Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного кредитора ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Фабрика Коспайн» его участников и лиц, исполнявших обязанности руководителей общества (ФИО2, ФИО3, ФИО4), и проведении экспертизы на предмет его преднамеренного банкротства,

при участии:

конкурсного управляющего должником ФИО5, полномочия подтверждены определением суда от 11.08.2011 года;

от участников должника ФИО4, ФИО2 - ФИО6, полномочия подтверждены протоколом собрания участников от 11.10.2010 года;

от конкурсного кредитора ФИО1 - ФИО7, по доверенности от 13.07.2011 года;

иные лица, участвующие в деле, извещенные о времени и месте судебного разбирательства, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили. В силу положений статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации данное обстоятельство не является препятствием к разбирательству по существу,

установила:

Решением Арбитражного суда Республики Карелия от 23 декабря 2010 года общество с ограниченной ответственностью «Фабрика Коспайн» (далее - ООО «Фабрика Коспайн», должник; ОГРН <***>, ИНН <***>) признано банкротом, в отношении должника открыта процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО8 Определением суда от 11 августа 2011 года конкурсный управляющий ФИО8 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего обществом с ограниченной ответственностью «Фабрика Коспайн», конкурсным управляющим утвержден ФИО5.

05 августа 2011 года конкурсный кредитор общества с ограниченной ответственностью «Фабрика Коспайн» ФИО1 (далее – ФИО1, заявитель) обратился в суд с заявлением о привлечении к

субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Фабрика Коспайн» его участников и лиц, исполнявших обязанности руководителя общества (Тарасова С.А., Бардилова К.Г., Швайченкова В.А.), и проведении повторного анализа деятельности должника на предмет выявления признаков его фиктивного или преднамеренного банкротства.

Определением суда от 09 августа 2011 года заявление оставлено без движения, заявителю предложено в срок до 09 сентября 2011 года устранить недостатки, послужившие основанием для оставления заявления без движения.

В установленный срок заявителем устранены обстоятельства, послужившие основанием для оставления заявления без движения. Определением суда от 13 сентября 2011 года заявление ФИО1 назначено к рассмотрению в судебном заседании на 18 октября 2011 года, в котором судебное разбирательство отложено на 07 ноября 2011 года в связи с удовлетворением ходатайства его представителя и в целях участия в судебном разбирательстве конкурсного управляющего должником, а также для уточнения требований, изложенных в заявлении, и заблаговременного направления их в суд.

21 декабря 2011 года ФИО1 обратился в суд с ходатайством о назначении экспертизы в рамках рассмотрения его заявления о привлечении руководителей должника к субсидиарной ответственности на предмет установления признаков преднамеренного банкротства должника. Заявитель просит поручить проведение экспертизы ООО «Эксперт-Аудит», аудитору ФИО9. К ходатайству приложены документы, свидетельствующие о том, что заявитель получил сведения на свой запрос от директора ООО «Эксперт-Аудит» о возможности проведения, сроках и стоимости экспертизы. Заявитель просит поставить перед экспертом вопросы:

- имеются или нет признаки преднамеренного банкротства ООО «Фабрика «Коспайн»?

- с какой даты у ООО «Фабрика «Коспайн» возникли признаки банкротства, установленные статьей 3 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»?

01 февраля 2012 года в суд поступили возражения ФИО4 на ходатайство ФИО1 о проведении экспертизы.

В судебном заседания 14 февраля 2012 года представители ФИО1 поддержали заявление о привлечении к субсидиарной ответственности, просили удовлетворить ходатайство о назначении экспертизы на предмет проверки наличия признаков преднамеренного банкротства ООО «Фабрика «Коспайн» для целей правильного и скорейшего рассмотрения заявления о привлечении руководителей должника к субсидиарной ответственности; указанные в заявлении основания для привлечения к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Фабрика Коспайн» его участников и лиц, исполнявших обязанности руководителя общества (ФИО2, ФИО3, ФИО4), считает обоснованными, а представленные в материалы дела документы, достаточными для удовлетворения заявления доказательствами. На вопросы суда представитель заявителя ФИО10 пояснил, что размер субсидиарной ответственности руководителей не указан в заявлении и уточнениях к нему, однако полагает данное обстоятельство устранимым.

Представители ФИО2, ФИО3, ФИО4 возражали против заявленных требований, в том числе и по вопросу назначения экспертизы, указав, что мотивы изложены в отзывах, приобщенных к материалам дела.

Представитель участников Бороданов А.А. пояснил, что имеется информация о том, что заявленное для проведения экспертизы ООО «Эксперт-Аудит» оказывало услуги лично заявителю и в этой связи привлекать именно её некорректно; документами, подтверждающими данное обстоятельство, не располагает.

Конкурсный управляющий возражал против удовлетворения ходатайства о назначении экспертизы, пояснил, что если есть такая необходимость, то имеются иные экспертные организации, однако назвать их не может. На вопросы суда пояснил, что документами должника практически не располагает, переданные ему предыдущим конкурсным управляющим документы может представить суду, однако о содержании и качестве их пояснений представить не может.

Заслушав пояснения лиц, участвующих в деле, рассмотрев материалы дела, суд отложил судебное разбирательство на 05 марта 2012 года в целях уточнения заявления, а также подготовки к рассмотрению по существу ходатайства заявителя о проведении экспертизы, указав в определении на то, что лица, участвующие в деле имеют возможность представить в суд предложения об экспертных организациях, осуществляющих финансово-экономические экспертизы.

В судебном заседании 05 марта объявлен перерыв до 12 часов 07 марта 2012 года. После перерыва судебное разбирательство продолжено в том же составе суда и при участии представителей заявителя и участников должника, конкурсного управляющего должником.

В судебном заседании 07 марта 2012 года представитель ФИО1 представил уточнение заявления ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Фабрика Коспайн» его участников и лиц, исполнявших обязанности руководителя общества (ФИО2, ФИО3, ФИО4), в котором указывает размер ответственности – 14 847 661.73 руб. и основания, предусмотренные пунктом 4 статьи 10 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Представитель заявителя настаивал на назначении экспертизы, представил ходатайство о предоставлении эксперту документов необходимых для исследования с указанием их нахождения, просил истребовать часть документов необходимых для проведения экспертизы у конкурсного управляющего, бывшего руководителя должника ФИО3, а также у иных лиц, располагающих необходимыми для исследования документами. Представитель обратил внимание суда на то, что платежный документ о внесении на депозит суда суммы для оплаты экспертизы был представлен суду в судебном заседании 05.03.2012 года.

Конкурсный управляющий и представитель участников должника оставили вопрос о назначении экспертизы на усмотрение суда.

Заслушав лиц, участвующих в деле, рассмотрев материалы дела, суд установил следующее.

В соответствии с пунктом 2 статьи 34 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» лица, участвующие в деле о банкротстве, в ходе любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве, вправе обращаться в арбитражный суд с ходатайством о назначении экспертизы в целях выявления признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и совершать предусмотренные данным Федеральным законом процессуальные действия в арбитражном процессе по делу о банкротстве и иные необходимые для реализации предоставленных прав действия.

В обоснование ходатайства о назначении экспертизы заявитель сослался на то, что у ООО «Фабрика «Коспайн» имеется задолженность перед кредиторами в размере 14 847 661.73 руб., в связи с чем, необходимо провести анализ заключенных должником сделок, в целях выявления наличия либо отсутствия признаков преднамеренного банкротства. Заявитель указал в заявлении на то, что во исполнение обязанностей, установленных пунктом 2 статьи 20.3, статьи 67 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», временным управляющим в период наблюдения проведен анализ финансового состояния должника, в результате которого выявлено критическое финансовое положение ООО «Фабрика «Коспайн», отсутствие оборотных средств, установлена невозможность оплаты должником своих обязательств, восстановления платежеспособности и продолжения производственной деятельности. Также временным управляющим при анализе финансового состояния должника сделан вывод об отсутствии признаков фиктивного и преднамеренного банкротства.

Поскольку бремя доказывания наличия обстоятельств, с которыми пункт 2 статьи 10 Закона о банкротстве связывает возможность наступления субсидиарной ответственности, возложено на заявителя, а согласно части 2 статьи 64 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заключение эксперта является одним из доказательств по делу, то суд считает, что при рассмотрении заявления ФИО1 правомерно ходатайствовал о назначении судебной финансово-экономической экспертизы в целях выявления признаков преднамеренного банкротства ООО «Фабрика «Коспайн».

В соответствии с пунктом 3 статьи 50 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» при подготовке дела о банкротстве к судебному разбирательству, а также при рассмотрении дела о банкротстве для решения вопросов, требующих специальных знаний, арбитражный суд вправе назначить экспертизу, в том числе по своей инициативе.

В этой связи, принимая во внимание положения вышеуказанных норм права, а также учитывая, что проведение названной экспертизы, возмещение расходов на которую производится заявителем, не нарушает прав и законных интересов должника и его кредиторов, суд удовлетворяет ходатайство заявителя о назначении экспертизы и с учетом времени ее проведения полагает возможным отложить судебное разбирательство.

Руководствуясь статьями 82, 28, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 34, 50 Федерального закона от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Назначить экспертизу на предмет наличия признаков преднамеренного банкротства ООО «Фабрика Коспайн».

2. Поручить проведение экспертизы ООО «Эксперт-аудит», а именно эксперту ФИО9, имеющей высшее экономическое образование по специальности бухгалтерский учет (стаж работы по специальности 37 лет); квалификацию аудитора для ведения общего аудита, в том числе оказание услуг, связанных с аудиторской деятельностью: анализ финансово-хозяйственной деятельности организаций и индивидуальных предпринимателей, действующий квалификационный аттестат аудитора от 25.01.1996 года №010666, свидетельство

о членстве в Саморегулируемой организации Аудиторов НП «Российская коллегия аудиторов» от 15.11.2006 года №2314, является директором ООО «Эксперт-аудит».

3. Предупредить эксперта, указанного в пункте 2 резолютивной части определения, об уголовной ответственности за дачу заведомо ложного экспертного заключения, предусмотренной статьей 307 Уголовного кодекса Российской Федерации.

4. Обязанность по оплате экспертизы в размере 80000 руб. возложить на ФИО1.

5. На разрешение эксперта поставить следующие вопросы:

- имеются или нет признаки преднамеренного банкротства ООО «Фабрика «Коспайн»?

5.1. Экспертизу провести в срок до 07 июня 2012 года, предложив эксперту представить к указанному сроку соответствующее экспертное заключение в Арбитражный суд Республики Карелия (дело 26-4738/2010, судье Кезик Т.В.) либо проинформировать суд о необходимости продления сроков проведения экспертизы, во избежание затягивания процедуры судебного разбирательства.

6.Обязать конкурсного управляющего ООО «Фабрика «Коспайн» представить эксперту документы, касающиеся финансово-экономической деятельности должника:

1). ксерокопию приказа генерального директора ООО «Фабрика Коспайн» ФИО3 № 19 от 06.10.2010 г. о проведении инвентаризации с инвентаризационной описью основных средств от 07.10.2010 г. по состоянию на 01.10.2010 г. (нулевая - основных средств нет);

2). справку МРИ ФНС России №1 по РК от 27.10.2010 г. об открытых счетах ООО «Фабрика Коспайн»;

3). справку ОАО «Банк ВТБ Северо-Запад» № 79710/7716 от 29.10.2010 г. о наличии и сумме картотеки №1 и №2 на расчетном счете ООО «Фабрика Коспайн»;

4). письмо конкурсного управляющего ООО «Фабрика Коспайн» ФИО8 в МРИ ФНС России № 1 по РК от 09.03.2011 г. о закрытии расчетного счета ООО «Фабрика Коспайн»;

5). ликвидационный баланс ООО «Фабрика Коспайн» по состоянию на 01.04.2011 г.

7. Представить документы для экспертизы из материалов

арбитражного дела №А26-4738/2010:

1). Заявление должника (том 1, л. 7-9)

2). Протокол собрания участников ООО «Фабрика Коспайн» от 10/07/2009 года (том 1, л. 12)

3). Свидетельство о государственной регистрации ООО «Фабрика Коспайн» (том 1, л.36)

4). Устав ООО «Фабрика Коспайн» (том 1, л.37-45)

5). Протокол собрания участников ООО «Фабрика Коспайн» от 15/04/2010 года (том 1, л.46)

6). Бухгалтерский баланс ООО «Фабрика Коспайн» на 01/04/2010 года (том 1, л. 47-48)

7). Список кредиторов ООО «Фабрика Коспайн» (том 1, л.50)

8). Решение по делу А26-4647/2009 года (том 1, л. 61-62)

9). Анализ финансового состояния общества и заключение об отсутствии признаков преднамеренного банкротства с сопроводительным письмом и приложениями (том 1, л. 120-151)

10).Ликвидационный баланс ООО «Фабрика Коспайн» на 04/04/2011(том 3, л. 10-11)

11). Письмо ФИО4 к ФИО8 от 03/05/2011 года (том 3, л.13-14)

12).Выписку из ЕГРЮЛ № 2938 от 10/10/2011 года по ООО «Лакос Компани»;

13). Выписку из ЕГРЮЛ № 2884 от 07/10/2011 года по ООО «Весури».

8. Документы, арбитражного дела № А26-322/2007 года, подтверждающие включение в реестр кредиторов ООО «Карельская сосна» задолженности перед ООО «Фабрика Коспайн»:

1). Требования кредитора ООО «Фабрика Коспайн» к ООО «Карельская сосна» (том 1, л.4, предмет спора: требования кредитора)

2). Договор № 1 об уступке права требования по договору займа № 1 от 02/11/2006 года (том 1, л.7, предмет спора: требования кредитора)

3). Уведомление должника от ООО «Риолэнд» (том 1, л. 10, предмет спора: требования кредитора)

4). Объяснения по требованию кредитора (том 1, л.20, предмет спора: требования кредитора)

5). Объяснение по договору финансирования (том 1, л.21, предмет спора: требования кредитора)

6). Объяснения по договору займа от 27/06/2006 года (том 1, л.27-28, предмет спора: требования кредитора)

7). Соглашение о продлении срока действия договора от 30/12/2004 года (том 1, л.32, предмет спора: требования кредитора)

8). Договор поставки № 643-04/4с от 19/05/2004 года (том 1, л.39-41, предмет спора: требования кредитора)

9). Договор об уступке права требования от 04/05/2006 года (том 1, л.43-44, предмет спора: требования кредитора)

10). Договор финансирования от 30/06/2006 года (том 1, л.50, предмет спора: требования кредитора)

11). Требование о досрочном исполнении обязательств (том 1, л.51, предмет спора: требования кредитора)

12). Соглашение о продлении срока действия договора от 03/01/2006 года.

9. Предложить ФИО3 представить эксперту для исследования следующие документы:

1). Протоколы общих собраний участников ООО «Фабрика Коспайн»

за 2006-2010 годы

2). Договоры финансово-хозяйственной деятельности с контрагентами

(покупателями и поставщиками) за 2006-2010 годы

3). Подшивку Приказов руководителя за 2006-2010 годы

4). Первичные бухгалтерские документы (счёта-фактуры, счета,

товарные накладные на отгрузку продукции и покупку сырья и материалов)

5). Бухгалтерские балансы за 2006,2007,2008,2009 годы

6). Приказы об учётной политике за 2006,2007,2008,2009 годы.

В случае отсутствия указанных документов предложить ФИО3 представить эксперту пояснения о предполагаемом месте их нахождения.

10. Истребовать для исследования экспертом у МР ИФНС № 1 по РК,

УПФ РФ в г. Костомукша по РК, ГУ- ФСС по РК следующие документы:

1). Налоговые декларации ООО «Фабрика Коспайн» по единому налогу, уплачиваемому в связи с применением УСН за 2006,2007,2008,2009 годы;

2). Расчётные ведомости ООО «Фабрика Коспайн» по средствам Фонда социального страхования за 2009 год;

3). Расчёт авансовых платежей ООО «Фабрика Коспайн» по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование, производящих выплаты физическим лицам за 2009 год;

3). Копию книги доходов и расходов ООО «Фабрика Коспайн» за 2006,2007,2008,2009,2010 годы.

4). Материалы налоговой проверки деятельности ООО «Фабрика Коспайн», проводимой в 2009 году.

11. Истребовать для исследования экспертом у ОАО «Банк ВТБ Северо- Запад» филиал Петрозаводский, г. Костомукша копии выписок по р/сч № <***> за 2006,2007,2008,2009, 2010 годы или предоставить возможность эксперту ознакомиться с ними непосредственно в банке.

12. Судебное разбирательство по рассмотрению заявления ФИО1 о привлечении к субсидиарной ответственности по обязательствам ООО «Фабрика Коспайн» его участников и лиц, исполнявших обязанности руководителя общества (ФИО2, ФИО3, ФИО4) отложить на 14 июня 2012 года на 15 часов 00 минут в помещении Арбитражного суда Республики Карелия по адресу: <...> а, зал №11, (судья Кезик Т.В.).

13. Явка в судебное заседание лиц, участвующих в деле, обязательна.

Информация о движении дела может быть получена на официальном сайте Арбитражного суда Республики Карелия в сети Интернет по адресу http://karelia.arbitr.ru в разделе «Информация о деле».

Судья

Т.В. Кезик

2 А26-4738/2010

3 А26-4738/2010

4 А26-4738/2010

5 А26-4738/2010

6 А26-4738/2010

7 А26-4738/2010