Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» Колотилина Игоря Олеговича об истребовании у бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» Вострецовой Галины Алексеевны документов,

по делу по заявлению закрытого акционерного общества «Аксура» о признании общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» (ОГРН 1073831000099, ИНН 3831004592, адрес: 666700, Иркутская область, г. Киренск, ул. Ленрабочих, 37) несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

конкурсного управляющего ООО «Киренское пассажирское управление» Колотилина И.О. (паспорт), его представителя Серебрянниковой Ю.Ю. (доверенность от 01.04.2015, паспорт);

от Вострецовой Г.А. – Воробцовой Е.С. (доверенность от 30.03.2015, паспорт), Дудниковой О.В. (доверенность от 30.03.2015, паспорт);

от ЗАО «Аксура» - генерального директора Ивасюка С.Д. (решение от 20.05.2011, выписка из ЕГРЮЛ);

от Федеральной налоговой службы – Перепелица Г.А. (доверенность от 05.02.2015, паспорт),

установил:

определением Арбитражного суда Иркутской области от 2 октября 2014 года в отношении общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» (ООО «Киренское пассажирское управление», должник) введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден арбитражный управляющий Колотилин Игорь Олегович (Колотилин И.О., временный управляющий).

Решением Арбитражного суда Иркутской области от 12 февраля 2015 года в отношении ООО «Киренское пассажирское управление» открыта процедура банкротства – конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден Колотилин И.О.

Конкурсный управляющий Колотилин И.О. 16.03.2015 обратился в Арбитражный суд Иркутской области с ходатайством, уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации от 15.04.2015, от 05.05.2015, об истребовании документов, в котором просит:

I. Обязать бывшего руководителя ООО «Киренское пассажирское управление» Вострецову Г.А. передать конкурсному управляющему следующие документы в виде подлинников:

1. Приходные кассовые ордеры, расходные кассовые ордера, кассовые книги, книги кассиров-операционистов, авансовые отчеты - за период с 01.01.2011 по 05.11.2013, за период с 30.05.2014 по 12.02.2015.

2. Книги кассиров-операционистов, авансовые отчеты за период с 06.11.2013 по 29.05.2014.

3. Расшифровку строки 1230 бухгалтерского баланса ООО «Киренское пассажирское управление» за 2013 год «Дебиторская задолженность»; документы, подтверждающие данные сведения.

4. Акты списания дебиторской задолженности на сумму 440 800,49 рублей.

5. Расшифровку строки 1260 бухгалтерского баланса ООО «Киренское пассажирское управление» за 2013 год «Прочие оборотные активы»; документы, подтверждающие отчуждение или списание прочих оборотных активов на сумму 14 589 000 рублей в 2014 году.

6. Документы, подтверждающие сведения, отраженные в строке 1210 бухгалтерского баланса за 2014 год и в строке 113 Декларации по УСН за 2014 г., в том числе распорядительные письма о перечислении денежных средств третьим лицам, соглашения о зачете и пр., включая соглашения (заявления) о зачете встречных однородных требований с контрагентами ООО «Центральный грузовой район Осетровского речного порта» в размере 1 472 639,1 рублей от 30.09.2014, в размере 1 330 036,69 рублей от 31.12.2014, ООО «Киренский речной порт» в размере 209 999,98 рублей от 30.09.2014, в размере 5 962 202,74 рубля от 31.12.2014, а также документы, подтверждающие наличие встречных однородных обязательств, позволивших произвести взаимозачет.

7. Документы, подтверждающие сведения, отраженные в расшифровке строки 2120 бухгалтерского баланса ООО «Киренское пассажирское управление» за 2014 год «Себестоимость продаж», в том числе документы, подтверждающие несение расходов на судоремонт (689 985,58 рублей), топливо (479 871,85 рубль), материальные расходы (1 347 215,29 рублей).

8. Расшифровку строки 2340 бухгалтерского баланса ООО «Киренское пассажирское управление» за 2014 год «Прочие доходы»; документы, подтверждающие данные сведения.

П. Обязать бывшего руководителя ООО «Киренское пассажирское управление» Вострецову Г.А. передать конкурсному управляющему данные бухгалтерского и налогового учета ООО «Киренское пассажирское управление» в электронном виде в любом формате за весь период деятельности должника, но не менее чем за 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 г.г.

III. Обязать бывшего руководителя ООО «Киренское пассажирское управление» Вострецову Г.А. передать конкурсному управляющему материальные ценности в количестве 585 позиций.

В судебном заседании рассматривается обоснованность ходатайства с учетом уточнений.

Конкурсный управляющий и его представитель в судебном заседании поддержали ходатайство в полном объеме с учетом уточнений.

Представители Вострецовой Г.А. поддержали доводы, изложенные в отзывах на уточнения к ходатайству конкурсного управляющего.

Представители ЗАО «Аксура» и ФНС России поддержали ходатайство конкурсного управляющего с учетом уточнений в полном объеме.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, ходатайства не направили; о времени и месте судебного разбирательства считаются уведомленными надлежащим образом в силу части 1 статьи 123, части 6 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Поскольку неявка иных лиц, участвующих в деле, надлежащим образом извещенных о времени и месте судебного разбирательства, не является препятствием к рассмотрению дела, дело рассматривается в их отсутствие в порядке статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы дела, выслушав участников процесса, арбитражный суд пришел к следующим выводам.

Согласно части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и статье 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Положения Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (статьи 60, 126, 129) и Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (статьи 66, 159, 223) предусматривают возможность арбитражному суду в рамках рассмотрения дела о банкротстве должника рассмотреть и разрешить по существу ходатайство конкурсного управляющего об обязании руководителя должника передать ему необходимые для быстрого и объективного проведения процедуры банкротства должника правоустанавливающие документы и имущество.

В соответствии с пунктом 1 статьи 129 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в пределах, в порядке и на условиях, которые установлены Законом № 127-ФЗ.

В соответствии с пунктом 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника. Руководитель должника в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Необходимость передачи документации должника конкурсному управляющему в кратчайший срок определена предусмотренным Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» кругом прав и обязанностей арбитражного управляющего в рамках конкурсного производства.

Эффективность действий арбитражного управляющего по ведению конкурсного производства напрямую зависит от момента получения им бухгалтерской и иной документации общества, что во многом определяет исполнение судебного акта о признании должника банкротом и об открытии в отношении него конкурсного производства. Бездействие по передаче документов влечет невозможность исполнения конкурсным управляющим полномочий, возложенных на него законом, и исполнения решения Арбитражного суда Иркутской области от 12 февраля 2015 года.

Судом установлено, что согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц от 20.10.2014 № Ю3850-14-527268 по состоянию на 20.10.2014 Вострецова Г.А. являлась руководителем должника.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 2 октября 2014 года в отношении ООО «Киренское пассажирское управление» введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден арбитражный управляющий Колотилин И.О.

Определением Арбитражного суда Иркутской области от 20 января 2015 года суд обязал директора ООО «Киренское пассажирское управление» Вострецову Г.А. передать временному управляющему ООО «Киренское пассажирское управление» Колотилину И.О. документы в форме надлежащим образом заверенных копий. Выдан исполнительный лист.

Конкурсный управляющий в ходатайстве указал следующее.

В связи с тем, что в установленный законом срок документы и материальные ценности руководителем ООО «Киренское пассажирское управление» Вострецовой Г.А. не переданы, 19.02.2015 представитель конкурсного управляющего прибыл в г. Киренск в целях вручения руководителю требования, уведомлений, приемки документов. В телефонном разговоре Вострецова Г.А. сообщила, что находится в отпуске и будет в г. Киренске только после 20.02.2015. Поскольку встретиться с Вострецовой Г.А. в г. Киренске не удалось ввиду ее отсутствия, 24.02.2015 в адрес бывшего руководителя должника направлены уведомление о последствиях открытия конкурсного производства № 1, требование о передаче документов № 2, уведомление о предстоящем увольнении № 3, которые получены Вострецовой Г.А. 03.03.3015. Конкурсный управляющий в телефонном разговоре 03.03.2015 с Вострецовой Г.А. сообщил о том, что 06.03.2015 прибудет в г. Киренск для приемки документов и материальных ценностей должника. Конкурсный управляющий, находясь 05.03.2015 в пути в г. Киренск, по электронной почте получил письмо от Вострецовой Г.А. о неготовности передать документы 06.03.2015, указана дата передачи – 13.03.2015. Конкурсный управляющий в телефонном разговоре, находясь в пути в г. Киренск, уведомил Вострецову Г.А., что передача документов должна состояться 06.03.2015, оснований для переноса даты передачи документов не имеется, поскольку руководителем существенно нарушен трехдневный срок на передачу документов, печатей и материальных ценностей. Согласно акту приема-передачи от 06.03.2015 Вострецовой Г.А. передана часть документов должника. В части остальных документов и материальных ценностей Вострецова Г.А. пообещала обеспечить передачу в срок не позднее 13.03.2015.

В уточнении к ходатайству конкурсный управляющий сообщил, что рамках судебного заседания 13.04.2015 представителем Вострецовой Г.А. передана часть документов, в том числе справки-расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности. В справках указано, что сведения представлены по состоянию на 31.12.2014, однако, суммы кредиторской и дебиторской задолженностей не совпадают с данными, отраженными в бухгалтерском балансе должника за 2014 год (корректировка 1), который сдан в налоговый орган представителем должника Чигряй А.Д., действовавшим на основании доверенности, выданной Вострецовой Г.А., и получен конкурсным управляющим из налогового органа. В связи с существенными расхождениями (по справке от Вострецовой Г.А. сумма кредиторской задолженности составляет 13 184 500 рублей, а по бухгалтерскому балансу - 11 051 000 рублей; по справке от Вострецовой Г.А. сумма дебиторской задолженности составляет 379 593 рубля, а по бухгалтерскому балансу 784 000 рублей) в уточнениях от 16.04.2015 истребованы расшифровки соответствующих строк бухгалтерского баланса (1230, 1520). Представителями Вострецовой Г.А. 29.04.2015 вручены документы, в том числе бухгалтерская (финансовая) отчетность за 2014 год, корректировка 1, подписанная Вострецовой Г.А. без отметки о сдаче данной отчетности в налоговый орган. В представленной отчетности бывшим руководителем заменены показатели строки 1230 «Дебиторская задолженность» с 784 000 рублей на 380 000 рублей, заменены показатели строки 1520 «Кредиторская задолженность» с 11 051 000 рублей на 13 185 000 рублей. Конкурсный управляющий считает необходимым истребовать у бывшего руководителя должника расшифровку строки 1230 «Дебиторская задолженность» по состоянию на 31.12.2013, а также акты списания дебиторской задолженности в размере 440 800 рублей 49 копеек.

В бухгалтерском балансе должника за 2014 год в строке 1260 «прочие оборотные активы» указана сумма в размере 13 239 000 рублей, тогда как бывший руководитель не передавала ни сведений, ни документов, ни имущества, на основании которых можно сделать вывод: что отнесено к данным прочим оборотным активам. При этом, сумма является существенной как для должника, так и для его кредиторов. В представленной 29.04.2015 бухгалтерской отчетности за подписью Вострецовой Г.А. в строке 1260 стоит показатель - 0 и даны пояснения, что допущена арифметическая ошибка. При этом, показатель строки 1260 по состоянию на 31.12.2013 составляет 14 589 000 рублей. Конкурсный управляющий считает необходимым истребовать у бывшего руководителя расшифровку строки бухгалтерского баланса 1260 «Прочие оборотные активы» по состоянию на 31.12.2013, а также документы, подтверждающие отчуждение или списание прочих оборотных активов на сумму 14 589 000 рублей в 2014 году.

В бухгалтерском балансе должника за 2014 год, а также в декларации по УСН за 2014 года бывшим руководством должника показана полученная должником выручка за 2014 год в размере 8,9 млн. рублей. При этом, за весь 2014 год на единственный расчетный счет должника поступило 15 233 рублей. Иных документов, подтверждающих получение выручки в таком размере и ее расходование, конкурсному управляющему не представлялось (не передавалось ни соглашений о зачете, ни распорядительных писем о перечислении выручки в пользу третьих лиц и пр.). Представителями Вострецовой Г.А. 29.04.2015 вручена расшифровка строки 113 декларации по УСН за 2014 год, из которой следует, что во втором полугодии проведены взаимозачеты с контрагентами ООО «ЦГР ОРП» и ООО «Киренский речной порт» на общую сумму 8 974 878 рублей 51 копейка. Конкурсный управляющий считает необходимым истребовать у Вострецовой Г.А. соглашения (заявления) о зачете с вышеуказанными контрагентами на указанную сумму, а также документы, подтверждающие наличие встречных однородных обязательств, позволивших произвести взаимозачет.

В судебном заседании 13.04.2015 представителями Вострецовой Г.А. сообщено о наличии у должника имущества на сумму 1 900 000 рублей, а также представлены документы, подтверждающие его приобретение (договор от 31.12.2013, спецификация, накладная). При этом, из бухгалтерской отчетности должника за подписью Вострецовой Г.А. следует, что у должника числятся запасы только на сумму 737 358 рублей 67 копеек.

Ответчик в отзывах на ходатайства конкурсного управляющего возражал против его удовлетворения, поскольку конкурсному управляющему переданы все документы и материальные ценности, имевшиеся в наличии у Вострецовой Г.А. Предоставить запрашиваемую информацию за 2012, 2013 годы не представляется возможным по причине пожара 03.11.2013 здания по адресу: г. Киренск, ул. Ленрабочих, 37, в котором арендовалось помещение для хранения бухгалтерских и иных документов ООО «Киренское пассажирское управление». В обоснование представлена переписка по вопросу подготовки и готовности к передаче документов и имущества должника.

Судом установлено, что доказательств исполнения запросов как временного управляющего, так и конкурсного управляющего бывшим руководителем должника в полном объеме в материалы дела не представлено, а поскольку документы, истребуемые у должника не представлены до настоящего времени, по мнению суда, данные обстоятельства препятствуют выполнению конкурсным управляющим своих обязанностей, установленных Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», и затягивают сроки проведения процедур банкротства в отношении должника. Таким образом, суд находит, что конкурсный управляющий правомерно обратился в арбитражный суд с ходатайством об обязании бывшего руководителя должника представить истребуемые документы.

Согласно разъяснениям, изложенным в абзаце 3 пункта 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности).

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Возражения ответчика не могут быть приняты судом во внимание, поскольку, руководитель ООО «Киренское пассажирское управление» изначально на стадии процедуры наблюдения нарушал и в процедуре конкурсного производства продолжает нарушать требования Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в части передачи документов и материальных ценностей.

При таких обстоятельствах, суд считает заявление конкурсного управляющего ООО «Киренское пассажирское управление» Колотилина И.О. о понуждении бывшего руководителя должника Вострецову Г.А. передать документы и имущество должника, подлежащим удовлетворению.

Руководствуясь статьями 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 66, 159, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» Колотилина Игоря Олеговича об истребовании документов удовлетворить.

Обязать бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» Вострецову Галину Алексеевну передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Киренское пассажирское управление» Колотилину Игорю Олеговичу следующие документы в виде подлинников:

1. Приходные кассовые ордера, расходные кассовые ордера, кассовые книги, книги кассиров-операционистов, авансовые отчеты за период с 01.01.2011 по 05.11.2013 и за период с 30.05.2014 по 12.02.2015.

2. Книги кассиров-операционистов, авансовые отчеты за период с 06.11.2013 по 29.05.2014 .

3. Расшифровку строки 1230 бухгалтерского баланса ООО «Киренское пассажирское управление» за 2013 «Дебиторская задолженность»; документы, подтверждающие данные сведения.

4. Акты списания дебиторской задолженности на сумму 440 800,49 рублей.

6. Документы, подтверждающие сведения, отраженные в строке 1210 бухгалтерского баланса за 2014 год и в строке 113 Декларации по УСН за 2014 г., в том числе распорядительные письма о перечислении денежных средств третьим лицам, соглашения о зачете и пр., включая соглашения (заявления) о зачете встречных однородных требований с контрагентами ООО «Центральный грузовой район Осетровского речного порта» в размере 1 472 639,1 рублей от 30.09.2014, в размере 1 330 036,69 рублей от 31.12.2014 г., ООО «Киренский речной порт» в размере 209 999,98 рублей от 30.09.2014 г., в размере 5 962 202,74 рубля от 31.12.2014 г., а также документы, подтверждающие наличие встречных однородных обязательств, позволивших произвести взаимозачет.

9. Данные бухгалтерского и налогового учета ООО «Киренское пассажирское управление» в электронном виде в любом формате за весь период деятельности должника, но не менее чем за 2010, 2011, 2012, 2013, 2014, 2015 г.г.

10. Материальные ценности, указанные в уточнении к ходатайству об истребовании документов в количестве 585 позиций.

Выдать исполнительный лист.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Четвертый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Иркутской области в течение десяти дней со дня его вынесения.

Судья М.Н. Чигринская