Гражданский кодекс часть 1

о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности по делу по заявлению общества с ограниченной ответственностью «Промресурс» (далее – ООО «Промресурс») о признании акционерного общества «Усть-Илимский деревообрабатывающий завод» (далее – АО «УИ ДЗ») несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании 25.06.2019:

конкурсного управляющего ФИО1, паспорт,

от ООО «Иствей-Финанс» - ФИО3, представителя по доверенности от 21.01.2019, паспорт,

от ФИО2 - ФИО4, представителя по доверенности от 09.07.2018, паспорт.

В судебном заседании объявлялся перерыв с 25.06.2019 по 02.07.2019.

Информация о перерыве размещена на официальном сайте Арбитражного суда Иркутской области и на сайте «Федеральные Арбитражные Суды Российской Федерации» в сети Интернет.

После перерыва судебное заседание продолжено 02.07.2019 в том же составе суда, при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Павловой К.А., при участии в судебном заседании:

от ООО «Иствей-Финанс» - ФИО3, представителя по доверенности от 21.01.2019, паспорт,

от ФИО2 - ФИО4, представителя по доверенности от 09.07.2018, паспорт,

установил:

определением Арбитражного суда Иркутской области от 23.03.2016 в отношении АО «УИ ДЗ» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 666600, Иркутская область, г. Усть-Илимск, территория ФИО5 ЛПК, административное здание управления АО «УИ ДЗ») введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим АО «УИ ДЗ» утвержден арбитражный управляющий ФИО6

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 25.08.2016 АО «УИ ДЗ» признано несостоятельным (банкротом), в отношении АО «УИ ДЗ» открыто конкурсное производство.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 25.08.2016 конкурсным управляющим АО «УИ ДЗ» утвержден арбитражный управляющий ФИО1

Конкурсный управляющий ФИО1 обратился в Арбитражный суд Иркутской области с заявлением, в котором просит привлечь к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам АО «УИ ДЗ» контролирующих должника лиц: ООО «Промресурс», ФИО7, ООО «ДЗ-Брокер», ООО «Иствей-Финанс», Мегтон Энтерпрайзис Лимитид (Megton Enterprises Limited), Прометеус Девелопмент Лимитед (Prometheus Development Limited), Иствэй Холдинг Лимитед (Eastway Holdings Limited), а также взыскать солидарно с указанных лиц в порядке субсидиарной ответственности 162 829 287 руб.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 23.04.2019 к участию в деле по рассмотрению заявления конкурсного управляющего АО «УИ ДЗ» ФИО1 о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечено ООО «ДЗ-Инвест» (ИНН <***>, ОГРН <***>, адрес: 121552, <...>).

Представитель ФИО2 в ходе судебного разбирательства возражал относительно удовлетворения заявления, заявил ходатайство о назначении бухгалтерско-экономической экспертизы по следующим вопросам:

1. Имелись ли экономические условия для принятия ООО «ДЗ-Инвест» решения общего собрания участников № 3 от 20.11.2012 о распределении чистой прибыли в размере 690 000 000 руб.?

2. При установлении наличия экономических условий для принятия ООО «ДЗ-Инвест» решения общего собрания участников № 3 от 20.11.2012 о распределении чистой прибыли в размере 690 000 000 руб., определить, имелась ли финансовая возможность выполнить решение общего собрания участников 20.11.2012 о выплате дивидендов в период исполнения ФИО2 функций единоличного исполнительного органа ООО «ДЗ-Инвест».

Производство судебной экспертизы представитель ФИО2 просил поручить эксперту ООО «Русская провинция» ФИО8

От ООО «ДЗ-Инвест» к судебному заседанию поступили дополнительные документы.

Во исполнение определения суда от 23.04.2019 об истребовании доказательств Инспекцией Федеральной налоговой службы №31 по г. Москве представлены дополнительные документы в отношении ООО «ДЗ-Инвест».

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, ходатайства не направили; о времени и месте судебного разбирательства уведомлены надлежащим образом (часть 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, часть 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации; пункты 14, 15 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 35 от 22.06.2012 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве»).

Заявление рассматривается в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, арбитражный суд приходит к следующему.

В соответствии с частью 1 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации для разъяснения возникающих при рассмотрении дела вопросов, требующих специальных знаний, арбитражный суд назначает экспертизу по ходатайству лица, участвующего в деле, или с согласия лиц, участвующих в деле.

Выслушав лиц, участвующих в деле, исследовав материалы дела, рассмотрев ходатайство о назначении судебной бухгалтерско-экономической экспертизы, арбитражный суд считает необходимым ходатайство удовлетворить, и в соответствии со статьей 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации назначить по данному делу судебную бухгалтерско-экономическую экспертизу.

В части 3 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации установлено, что лица, участвующие в деле, вправе ходатайствовать о привлечении в качестве экспертов указанных ими лиц или о проведении экспертизы в конкретном экспертном учреждении, заявлять отвод эксперту.

ФИО2 представлены предложения по кандидатуре эксперта, которому может быть поручено проведение судебной экспертизы.

Иные лица, участвующие в деле, не реализовали право на представление кандидатуры эксперта или экспертной организации.

В материалы дела представлены документы, подтверждающие профессиональные данные эксперта.

Отвод эксперту не заявлен.

Арбитражный суд полагает возможным поручить производство экспертизы эксперту ООО «Русская Провинция» ФИО8, имеющему высшее образование (диплом серии ЦВ №455618 от 30.06.1994 об окончании Иркутской государственной экономической академии по специальности «экономика и управление в машиностроении» с присвоением квалификации «инженер-экономист», диплом серии ВСГ №4672833 об окончании негосударственного образовательного учреждения «Институт профессиональной оценки» по специальности «финансы и кредит», специализация «оценка собственности», диплом о профессиональной переподготовке в Учебно-методическом центре Иркутской государственной экономической академии по программе «Оценка стоимости машин, оборудования и транспортных средств», а также по программе «Оценка бизнеса (предприятия)», свидетельство о повышении квалификации по программе «Оценка деятельности», сертификат соответствия по специализации «Судебная оценочная экспертиза», удостоверение о повышении квалификации по программе «Судебная экспертиза», сертификат соответствия по специализации «Оценка собственности»), стаж работы в оценочной деятельности 22 года.

ФИО8 является членом Ассоциации «Саморегулируемая организация «Национальная коллегия специалистов-оценщиков», занимает должность генерального директора ООО «Русская провинция».

Согласно части 2 статьи 82 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации круг и содержание вопросов, по которым должна быть проведена экспертиза, определяются арбитражным судом.

Арбитражный суд считает необходимым установить следующие вопросы, по которым требуется получить заключение эксперта:

- имелись ли экономические условия для принятия ООО «ДЗ-Инвест» решения общего собрания участников № 3 от 20.11.2012 о распределении чистой прибыли в размере 690 000 000 руб.?

- при установлении наличия экономических условий для принятия ООО «ДЗ-Инвест» решения общего собрания участников № 3 от 20.11.2012 о распределении чистой прибыли в размере 690 000 000 руб., определить, имелась ли финансовая возможность выполнить решение общего собрания участников 20.11.2012 о выплате дивидендов в период исполнения ФИО2 функций единоличного исполнительного органа ООО «ДЗ-Инвест»?

Арбитражным судом с учетом ответа эксперта определены объекты исследования.

Инспекцией Федеральной налоговой службы №31 по г. Москве во исполнение определения суда об истребовании доказательств с сопроводительным письмом от 17.06.2019 № 27-10/34740 представлены документы бухгалтерской отчетности ООО «ДЗ-Инвест» за 2012 год, а также даны пояснения, что бухгалтерская отчетность ООО «ДЗ-Инвест» за 2011 год в инспекцию не поступала. Также сопроводительным письмом от 14.05.2019 № 27-10/28106 Инспекцией Федеральной налоговой службы №31 по г. Москве в материалы дела представлены выписки из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ДЗ-Инвест», копии материалов регистрационного дела ООО «ДЗ-Инвест».

Представитель ФИО2 в судебном заседании пояснил, что в 2011 году налоговая отчетность представлялась ООО «ДЗ-Инвест» по месту своего нахождения (до изменения юридического адреса) в Межрайонную ИФНС России № 15 по Иркутской области.

От ООО «ДЗ-Инвест» за подписью управляющего ООО «ДЗ-Инвест» ФИО2 сопроводительным письмом от 28.06.2019 представлены документы бухгалтерской отчетности ООО «ДЗ-Инвест» за 2011 и 2012 годы с доказательствами их направления в налоговый орган.

В качестве доказательств направления документов бухгалтерской отчетности ООО «ДЗ-Инвест» за 2011 год представлена почтовая квитанция № 11475 от 28.03.2012 (почтовый идентификатор 1152304411475 6).

Судом обозрен сайт Почты России в сети Интернет, по которому не отслеживается почтовое отправление с номером почтового идентификатора 1152304411475 6.

На вопрос суда лица, участвующие в деле, указали, что не заявляют о недостоверности представленных документов, полагают возможным принять указанные документы в качестве объектов исследования.

Ранее ООО «ДЗ-Инвест» также были представлены документы бухгалтерской отчетности ООО «ДЗ-Инвест» за 2013-2015 годы (т.д. 3, л.д.17).

Согласно сведениям, представленным ООО «Русская Провинция», стоимость производства экспертизы составит 30 000 руб., срок проведения экспертизы – 30 рабочих дней с момента предоставления необходимой документации.

Судом разрешен вопрос об установлении срока проведения экспертизы.

На депозитный счет Арбитражного суда Иркутской области ФИО2 внесены денежные средства в размере 30 000 руб. чеком по операции Сбербанк Онлайн № 55277 от 17.04.2019 в качестве оплаты стоимости производства судебной экспертизы по делу №А19-250/2016.

Арбитражный суд считает возможным расходы по проведению судебной экспертизы до их распределения по правилам статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации отнести на ФИО2

Поскольку по делу назначено проведение судебной бухгалтерско-экономической экспертизы, заявление не может быть рассмотрено в настоящем судебном заседании, судебное разбирательство подлежит отложению на основании части 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Дата судебного заседания подлежит определению с учетом даты выхода судьи Волковой И.А. из очередного отпуска и соблюдения принципа несменяемости состава суда (части 1, 2 статьи 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), а также установленного графика судебных заседаний.

Руководствуясь статьями 82, 158, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации,

О П Р Е Д Е Л И Л:

Удовлетворить ходатайство о назначении по делу судебной бухгалтерско-экономической экспертизы.

Назначить по делу судебную бухгалтерско-экономическую экспертизу, поручив ее производство эксперту ООО «Русская Провинция» ФИО8.

Поставить на разрешение эксперта следующие вопросы:

Предупредить эксперта ФИО8 об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного заключения.

Предоставить в распоряжение эксперта для исследования объекты исследования:

- выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ДЗ-Инвест» по состоянию на 20.11.2012;

- выписку из Единого государственного реестра юридических лиц в отношении ООО «ДЗ-Инвест» по состоянию на 28.05.2019;

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением единственного участника от 08.02.2012;

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением единственного учредителя от 06.03.2009;

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением общего собрания участников ООО «ДЗ-Инвест» (протокол №2 от 30.04.2008);

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением участника от 12.10.2006;

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением единственного учредителя ОАО «УИ ДЗ» от 15.12.2005;

- устав ООО «ДЗ-Инвест», утвержденный решением единственного участника от 07.09.2009;

- решение единственного учредителя ООО «ДЗ-Инвест» от 15.12.2005;

- решение №2 единственного участника ООО «ДЗ-Инвест» от 07.09.2009;

- решение №1 единственного участника ООО «ДЗ-Инвест» от 08.02.2012;

- бухгалтерскую отчетность ООО «ДЗ-Инвест», представленную ИФНС России № 31 по г. Москве:

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» код налогового период 21, отчетный период 2012 г.;

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» код налогового период 31, отчетный период 2012 г.;

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» код налогового период 33, отчетный период 2012 г.;

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» код налогового период 34, отчетный период 2012 г.;

- бухгалтерскую отчетность ООО «ДЗ-Инвест», представленную ООО «ДЗ-Инвест»:

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» на 31.12.2011 с отчетом о прибылях и убытках,

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» за 2012 год;

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» на 31.12.2013,

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» за 2014 год,

бухгалтерский баланс ООО «ДЗ-Инвест» за 2015 год.

Установить эксперту срок для проведения судебной экспертизы до «15» августа 2019 года. К указанному сроку обязать эксперта представить суду соответствующее заключение.

Суд разбирательство отложить на 14 час. 30 мин. «10» сентября 2019 г. Судебное заседание состоится в кабинете № 305 Арбитражного суда Иркутской области, расположенного по адресу: 664011, <...>, телефон специалиста <***>, факс <***>. Информацию о движении дела, включая сведения об объявленных перерывах, а также времени и месте рассмотрения дела, возможно получить на официальном сайте Арбитражного суда Иркутской области www.irkutsk.arbitr.ru, а также направив запрос по электронному адресу a19.ivedernikova@ARBITR.RU.

ООО «ДЗ-Инвест» в срок до 23.07.2019 представить выписку по расчетному счету за 2011-2013 годы.

Предложить лицам, участвующим в деле, заблаговременно до начала судебного разбирательства ознакомиться с заключением эксперта, представить письменные мотивированные пояснения с учетом представленного экспертного заключения.

Судья И.А. Волкова