Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Республики Карелия в составе судьи Фарисеевой О.Г., при ведении протокола секретарем Вангонен Я.А., рассмотрев в судебном заседании заявление общества с ограниченной ответственностью «Спецзапчасть» об установлении и включении в реестр требований кредиторовобщества с ограниченной ответственностью «Карьер комплект» требования в размере 431 740,00 руб. основного долга,

третьи лица - ФИО1 и ФИО2,

при участии ФИО3 – конкурсного управляющего,

иные лица, участвующие в деле, извещенные о времени и месте судебного разбирательства надлежащим образом, явку своих представителей в суд не обеспечили,

установил: определением от 07.08.2018 Арбитражным судом Республики Карелия принято к производству заявление ФИО1 о признании общества с ограниченной ответственностью «Карьер комплект», ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 185031, <...> (Октябрьский р-н), д. 67, кв. 37 (далее – ООО «Карьер комплект», должник) несостоятельным (банкротом).

Решением арбитражного суда от 03.10.2018 ООО «Карьер комплект» признано банкротом, открыто конкурсное производство по упрощенной процедуре банкротства ликвидируемого должника, конкурсным управляющим утвержден ФИО4, член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих субъектов естественных монополий топливно-энергетического комплекса» (далее - Союз АУ «СЕМТЭК»), адрес для направления корреспонденции: 185035, Республика Карелия, г. Петрозаводск, а/я 56. Соответствующие сведения опубликованы 13.10.2018 в газете «Коммерсантъ» №188.

Определением арбитражного суда от 04.04.2019, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.07.2019, конкурсное производство по делу о банкротстве ООО «Карьер комплект» завершено.

Постановлением Арбитражного суда Северо-Западного округа от 26.08.2019 (резолютивная часть постановления объявлена 21.08.2019) указанные выше судебные акты отменены, дело направлено в Арбитражный суд Республики Карелия на новое рассмотрение.

Срок конкурсного производства неоднократно продлевался, в последний раз определением от 16.02.2024 указанный срок продлен по 17.08.2024 включительно, судебное заседание по рассмотрению отчета конкурсного управляющего назначено на 16.08.2024.

Определением от 14.01.2020 произведена замена в порядке процессуального правопреемства в реестре требований кредиторов ООО «Карьер комплект» ФИО1 - первоначального кредитора по требованию в размере 431 740,00 руб. основного долга на нового кредитора - ФИО2.

Определением от 29.05.2023, оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.09.2023, произведена замена в порядке процессуального правопреемства в реестре требований кредиторов должника ФИО2 – кредитора по требованию в размере 431 740,00 руб. основного долга на нового кредитора - ООО «Спецзапчасть».

Определением от 24.10.2022 на основании собственного заявления ФИО4 освобожден от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Карьер комплект».

Определением от 14.11.2022 конкурсным управляющим должником утвержден ФИО5, член Некоммерческого партнерства - Союз Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Альянс управляющих».

Определением от 22.05.2023 (объявлена резолютивная часть), оставленным без изменения постановлением Тринадцатого арбитражного апелляционного суда 01.08.2023, ФИО5 отстранен от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Карьер комплект».

Определением от 16.08.2023 (объявлена резолютивная часть) конкурсным управляющим должником утвержден ФИО3, ИНН <***>,член Союзаарбитражных управляющих «Саморегулируемая организация «Дело»,регистрационный номер в сводном государственном реестре арбитражных управляющих 17782, адрес для направления корреспонденции: 185035, Республика Карелия, г. Петрозаводск, ОПС №35, а/я 30.

ФИО3 (далее – заявитель) 22.08.2023 обратился в арбитражный суд с заявлением об исключении из реестра требований кредиторов должника требования в размере 431 740,00 руб. основного долга, установленного решением арбитражного суда от 03.10.2018 по настоящему делу.

Определением 29.08.2023 заявление оставлено без движения, определением от 07.09.2023 судебное заседание назначено на 27.10.2023.

В уточненном заявлении от 16.10.2023 № 13 конкурсный управляющий просил:

- пересмотреть по новым обстоятельствам решение Арбитражного суда Республики Карелии от 03.10.2018 по настоящему делу в части требований ФИО1 к ООО «Карьер комплект» в размере 431 740,00 руб. основного долга на основании судебного приказа мирового судьи судебного участка № 1 г. Петрозаводска Республики Карелия от 25.05.2018 по делу № СП2-4004/2018-1;

– исключить из реестра требований кредиторов ООО «Карьер комплект» требование ООО «Спецзапчасть», замененного определением Арбитражного суда Республики Карелия от 29.05.2023 в порядке процессуального правопреемства в реестре требований кредиторов должника с конкурсного кредитора ФИО2 на нового кредитора – ООО «Спецзапчасть» по требованию в размере 431 740 руб. основного долга, установленному решением арбитражного суда от 03.10.2018.

Определением от 07.12.2023 (резолютивная часть определения объявлена в судебном заседании 06.12.2023) заявление конкурсного управляющего о пересмотре по новым обстоятельствам решения Арбитражного суда Республики Карелия от 03.10.2018 по делу №А26-7792/2018 удовлетворено, указанный судебный акт отменен в части установления и включения в реестр требований кредиторов ООО «Карьер комплект» требования ФИО1 в размере 431 740,00 руб. основного долга.

Определением от 13.12.2023 рассмотрение обоснованности заявления ООО «Спецзапчасть» (правопреемника ФИО1) об установлении и включении в реестр требований кредиторов ООО «Карьер комплект» требования в размере 431 740,00 руб. назначено в судебном заседании на 26.01.2024.

Управление Федеральной налоговой службы (далее – ФНС, уполномоченный орган) в отзыве на первоначальное заявление конкурсного управляющего об исключении требования из реестра указало следующее.

Инспекцией Федеральной налоговой службы по г. Петрозаводску проведена выездная налоговая проверка, оформленная актом от 15.03.2019 №4.4-42, решением от 05.11.2019 №4.4-237.

В ходе проверки 22.05.2019 проведен допрос ФИО1, которая пояснила, что с руководителями и должностными лицами ООО «Карьер комплект» не знакома, контактами должника не располагает, договор займа не заключался, денежные средства в размере 360 000,00 руб. передала ФИО2 для последующей передачи ООО «Карьер комплект», при этом условия займа согласовывались с ФИО2 После возобновления допроса, отложенного по просьбе ФИО1, заявитель по делу о банкротстве при участии адвоката 28.05.2019 кардинально изменила свои показания, указала, что с руководителем ООО «Карьер комплект» ФИО6 познакомилась в ходе подписания договора займа в офисе ООО «Карьер комплект», договор подписан ей лично, при этом сумма займа увеличилась с 360 000 руб. до 428 000 руб.

Согласно выпискам по расчетным счетам ООО «Карьер комплект» за период с 01.12.2016 по 30.06.2017 (период действия договора займа) на счета должника поступило 38 634 тыс. руб., расходы произведены на сумму 37 520 тыс. руб., что свидетельствует об отсутствии экономической целесообразности в предоставлении займа.

Оформление договора займа и последующее взыскание задолженности исключительно в судебном порядке (без обращения в службу судебных приставов) направлено на утверждение кандидатуры арбитражного управляющего, предложенного заявителем по делу о банкротстве, а не путем определения посредством случайного выбора саморегулируемой организации арбитражных управляющих.

Указанные обстоятельства, по мнению уполномоченного органа, свидетельствуют о мнимом характере договора займа.

ФИО3 представил письменные объяснения в порядке статьи 81 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к которым приложил судебные акты по делу №А26-1154/2023 о банкротстве ФИО1, копии договора займа от 01.12.2016, акта передачи денежных средств, квитанции к приходному кассовому ордеру от 01.12.2016, гарантийного письма ООО «Карьер комплект» от 10.07.2017, акта сверки взаимных расчетов от 30.06.2017, претензии от 23.09.2017, заявления о вынесении судебного приказа, судебного приказа мирового судьи судебного участка № 1 г. Петрозаводска от 25.05.2018, определения Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 18.07.2023, выписки из кассовой книги за 01.12.2016 и оборотно-сальдовой ведомости за декабрь 2016 года.

Определением от 26.01.2024 к участию в рассмотрении данного обособленного спора в качестве третьих лиц, не заявляющих самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечены ФИО1 – первоначальный кредитор по указанному выше требованию и ее правопреемник – ФИО2.

Конкурсный управляющий представил пояснения и выписки по счетам ООО «Карьер комплект», открытым в АО «Райффайзенбанк» и в АО «Россельхозбанк» .

В возражениях на доводы конкурсного управляющего ФИО7 указала, что после закрытия принадлежащего ей магазина получила денежные средства, достаточные для предоставления займа; неотражение в бухгалтерском учете должника факта получения заемных средств свидетельствует не об отсутствии между сторонами договора реальных отношений, а о не передаче руководителем должника первичных документов в бухгалтерию предприятия.

В судебное заседание 13.03.2024 ООО «Спецзапчасть», конкурсные кредиторы, третьи лица не явились, о времени и месте его проведения извещены надлежащим образом (ФИО2 уведомлен по правилам пункта 2 части 4 статьи 123 АПК РФ). Представитель ФИО8 направил ходатайство об отложении судебного разбирательства. Конкурсный управляющий поддержал данное ходатайство.

Суд откладывает рассмотрение обоснованности требования в связи с неявкой участвующих в деле лиц.

Руководствуясь статьями 158, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1.Отложить судебное заседание по рассмотрению заявления ООО «Спецзапчасть» об установлении и включении в реестр требований кредиторовООО«Карьер комплект» требования в размере 431 740,00 руб. на 05 апреля 2024 года в 10 час.50 мин. в помещении Арбитражного суда Республики Карелия по адресу: <...> а, зал №5, телефон: <***> (помощник судьи).

2.В порядке подготовки к судебному заседанию предложить представить в суд:

ООО «Спецзапчасть» - возражения (при наличии) на доводы конкурсного управляющего и ФНС;

ФИО1 –документы, подтверждающие доводы, изложенные в возражениях;

ФИО2 - пояснения по известным ему обстоятельствам предоставления должнику займа ФИО1

5. Явка представителя ООО «Спецзапчасть» и конкурсного управляющего обязательна, иных лиц, участвующих в деле, - на их усмотрение.

6. Настоящее определение направить ФИО1, ФИО2 (185026, <...>).

7. Информация о движении дела может быть получена на официальном сайте Арбитражного суда Республики Карелия в сети Интернет по адресу http://karelia.arbitr.ru в разделе «Информация о деле».

8. Определение обжалованию не подлежит.

Судья

О.Г. Фарисеева