы необходимые для принятия имущества на баланс, акты инвентаризации имущества и обязательств, первичные учетные документы, в том числе акты приема передачи основных средств, накладные или акты на прием-передачу других материальных ценностей, расшифровки (описи) кредиторской и дебиторской задолженности, которые должны являться неотъемлемой частью передаточных актов. Без указанных документов имущество не могло быть принято на баланс, а следовательно, и не было оснований для его использования.

В соответствии со статьей 56 Гражданского кодекса Российской Федерации, ч.4 статьей 10 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) в случае банкротства должника по вине учредителей (участников) должника, собственника имущества должника - унитарного предприятия или иных лиц, в том числе по вине руководителя должника, которые имеют право давать обязательные для должника указания или имеют возможность иным образом определять его действия, на учредителей (участников) должника или иных лиц в случае недостаточности имущества должника может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.

Согласно п.7 Постановления Пленума ВАС РФ от 15.12.2004 № 29 «О некоторых вопросах практики применения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», согласно пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве субсидиарная ответственность указанных в данной норме лиц по обязательствам должника может быть возложена на них при недостаточности имущества должника и ее размер определяется исходя из разницы между размером требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, и денежными средствами, вырученными от продажи имущества должника или замещения активов организации должника (пункт 5 статьи 129 Закона).

Проанализировав представленные документы, суд пришел к выводу, что единственный участник и одновременно директор ООО «Волгоградское областное правовое агентство» ФИО5, приняв решение о присоединении к должнику семь вышеперечисленных юридических лиц, у которых отсутствовало имущество, а имелась только кредиторская задолженность перед уполномоченным органом и иными кредиторами, тем самым способствовал тому, что должник не мог удовлетворить требования кредиторов, включенные в реестр требований кредиторов в полном объеме.

Как следует из материалов дела, кредиторская задолженность ООО «Волгоградское областное правовое агентство» - это задолженность СПК «Гусевский», СПК «Зензеватский», СПК «Солодчинский», СПК «Клиновский», СПК «Октябрьский», СПК «Липовский», ТОО «Каменобродское», присоединенных к ООО Волгоградское областное правовое агентство». Данные обстоятельства подтверждаются требованиями кредиторов Межрайонной ИФНС России № 5 по Волгоградской области; ООО ЭКН; Главного финансово-казначейского управления Администрации Волгоградской области; ООО «Волгоградрегионгаз». За должником числится реестровая задолженность перед работниками, уполномоченным органом и конкурсными кредиторами в размере 92 307 600 руб. 27 коп..

Согласно пункту 5 статьи 129 Закона о банкротстве при наличии оснований, установленных федеральным законом, конкурсный управляющий предъявляет требования к третьим лицам, которые в соответствии с федеральным законом несут субсидиарную ответственность по обязательствам должника в связи с доведением его до банкротства.

Учитывая вышеизложенное, суд пришел к выводу, в силу п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве ФИО5 подлежит привлечению к ответственности в виде взыскания реестровой задолженности в размере 92 307 600 руб. 27 коп., погасить которую, в ходе конкурсного производства не представилось возможным.

На основании вышеизложенного, руководствуясь п.4 ст. 10, п.5 ст. 129 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26.10.2002,стю 56 ГК РФ, ст.184,185 АПК РФ, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Волгоградское областное правовое агентство» удовлетворить. Привлечь ФИО5 к субсидиарной ответственности по обязательствам общества с ограниченной ответственностью «Волгоградское областное правовое агентство» в размере 92 307 600 руб. 27 коп.. Взыскать с ФИО5 в пользу общества с ограниченной ответственностью «Волгоградское областное правовое агентство» 92 307 600 руб. 27 коп.

Определением может быть обжаловано в установленном законом порядке.

Судья Иванова Л.К.