Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов по делу по заявлению кредитора – Общества с ограниченной ответственностью «ТеплоВодоканал-Емва» (ИНН: <***>, ОГРН: <***>, правопреемник Открытого акционерного общества «Княжпогостское Жилищно-Коммунальное хозяйство» (ИНН: <***>; ОГРН: <***>))

к должнику - Обществу с ограниченной ответственностью «ТеплоВодоканал» (ИНН: <***>; ОГРН: <***>),

о признании его несостоятельным (банкротом)
при участии:

от должника: до перерыва ФИО2 (представитель по доверенности от 17.10.2019; после перерыва не явился), после перерыва ФИО1 (конкурсный управляющий),

установил:

Решением Арбитражного суда Республики Коми от 25.10.2017 по делу № А29-11282/2017 Общество с ограниченной ответственностью «ТеплоВодоканал» (ООО «ТеплоВодоканал») признано несостоятельным (банкротом), в отношении должника открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утвержден ФИО3.

Определением арбитражного суда от 24.09.2018 ФИО3 отстранен от исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Тепловодоканал» с 19.09.2018; конкурсным управляющим должника утверждена ФИО1.

Конкурсный управляющий ФИО1 обратилась в Арбитражный суд Республики Коми с заявлением, в котором просит обязать бывшего конкурсного управляющего ФИО3 передать всю бухгалтерскую документацию и иную документацию должника, материальные ценности ООО «ТеплоВодоканал».

13.11.2018 от конкурсного управляющего поступило дополнение к заявлению, согласно которому конкурсному управляющему не переданы документы должника за период деятельности до введения процедуры банкротства, автоматизированная система бухгалтерского учета, сведения и документы претензионно-исковой работы, договор купли-продажи имущества должника (материалы торгов), учредительные документы должника и иные документы должника, не передано имущество должника.

Определением Арбитражного суда Республики Коми от 27.12.2018 по делу № А29-11282/2017 в удовлетворении заявления отказано.

Постановлением Второго арбитражного апелляционного суда от 25.03.2019 определение Арбитражного суда Республики Коми 27.12.2018 по делу № А29- 11282/2017 оставлено без изменения, апелляционная жалоба конкурсного управляющего ООО «ТеплоВодоканал» ФИО1 - без удовлетворения.

Постановлением Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 01.08.2019 определение Арбитражного суда Республики Коми от 27.12.2018 и постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 25.03.2019 по делу № А29- 11282/2017 отменены, дело направлено на новое рассмотрение в Арбитражный суд Республики Коми.

После автоматического распределения через АИС «Судопроизводство» дело передано для рассмотрения судье Запольской И.И.

Определением от 03.09.2019 судебное заседание по рассмотрению заявления конкурсного управляющего назначено к рассмотрению на 10.10.2019, отложено на 14.11.2019.

Доказательства уведомления участвующих в деле лиц в материалах дела имеются.

Согласно отзыву ФИО3 все имеющиеся у него документы переданы конкурсному управляющему, доказательств того, что у арбитражного управляющего имеются иные документы, не переданные конкурсному управляющему ФИО1, отсутствуют.

Ссылка на наличие у должника в период осуществления ФИО3 полномочий конкурсного управляющего автоматизированной системы бухгалтерского учета, которая якобы была передана ему бывшим руководством, документально ФИО1 не подтверждена.

Также арбитражным управляющим заявлено ходатайство о привлечении в качестве лица не заявляющего самостоятельных требований бывшего руководителя должника Малетина Алексея Владимировича.

В судебном заседании представители должника на требованиях настаивали, конкурсный управляющий против привлечения к участию в деле в качестве третьего лица бывшего руководителя должника возражал, указал, что заявление об истребовании у ФИО3 документов рассматривается уже более года (заявление подано 09.10.2018), ранее доводов о не передаче ему документов ФИО4 арбитражный управляющий не заявлял, в период с 18.10.2017 по 18.09.2018 с ходатайствами об истребовании документов к бывшему руководителю ФИО3 не обращался.

В соответствии с пунктом 1 статьи 51 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации третьи лица, не заявляющие самостоятельных требований относительно предмета спора, могут вступить в дело на стороне истца или ответчика до принятия судебного акта, которым заканчивается рассмотрение дела в первой инстанции арбитражного суда, если этот судебный акт может повлиять на их права или обязанности по отношению к одной из сторон. Они могут быть привлечены к участию в деле также по ходатайству стороны или по инициативе суда.

ФИО3 доказательств того, что судебный акт, которым закончится рассмотрение настоящего обособленного спора, может повлиять на права или обязанности ФИО4 по отношению к одной из сторон не представлено, в связи с чем ходатайство арбитражного управляющего отклонено судом.

Иные участвующие в деле лица, надлежащим образом извещенные о времени и месте рассмотрения заявления, явку представителей в судебное заседание не обеспечили.

Руководствуясь статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть вопрос обоснованности заявленных конкурсным управляющим требований в настоящем судебном заседании в отсутствие указанных лиц.

Согласно статьям 7, 8 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Экономический субъект самостоятельно формирует свою учетную политику, руководствуясь законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, федеральными и отраслевыми стандартами.

Согласно статье 9 указанного закона каждый факт хозяйственной жизни подлежит оформлению первичным учетным документом. Не допускается принятие к бухгалтерскому учету документов, которыми оформляются не имевшие места факты хозяйственной жизни, в том числе лежащие в основе мнимых и притворных сделок.

Статьей 13 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» установлено, что бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами.

Статьей 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» установлено, что первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Экономический субъект должен обеспечить безопасные условия хранения документов бухгалтерского учета и их защиту от изменений.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации. Порядок передачи документов бухгалтерского учета определяется организацией самостоятельно.

Таким образом, действующим законодательством установлено, что ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности и иных документов несет руководитель организации. В случае смены единоличного исполнительного органа общества предыдущий исполнительный орган должен принять все зависящие от него меры по передаче печати, учредительных документов, бухгалтерской отчетности и иной документации, необходимых для осуществления руководства текущей деятельностью предприятия, вновь избранному (назначенному) исполнительному органу общества или уполномоченному участниками лицу.

Согласно статье 127 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) при принятии решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает конкурсного управляющего.

В силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве освобожденный конкурсный управляющий в течение трех дней с даты утверждения нового конкурсного управляющего обязан обеспечить передачу ему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей должника.

В случае уклонения от указанной обязанности освобожденный конкурсный управляющий несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность арбитражного управляющего в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить вновь утвержденному управляющему перечисленные документы.

Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер.

Применительно к рассматриваемой ситуации, обращаясь с требованием об истребовании имущества, конкурсному управляющему надлежит доказать, что спорное имущество имеется у лица, к которому заявлены требования (статьи 9, 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

в подтверждение чего представлены акты приема-передачи документов №№ 1-21 (л.д. 26-36 том 1).

Конкурсному управляющему ФИО1 переданы по акту приема- передачи документов от 27.12.2018 реестр судебных приказов на 38 листах, судебные приказы (769 шт.), постановления ФССП (769 шт.), устав ООО «Тепловодокнал» (оригинал), свидетельство о постановке на учет ООО «Тепловодокнал» (оригинал), свидетельство о государственной регистрации ООО «Тепловодокнал» (оригинал); по акту приема-передачи от 15.01.2019 – реестр судебных приказов и ИП на 30-ти листах, судебные приказы (508 шт.), постановления ФССП о невозможности взыскания (474 шт.)

Иные документы ответчиком не переданы.

Из приведенных норм права следует, что процедура передачи и принятия бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей является двухсторонней. Обязанность передачи документов в течение трех дней связана с датой утверждения управляющего.

Из изложенного следует, что обязанность по передаче документов лежит на бывшем управляющем, а на вновь утвержденном - обязанность по ее приему.

Поскольку в силу пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью бывшего управляющего, который несет ответственность за организацию хранения такой документации в соответствии Федеральным законом «О бухгалтерском учете», то и обязанность доказывания надлежащего исполнения данной обязанности в силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лежит на бывшем конкурсном управляющем должника.

При этом бремя доказывания объективной невозможности передачи документов лежит на бывшем, а не на вновь утвержденном управляющем.

Арбитражный управляющий ФИО3 не представил суду доказательств того, что им предпринимались меры по передаче документов конкурсному управляющему ФИО1, а также об уклонении последней от получения документов.

Акты приема-передачи документов от руководителя должника конкурсному управляющему ФИО3 не представлены.

Пункт 2 статьи 126 Закона о банкротстве возлагает на руководителя обязанность обеспечить передачу конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Данная норма носит специальный характер и закрепляет обязанность руководителя должника в установленный срок вне зависимости от поступления либо непоступления соответствующего запроса предоставить конкурсному управляющему перечисленные документы и материальные ценности.

Конкурсный управляющий ФИО3 до его отстранения не обращался в Арбитражный суд Республики Коми с заявлением об истребовании документов должника, отсутствие которых могло создать препятствия проведению мероприятий в рамках проведения процедур в деле о банкротстве ООО «ТеплоВодоканал».

При этом на конкурсного управляющего ФИО1 не могут быть возложены негативные последствия несовершения ФИО3 процессуальных действий по представлению доказательств.

В соответствии с частью 1 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство в арбитражном суде осуществляется на основе состязательности. Участвующее в деле лицо, не совершившее процессуальное действие, несет риск наступления последствий такого своего поведения.

При таких обстоятельствах, суд пришел к выводу о том, что арбитражный управляющий ФИО3 необоснованно уклоняется от передачи спорных документов должника конкурсному управляющему ФИО1

С учетом изложенного, документация должника предлежит представлению бывшим арбитражным управляющим ФИО3

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц:

- домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц. контактные телефоны для юридических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- сумма задолженности, с выделением суммы основной задолженности и суммы задолженности по штрафам и пеням, с указанием даты возникновения задолженности;

- основания требований к дебиторам:

а) оригиналы договоров, актов сверки расчетов, писем о признании долга, платежных требований, актов и переписки о проведении взаимозачетов для юридических лиц;

б) оригиналы документов, подтверждающих требования к физическим лицам;

в) др.;

- номер дела;
- наименование и адрес суда, в котором рассматривается дело;
- полное наименование сторон по делу;
- сумма и содержание требований по делу;

- с приложением: копий исковых заявлений и имеющихся судебных актов, оригиналов первичных бухгалтерских документов, на основании которых предъявлены исковые требования;

5. перечень всех судебных и арбитражных дел с участием должника,

решения по которым вступили в силу, исполнительные листы переданы в

исполнительное производство, с указанием:
- номер дела, дата решения, дата исполнительного листа;
- наименование и адрес суда, в котором рассматривается дело;
- полное наименование сторон по делу;
- сумма и содержание требований по делу;
- взысканная сумма;

- какие инстанции были пройдены при рассмотрении дела; - дата, когда решение вступило в силу;

- дата передачи исполнительного листа в исполнительное производство; - наименование и адрес суда, где осуществляется исполнительное

производство;
- фамилия, имя, отчество судебного пристава, контактный телефон;
с приложением:

- копий исковых заявлений, решений и других судебных актов по делу; - копий исполнительных листов;

договору копий документов, подтверждающих исполнение или ход исполнения

этих договоров:
- актов выполненных работ;
- актов приема-передачи имущества;

- платежных документов (на исполненных документах должна быть

отметка об исполнении);
- актов сверки расчетов;
- актов и переписки о проведении зачетов;

- договоров уступки требования, перевода долга, новации: - др.;

наименования, начальной и остаточной стоимости, процента износа (кроме

объектов недвижимости);

владеет на праве собственности, хозяйственного ведения, по договору аренды,

пользования, по другим договорам и основаниям, с указанием по каждому объекту: - наименования объекта;

- местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение);
- площадь здания, сооружения, помещения, земельного участка;
- этажность зданий;
- назначение здания, сооружения, помещения;
- материалы, из которых выполнены конструкции зданий, сооружений;
- год постройки здания, сооружения, его состояние;

- начальной и остаточной балансовой стоимости здания, сооружения;

процент износа;
с приложением по каждому объекту:

- оригиналов документов, подтверждающих право ООО «ТеплоВодоканал»

на владение, пользование, распоряжение зданием, сооружением, помещением,

земельным участком (договоры купли-продажи, аренды, пользования и др.,

свидетельства на право собственности, свидетельства о внесении в реестр

собственности и др.);
- оригиналов планов земельных участков;

ООО «ТеплоВодоканал» владеет на праве собственности, хозяйственного

ведения, по договору аренды, пользования (п. 10), переданные во владение и

пользование другим лицам по договорам аренды, пользования, по другим

договорам и иным основаниям, с указанием по каждому объекту:
- наименование объекта;

- местонахождение объекта (адрес, территориальное расположение); - площадь здания, сооружения, помещения, земельного участка;

- назначение здания, сооружения, помещения;
с приложением по каждому объекту:

- оригиналов документов, подтверждающих право других лиц на владение и

(или) пользование зданием, сооружением, помещением, земельным участком

(договоры аренды /субаренды/, пользования и др., акты передачи зданий,

сооружений и помещений, др. документы);

принадлежащих ООО ТеплоВодоканал», с указанием по каждому транспортному

средству:
- наименование транспортного средства;
- марка транспортного средства;
- год выпуска, пробег, состояние транспортного средства;
- реквизиты технического паспорта;
с приложением:
- оригиналов технических паспортов по каждому транспортному средству;

хозяйственных обществ и товариществ, дочерние унитарные предприятия,

членство и иное участие в некоммерческих организациях и т.д. Перечень

должен содержать по каждому отдельному вложению:
- полное наименование юридического лица;
- организационно-правовая форма юридического лица;
- юридический и фактический адрес;

- фамилия, имя, отчество руководителя и главного бухгалтера, их

контактные телефоны;

- размер (доля, стоимость) вклада ООО «ТеплоВодоканал» в капитал

других лиц: вид, количество, номинал, общая стоимость акций, доля в

уставном капитале и т.д., принадлежащая ООО «ТеплоВодоканал»;

- информация об участии ООО «ТеплоВодоканал» в органах управления

этого юридического лица: наименование органа управления, должность,

положение представителя предприятия, иная форма участия, количество

голосов в данном органе управления, иная информация об участии

предприятия в органах управления, в принятии решений и т.д.;

16. документацию о проведенных торгах и их результатах, оговоры купли-продажи имущества;

Такие документы в представленных актах приема-передачи документов №№ 1-21 от 24.10.2018, от 27.12.2018 и от 15.01.2019 не поименованы.

Факт отсутствия соответствующей документации должника ФИО3 не доказан, никаких актов об обнаружении и инвентаризации конкурсным управляющим имущества ООО «ТеплоВодоканал» по месту нахождения в г. Емва, актов об уничтожении или утрате соответствующих документов, а также иных документов по данному вопросу не представлено.

В связи с чем, заявление подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьей 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьей 60, 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127- ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление конкурсного управляющего Общества с ограниченной ответственностью «ТеплоВодоканал» ФИО1 об истребовании документов удовлетворить.

Обязать арбитражного управляющего ФИО3 передать конкурсному управляющему Общества с ограниченной ответственностью «ТеплоВодоканал» ФИО1 в срок до 26 ноября 2019 года:

- наименование (для юридических лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц);

- юридические и фактические адреса для юридических лиц, адреса места жительства для физических лиц:

- домашние (и рабочие) телефоны для физических лиц. контактные телефоны для юридических лиц;

- фамилии, имена, отчества директоров (руководителей) и главных бухгалтеров, их контактные телефоны;

- основания требований к дебиторам:

б) оригиналы документов, подтверждающих требования к физическим

лицам;
в) др.;

судов общей юрисдикции, с участием ОО «ТеплоВодоканал» в качестве

ответчика, истца, третьего лица, с указанием:
- номер дела;

- наименование и адрес суда, в котором рассматривается дело; - полное наименование сторон по делу;

- сумма и содержание требований по делу;

- с приложением: копий исковых заявлений и имеющихся судебных актов,

оригиналов первичных бухгалтерских документов, на основании которых

предъявлены исковые требования;

решения по которым вступили в силу, исполнительные листы переданы в

исполнительное производство, с указанием:
- номер дела, дата решения, дата исполнительного листа;

- наименование и адрес суда, в котором рассматривается дело; - полное наименование сторон по делу;

- сумма и содержание требований по делу;
- взысканная сумма;