Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в открытом судебном заседании ходатайство временного управляющего должника ФИО3 об истребовании документов в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Вектор», пгт. Тяжинский Кемеровской области,

у с т а н о в и л:

определением Арбитражного суда Кемеровской области от 21 августа 2020 года (резолютивная часть объявлена от 20 августа 2020 года) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Вектор», ОГРН <***>, ИНН <***>, юридический адрес: Кемеровская обл., Тяжинский р-он, пгт. Тяжинский, ул. Луговая, д. 46, кв. 1 (далее – ООО «Вектор», должник), введена процедура, применяемая в деле о банкротстве, – наблюдение, временным управляющим должника утвержден ФИО3 (далее – ФИО3, управляющий), судебное разбирательство по отчету временного управляющего назначено 14 января 2021 года.

В арбитражный суд 11 сентября 2020 года поступило ходатайство ФИО3 (далее также заявитель) об истребовании документов у руководителя и учредителя должника – ФИО4 (далее – ФИО4), а также у учредителя должника – ФИО5 (далее – ФИО5). Временный управляющих просит представить сведения и/или пояснения относительно перечня имущества ООО «Вектор», в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за период с даты образования – 10.02.2016 до даты введения наблюдения, в том числе истребовать копии документов согласно списку, указанному в заявлении и определении суда от 17 сентября 2020 года.

Определением от 17 сентября 2020 года ходатайство управляющего принято к производству, судебное разбирательство по его рассмотрению назначено 06 октября 2020 года, которое откладывалось до 03 ноября 2020 года, 03 декабря 2020 года.

Ко дню судебного заседания в материалы дела от временного управляющего поступило уточнение к ходатайству с указанием имущества и документов согласно перечню, подлежащих истребованию, с приложением дополнительных документов.

Ходатайство об уменьшении заявленных требований на основании статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) принято судом к рассмотрению как не противоречащее закону и не нарушающее права и законные интересы других лиц.

Также от временного управляющего поступило ходатайство о проведении судебного разбирательства в его отсутствие.

Ходатайство рассмотрено судом в соответствии со статьей 156 АПК РФ в отсутствие неявившихся участников обособленного спора, извещенных в соответствии с требованиями статей 121-123 АПК РФ и пунктов 14-15, 17 постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», и с учетом того, что в силу части 6 статьи 121 АПК РФ, лица, участвующие в деле, несут риск наступления неблагоприятных последствий в результате непринятия мер по получению информации о движении дела.

В судебном заседании представитель индивидуального предпринимателя ФИО1 поддержал ходатайство временного управляющего.

Заслушав участвующих в деле лиц, исследовав и оценив обстоятельства и материалы дела, представленные доказательства, суд пришел к следующим выводам.

Согласно пункту 1 статьи 32 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), статьей 223 АПК РФ, дела о банкротстве юридических лиц рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, с особенностями, установленными названным Федеральным законом.

Согласно абзацу второму пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно выписке из Единого государственного реестра юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) руководителем (генеральным директором) ООО «Вектор», а также одним из его учредителей, является ФИО4 Соответственно на дату введения процедуры наблюдения лицом, обязанным вести и хранить документы бухгалтерского учета и (или) отчетности являлся именно ФИО4

Поскольку процедура наблюдения в отношении должника введена 20 августа 2020 года (дата объявления резолютивной части определения) ФИО4 с целью соблюдения требований норм Закона о банкротстве был обязан не позднее 04 сентября 2020 годапредоставить временному управляющему документы, указанные в пункте 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве. Однако, как следует из ходатайства временного управляющего, руководитель должника не исполнил возложенные на него законом обязанности в установленный срок, документы не представил.

Согласно пункту 24 Постановления Пленума ВС РФ от 21.12.2017 г. № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

Временным управляющим указывается, что контролирующим должника лицом и фактическим руководителем, у которого могут иметься документы должника, является ФИО5

Указанный довод подтверждается тем, что ФИО5 является единственным учредителем общества с даты создания по настоящее время, а также ответом ПАО «Сбербанк» Исх. № 298ст-06/126556031 от 02 сентября 2020 года, где открыт расчетный счет должника, из которого следует, что право подписи на платежных документах ООО «Вектор» с 10 февраля 2016 года по «бессрочно» имеет именно ФИО5, тогда как данные полномочия отсутствуют у руководителя должника – ФИО4

В связи с чем, временным управляющим также предъявлено требование о передаче документации также к учредителю (участнику) должника – ФИО5

Довод временного управляющего о наличии у ФИО5 документов должника нашел свое подтверждение в том, что ФИО5 26 октября 2020 года добровольно передала часть истребуемых документов. В связи с чем, временным управляющим уточнен перечень документов, которые он просит истребовать.

Из материалов дела следует, что требование управляющего ФИО4, ФИО5 в полном объеме не исполнено до настоящего времени.

Поскольку в силу пункту 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве именно руководитель должника обязан передать временному управляющему документацию должника, суд полагает, что для обоснования ходатайства временному управляющему достаточно привести доводы о неисполнении руководителем (а также, согласно вышеизложенным разъяснениям, иными лицами, у которых имеется такая документация) данной обязанности.

В силу статьи 65 АПК РФ бремя опровержения доводов управляющего переходит на обязанных передать документацию лиц, которые имеют для этого объективные возможности (аналогичная правовая позиция содержится в определении Судебной коллегии по экономическим спорам Верховного Суда РФ от 19.12.2017 N 305-ЭС17-13674 по делу N А40-153469/2016).

Вместе тем, руководитель должника – ФИО4, учредитель должника – ФИО5, в судебное заседание не явились, пояснений суду не дали, доказательств невозможности представить временному управляющему запрашиваемые документы, равно как и отсутствие их у ФИО5, не представили.

Учитывая положения пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве, разъяснения, содержащиеся в пункте 24 Постановления № 53, суд удовлетворяет ходатайство временного управляющего частично.

Суд исключает из пункта 9 перечня повторное указание контрагента ФИО6 (ИНН <***>), поскольку данное лицо отражено в перечне два раза. А также суд отказывает в обязании передать «иные документы, отражающие финансово-хозяйственную деятельность по усмотрению должника», поскольку это противоречит принципу исполнимости судебных актов, установленному главой 20 АПК РФ, а также изложенному в постановлении Конституционного Суда Российской Федерации от 05.02.2007 № 2-П.

Руководствуясь статьями 32, 60, 64 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 49, 184, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

о п р е д е л и л:

удовлетворить ходатайство временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Вектор», ОГРН <***>, ИНН <***>, юридический адрес: Кемеровская обл., Тяжинский р-он, пгт. Тяжинский, ул. Луговая, д. 46, кв. 1 частично.

Обязать ФИО4 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: пгт Тяжинский Кемеровской области, ИНН <***>), ФИО5 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения, место рождения: поселок Тяжинский Кемеровской области, ИНН <***>) представить временному управляющему должника сведения и/или пояснения относительно перечня имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за период за период с 24.07.2017 г. до даты передачи документов, в том числе передать временному управляющему следующие копии документов:

№ п/п

Наименование

Вся бухгалтерская (финансовая) отчетность предприятия (форма 1 и 2) поквартально (с расшифровками к формам отчетности, пояснительной запиской).

Учетная политика для целей бухгалтерского и налогового учёта (в т.ч. Приказ об утверждении учетной политики, Положение об учетной политике)

Учредительные документы и свидетельства (Устав, Свидетельство о государственной регистрации, Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе и т.п.)

Протоколы собраний (решения участника)

Учредительные документы организаций, в которых должник является учредителем (участником)

Лицензии на отдельные виды хозяйственной деятельности, предусмотренные законодательством

Главная книга по всем счетам бухгалтерского учета

Журналы-ордера, ведомости по всем счетам бухгалтерского учета (в случае если для финансового анализа предоставляется бухгалтерская программа, предоставлять журналы-ордера на бумажных носителях не обязательно)

Договоры, соглашения, контракты со всеми юридическими и физическими лицами (покупателями, поставщиками и иными контрагентами), в том числе договоры купли-продажи ОС, ТМЦ и пр. имущества; аренды, лизинга, займов выданных и полученных на приобретение векселей; на осуществление прочих финансовых вложений, на уступку требований и перевод долга и т.д. с 24.07.2017 до даты передачи документов, а именно с:

ООО "К.Х. РОДНИК" (ИНН <***>);

ООО Научно-производственная фирма "Агромаш" (ИНН <***>);

ООО "Торгэлектро" (ИНН <***>);

АО "Агропромтехника" (ИНН <***>);

ООО "ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "СИБКОМ" (ИНН <***>);

Индивидуальный предприниматель ФИО7 (ИНН <***>); Индивидуальный предприниматель ФИО8 (ИНН <***>);

ООО "КВАДРО ГРУПП" (ИНН <***>);

ООО "Крестьянское хозяйство "Полесье"" (ИНН <***>);

АО "Сбербанк Лизинг" (ИНН <***>);

ООО "Маяк" (ИНН <***>);

ООО "АГРОСПЕЦСТРОЙ" (ИНН <***>);

Индивидуальный предприниматель ФИО9 крестьянского (фермерского) хозяйства ФИО10 (ИНН <***>);

АО "ТомскАгроИнвест" (ИНН <***>);

АО "Сибирская Аграрная Группа" (ИНН <***>);

ООО "Транслитерация" (ИНН <***>);

ООО "АББАТ" (ИНН <***>);

Индивидуальный предприниматель глава КФХ ФИО11 (ИНН <***>);

ООО "МОРЕ" (ИНН <***>);

Страховое акционерное общество "ВСК" (ИНН <***>);

ООО СХП "Сургутская" (ИНН <***>);

Колхоз "Боровской" (ИНН <***>);

ЗАО "Назаровское" (ИНН <***>);

ФИО6 (ИНН <***>);

ФИО12 (ИНН <***>);

ФИО13 (ИНН <***>);

ФИО14 (ИНН <***>);

ФИО15 (ИНН <***>);

ФИО16 (ИНН <***>);

Индивидуальный предприниматель ФИО9 крестьянского(фермерского) хозяйства ФИО17 (ИНН <***>);

ФИО18 (ИНН <***>);

ФИО19 (ИНН <***>);

Индивидуальный предприниматель ФИО20 (ИНН <***>); ООО "АСМК" (ИНН <***>);

ООО "КХ Победитель" (ИНН <***>)

Первичные документы по учету и движению основных средств (собственные, арендованные), в том числе

ОС-1, ОС-1а,б; ОС-2, ОС-4, ОС-4а, ОС-6; ОС-6а,б; ОС-14; ОС-15; ОС-16

паспорта транспортных средств

ведомость начисления амортизации по объектам ОС

перечень основных средств отдельно по группам (производственные и непроизводственные фонды; сданные в аренду; мобилизационные и законсервированные ОС; объекты жилищно-коммунальной, социально-культурной сферы; природоохранные объекты; обремененные основные средства)

свидетельства государственной регистрации прав собственности (№ и дата)

перечень объектов незавершенного строительства (сметная стоимость, год ввода в эксплуатацию по плану капитального строительства, процент готовности объекта).

Документы, подтверждающие права на землю (договор аренды или свидетельство о собственности, расчет арендной платы за землю или земельного налога)

Первичные документы на ремонт, реконструкцию, модернизацию объектов основных средств, выполненных сторонними организациями и собственными силами (в т.ч. справки о стоимости произведенных работ (сметы ремонта). акты приема-передачи выполненных работ; акты приемки-передачи отремонтированных, реконструированных, модернизированных объектов)

Первичные документы по учету и движению нематериальных активов (перечень, право собственности, форма НМА-1, приказы)

Перечень доходных вложений в материальные ценности, первичные документы

Первичные документы по поступлению и списанию материалов и запасов за анализируемый период (М-4, М-11, М-15; М-17, акты на списание МПЗ и пр.)

Первичные документы по поступлению и списанию товаров (ТОРГ-1, ТОРГ-12, ТОРГ-29 и пр.)

Кассовые документы:

кассовая книга

лимит остатка кассы

первичные документы по кассе (ПКО, РКО, Ведомости на выплату зарплаты и пр.)

Документы по (долгосрочным и краткосрочным) финансовым вложениям:

перечень отдельно долгосрочных и краткосрочных финансовых сложений

акты приема-передачи векселей; акты приема передачи прочих ценных бумаг, выписки из реестров держателей ценных бумаг, другие первичные документы, подтверждающие осуществление финансовых вложений

Документы по персоналу и заработной плате

Список работников должника с указанием фамилии, имени, отчества, адреса для связи, занимаемой должности, а также аналогичные сведения в отношении бывших работников, перед которыми имеется задолженность по заработной плате

штатное расписание и штатная расстановка

коллективный договор

положения об оплате труда, о премировании, действующие в течение анализируемого периода

табели учета рабочего времени

кадровые приказы по предприятию (на поощрение, премирование, удержание из заработной платы, прием, увольнение, отпуск и пр.)

расчет отпускных и компенсации отпуска при увольнении

свод начислений и удержаний помесячно

расчетные ведомости по зарплате помесячно

среднесписочная численность за анализируемый период поквартально (в т.ч. по категориям персонала (управленческий, рабочие, служащие и др.); численность каждого структурного подразделения)

средняя заработная плата по категориям персонала, каждого структурного подразделения (поквартально за анализируемый период)

структура персонала (иерархия подчиненности)

организационная, производственная структуры

Калькуляции себестоимости (расчет валовой выручки или сметы) по видам деятельности (видам товарной продукции), плановые и фактические по итогам

Номенклатура производимой продукции (наименование, назначение, объем реализации)

Состав основного, вспомогательного производства; объекты непроизводственной сферы

Документы по созданным резервам

Документы по претензиям и возмещению материального ущерба

Документы по итогам проведенных инвентаризаций:

Инвентарные документы по внеоборотным активам (ИНВ-1, ИНВ-10, ИНВ-18), приказ о проведении инвентаризации

Акты инвентаризации МПЗ (ИНВ-3, ИНВ-19), приказ о проведении инвентаризации

Акты инвентаризации наличных денежных средств (ИНВ-15)

Акты инвентаризации расчетов с покупателями и заказчиками

Акты инвентаризации расчетов с поставщиками и подрядчиками

Акты инвентаризации с прочими дебиторами и кредиторами

Ведомости расхождений, выявленных в ходе инвентаризации

Статистическая отчетность предприятия

Перечень имущества, ограниченного в обороте (при наличии)

Перечень дочерних и зависимых обществ с указанием доли участия

Система документооборота предприятия

Система внутреннего контроля предприятия

Аудиторские заключения, Отчеты аудиторов, прочие материалы аудиторских проверок, ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности

Материалы налоговых проверок, решения, требования налоговых и прочих контролирующих органов

Отчеты оценщиков (при их наличии)

Приказы и распоряжения директора с момента образования общества должника

Информацию о доверенностях, выданных должником

Ежеквартальные расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности

Программы автоматизированного ведения бухгалтерского учета- основная (1С или др.), - зарплата + кадры, а также иные электронные своды и информация

Отказать в удовлетворении ходатайства в остальной части.

Информацию о движении дела можно получить на официальном сайте Арбитражного суда Кемеровской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» (www.kemerovo.arbitr.ru).

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд путём подачи апелляционной жалобы через Арбитражный суд Кемеровской области в четырнадцатидневный срок со дня вынесения.

Судья Т.В. Дюкорева