Гражданский кодекс часть 1

об истребовании от бывшего руководителя ООО «Колбасный мастер» ФИО2 сведений и документов, необходимых для исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Колбасный мастер»,

в рамках дела № А36-9465/2016 по заявлению кредитора – ФИО3

к обществу с ограниченной ответственностью «Колбасный мастер» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес (место нахождения): <...>)

о признании несостоятельным (банкротом),

при участии в судебном заседании:

конкурсный управляющий: не явился,

ФИО2: не явился,

УСТАНОВИЛ:

27.09.2016 г. ООО «Мой мясной» обратилось в Арбитражный суд Липецкой области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) ООО «Колбасный мастер».

Определением от 30.09.2016 г. указанное заявление принято к производству.

Определением от 30.05.2017 г. суд произвел замену заявителя по настоящему делу ООО «Мой мясной» на ФИО4

Определением от 19.02.2018 г. (резолютивная часть оглашена 12.02.2018г.) судом произведена замена заявителя по делу ФИО4 на процессуального правопреемника ФИО3

Определением от 19.02.2018 г. (резолютивная часть оглашена 12.02.2018 г.) заявление ФИО3 о признании ООО «Колбасный мастер» несостоятельным (банкротом) признано судом обоснованным, в отношении должника введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден арбитражный управляющий ФИО1, являющийся членом саморегулируемой организации – ассоциация Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющий «Содействие».

Решением суда от 27.11.2018 г., резолютивная часть которого оглашена 20.11.2018г., ООО «Колбасный мастер» признано несостоятельным (банкротом), в отношении него открыто конкурсное производство.

Определением от 27.11.2018г., резолютивная часть которого оглашена 20.11.2018г., конкурсным управляющим в ООО «Колбасный мастер» утвержден арбитражный управляющий ФИО1, являющийся членом саморегулируемой организации – ассоциация Межрегиональная саморегулируемая организация арбитражных управляющий «Содействие».

03.12.2018 г. - на сайте ЕФРСБ (объявление №3262445), 08.12.2018 г. – в газете «Коммерсантъ» №227 опубликованы сведения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства в ООО «Колбасный мастер».

14.08.2019г. от конкурсного управляющего в суд поступило ходатайство об истребовании от бывшего руководителя должника – ФИО2 сведений и документов, необходимых для исполнения обязанностей конкурсного управляющего ООО «Колбасный мастер», а именно:

1.Учредительных документы ООО «Колбасный мастер» со всеми имеющимися изменениями, дополнениями, свидетельства о регистрации изменений в учредительные документы, свидетельства о государственной регистрации юридического лица, о государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица, о внесение изменений в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ; свидетельство о постановке на учет организации в налоговом органе по месту нахождения в Российской Федерации;

2.Расшифровку кредиторской задолженности предприятия с указанием наименования кредитора, его адреса, размера задолженности;

3.Перечень имущества предприятия; акты инвентаризации имущества, проводившиеся на предприятии за 3 года, предшествовавшие введению наблюдения;

4.Документы, подтверждающие права предприятия на недвижимое имущество, земельные участки; технические паспорта на здания (сооружения), кадастровые планы земельных участков;

5.Расшифровку долгосрочных финансовых вложений предприятия с документами, подтверждающими владение акциями, участие в уставном (паевом, складочном) капитале иных хозяйственных обществ и товариществ; наименование и адреса хозяйственных обществ и товариществ, в которых ООО «Колбасный мастер» является акционером, учредителем (участником), пайщиком; сведения о принадлежащем пакете акций, доле участия в рублях и процентах, размере уставного капитала этих хозяйственных обществ и товариществ; сведения о вхождении (участии) в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических лиц;

6.Список аффилированных лиц ООО «Колбасный мастер»;

7.Лицензии, сертификаты, патенты, нематериальные активы;

8.Расшифровку дебиторской задолженности предприятия с указанием наименования дебитора, его адреса, размера задолженности, основания и даты возникновения задолженности;

9.Бухгалтерскую отчетность за 2014-2017 годы включительно (квартальные и годовые отчеты), представляемую в налоговый орган, внебюджетные фонды и учреждения статистики, с соответствующими отметками о принятии;

10.Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудитора за 2014-2017 годы;

11.Номера расчетных, ссудных и иных банковских счетов предприятия, наименование и реквизиты обслуживающих банков, иных кредитных учреждений;

12.Справку о задолженности предприятия перед бюджетом и внебюджетными фондами с расшифровкой по каждому налогу и указанием по ним периода возникновения задолженности и размера задолженности;

13.Справку о задолженности предприятия по возмещению ущерба, причиненного жизни и здоровью с указанием размера и периода возникновения задолженности;

14.Справку о задолженности перед работниками предприятия с указанием периода возникновения задолженности;

15.Все договоры, соглашения, контракты по хозяйственным взаимоотношениям, заключенные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами за период с 01.01.2014 г. включительно; кредитные договора и договоры займов;

16.Приказы и распоряжения директора, касающиеся хозяйственной деятельности, в том числе о списании имущества, о постановке на баланс (принятии к учету) выявленного имущества, о налоговой (учетной) политике, положение об учетной политике и т.п., акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости за период с 01.01.2014 г. включительно;

17.Сведения об обременении имущества предприятия обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); о предоставленном поручительстве за третьих лиц;

18.Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении предприятием денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); документы о судебных спорах по взысканию задолженности кредиторами или взыскании с дебиторов;

19.Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) предприятия (судебные споры или вступившие в силу решения судов); копии документов о наложении арестов (ограничений) на имущество предприятия;

20.Внутренние документы предприятия, подтверждающие полномочия руководящих органов управления предприятия;

21.Протоколы собраний руководящих органов предприятия за период с 01.01.2014г. включительно;

22.Нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся предприятия, его функций и видов деятельности; о закреплении за предприятием мобилизационного задания, наличии мобилизационного запаса или государственного резерва; об использовании сведений, составляющих государственную тайну (с указанием формы допуска руководителя к государственной тайне);

23.Сведения о выданных предприятием доверенностях;

24.Сведения об основных направлениях деятельности предприятия (основных видах продукции, работ, услуг), основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

25.Сведения о внутренней структуре предприятия, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

26.Сведения о численности работников предприятия, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих;

27.Сведения о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов.

Определением от 30.08.2019г. указанное заявление оставлено без движения.

Конкурсным управляющим устранены недостатки, послужившие основанием для оставления заявления без движения.

Определением от 30.09.2019 заявление принято к рассмотрению в судебном заседании.

28.10.2019 от ФИО2 поступил отзыв, согласно которому он возражает против удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего.

В соответствии со статьей 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражными судами по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В судебное заседание 06.11.2019 не явились конкурсный управляющий, ФИО2, извещались надлежащим образом.

Информация о назначении судебного заседания в соответствии с частью 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации размещена арбитражным судом в сети Интернет.

Руководствуясь статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд вправе рассмотреть дело в отсутствие неявившихся лиц.

Изучив ходатайство конкурсного управляющего об истребовании документации от бывшего руководителя должника, суд счел его подлежащим удовлетворению в части по следующим основаниям.

В соответствии с пунктом 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

При этом в соответствии с разъяснениями, данными в пункте 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 г. № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве», в силу пункта 3.2 статьи 64, абзаца четвертого пункта 1 статьи 94, абзаца второго пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве на руководителе должника лежат обязанности по представлению арбитражному управляющему документации должника для ознакомления или по ее передаче управляющему. Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ.

Из материалов дела следует, что конкурсный управляющий ФИО1 обращался к бывшему руководителю ООО «Колбасный мастер» ФИО2 с запросом о передаче документации и информации в отношении должника.

Поскольку ФИО2 не исполнил в полном объеме требование конкурсного управляющего, ФИО1 обратился в арбитражный суд с настоящими требованиями.

ФИО2 в своих возражениях указывает на то, что решением учредителя он был назначен руководителем ООО «Колбасный мастер» 23.12.2016г., документация по ООО «Колбасный мастер» от предыдущего руководителя ООО «Колбасный мастер» ему не передана, в связи с чем им самостоятельно были истребованы документы должника в компетентных органах. ФИО2 направил конкурсному управляющему и в Арбитражный суд Липецкой области следующие документы: перечень имущества и документы по ООО «Колбасный мастер» (Исх. № 51 от 26.02.2018г.) с приложениями: копия бухгалтерской финансовой отчетности за 2015г., 2016г., копия письма из МИФНС № 8 по Орловской области от 16.03.2017г. № 02-03/02604, о том, что бухгалтерские балансы за 2013-2015г.г. в налоговую инспекцию не представлялись.

Вместе с тем, ФИО2 не представлены доказательства передачи иной документации и сведений в отношении должника, указанных в ходатайстве конкурсного управляющего.

Данные документы должны иметься у юридического лица, и необходимы конкурсному управляющему для проведения мероприятий в ходе конкурсного производства, направленных на формирование конкурсной массы в целях максимального расчета с кредиторами.

При этом судом учтено, что добросовестный руководитель, в случае утраты либо отсутствия необходимой бухгалтерской и иной документации юридического лица обязан совершить действия по ее восстановлению (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

Исходя из статей 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухучете), организация ведения бухгалтерского учета, хранение документов бухгалтерского учета и обеспечение их сохранности возложено на руководителя экономического субъекта - единоличный исполнительный орган общества.

При смене руководителя организации должна обеспечиваться передача документов бухгалтерского учета организации.

В соответствии с пунктами 1, 3 ст. 17 вышеназванного Закона организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет. Руководитель организации несет ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности.

Согласно п. 8 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 N 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» при отсутствии по каким-либо причинам документов, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

Таким образом, ФИО2, как руководитель должника, независимо от начала процедуры конкурсного производства обязан был принять необходимые меры по восстановлению документации должника, располагая информацией о финансово-хозяйственной деятельности до начала процедуры банкротства.

Между тем, доказательств передачи необходимой документации конкурсному управляющему в полном объеме, а также доказательств принятия им мер по восстановлению документов должника, ФИО2 в материалы дела в нарушение ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представил.

Оценив доказательства, представленные ФИО2 в подтверждение факта передачи документов должника конкурсному управляющему, суд пришел к выводу об обязании бывшего руководителя ООО «Колбасный мастер» передать конкурсному управляющему следующие документы и сведения:

1. Учредительные документы ООО «Колбасный мастер» со всеми имеющимися изменениями, дополнениями, свидетельства о регистрации изменений в учредительные документы, свидетельства о государственной регистрации юридического лица, о государственной регистрации изменений в учредительные документы юридического лица, о внесение изменений в сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ; свидетельство о постановке на учет организации в налоговом органе по месту нахождения в Российской Федерации;

2. Расшифровку кредиторской задолженности предприятия с указанием наименования кредитора, его адреса, размера задолженности;

3. Перечень имущества предприятия; акты инвентаризации имущества, проводившиеся на предприятии за 3 года, предшествовавшие введению наблюдения;

4. Документы, подтверждающие права предприятия на недвижимое имущество, земельные участки; технические паспорта на здания (сооружения), кадастровые планы земельных участков;

5. Расшифровку долгосрочных финансовых вложений предприятия с документами, подтверждающими владение акциями, участие в уставном (паевом, складочном) капитале иных хозяйственных обществ и товариществ; наименование и адреса хозяйственных обществ и товариществ, в которых ООО «Колбасный мастер» является акционером, учредителем (участником), пайщиком; сведения о принадлежащем пакете акций, доле участия в рублях и процентах, размере уставного капитала этих хозяйственных обществ и товариществ; сведения о вхождении (участии) в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических лиц;

6. Список аффилированных лиц ООО «Колбасный мастер»;

7. Лицензии, сертификаты, патенты, нематериальные активы;

8. Расшифровку дебиторской задолженности предприятия с указанием наименования дебитора, его адреса, размера задолженности, основания и даты возникновения задолженности;

9. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудитора за 2014-2017 годы;

10. Номера расчетных, ссудных и иных банковских счетов предприятия, наименование и реквизиты обслуживающих банков, иных кредитных учреждений;

11. Справку о задолженности предприятия перед бюджетом и внебюджетными фондами с расшифровкой по каждому налогу и указанием по ним периода возникновения задолженности и размера задолженности;

12. Справку о задолженности предприятия по возмещению ущерба, причиненного жизни и здоровью с указанием размера и периода возникновения задолженности;

13. Справку о задолженности перед работниками предприятия с указанием периода возникновения задолженности;

14. Все договоры, соглашения, контракты по хозяйственным взаимоотношениям, заключенные предприятием со всеми юридическими и физическими лицами за период с 01.01.2014 г. включительно; кредитные договора и договоры займов;

15. Приказы и распоряжения директора, касающиеся хозяйственной деятельности, в том числе о списании имущества, о постановке на баланс (принятии к учету) выявленного имущества, о налоговой (учетной) политике, положение об учетной политике и т.п., акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости за период с 01.01.2014 г. включительно;

16. Сведения об обременении имущества предприятия обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); о предоставленном поручительстве за третьих лиц;

17. Документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении предприятием денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); документы о судебных спорах по взысканию задолженности кредиторами или взыскании с дебиторов;

18. Сведения о том, имеются ли притязания третьих лиц на имущество (активы) предприятия (судебные споры или вступившие в силу решения судов); копии документов о наложении арестов (ограничений) на имущество предприятия;

19. Внутренние документы предприятия, подтверждающие полномочия руководящих органов управления предприятия;

20. Протоколы собраний руководящих органов предприятия за период с 01.01.2014г. включительно;

21. Сведения о выданных предприятием доверенностях;

22. Сведения об основных направлениях деятельности предприятия (основных видах продукции, работ, услуг), основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

23. Сведения о внутренней структуре предприятия, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств;

24. Сведения о численности работников предприятия, утвержденное штатное расписание и штатную расстановку рабочих.

Судом не принят во внимание довод ФИО2 о том, что он указал конкурсному управляющему весь перечень имущества должника, поскольку в письме от 26.02.2018 №51 были указаны два объекта недвижимости.

Впоследствии в арбитражный суд поступила жалоба единственного учредителя ООО «Колбасный мастер» на ненадлежащее исполнение обязанностей конкурсного управляющего, в которой указано, что ФИО1 не включил в конкурсную массу и иное имущество должника, в том числе: замощение (двухслойное: бетонные дорожные плиты и асфальт) площадью 2100 кв.м., проходную литер 3 площадью 19,2 кв.м., забор протяженностью 263,5 м., камеры наружного наблюдения, нежилое строение – санитарный блок площадью 35 кв.м., сарай – гараж литер 1 площадью 131,6 кв.м., пристройку – холодильник площадью 63 кв.м., помещение временного содержания скота литер 2 площадью 42,7 кв.м., нежилое строение – вольер для собак площадью 8 кв.м.

Суд не нашел оснований для истребования бухгалтерской отчетности за 2014-2017 годы включительно (квартальные и годовые отчеты), представляемой в налоговый орган, внебюджетные фонды и учреждения статистики, с соответствующими отметками о принятии; (пункт 9 ходатайства об истребовании документации у должника) в связи с тем, что бухгалтерская отчетность за 2015-2017 г.г. была представлена ФИО2

Кроме того, конкурсный управляющий не обосновал необходимость получения для целей конкурсного производства от ФИО2 нормативно-правовых актов органов исполнительной власти, касающихся предприятия, его функций и видов деятельности; о закреплении за предприятием мобилизационного задания, наличии мобилизационного запаса или государственного резерва; об использовании сведений, составляющих государственную тайну (с указанием формы допуска руководителя к государственной тайне); сведений о функционировании службы безопасности (охраны) предприятия, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов (пункты 22,27 ходатайства).

В этой части ходатайство конкурсного управляющего также не подлежит удовлетворению.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 2 статьи 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве), суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Истребовать от бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Колбасный мастер» ФИО2 следующие документы и сведения:

2. Расшифровку кредиторской задолженности предприятия с указанием наименования кредитора, его адреса, размера задолженности;

3. Перечень имущества предприятия; акты инвентаризации имущества, проводившиеся на предприятии за 3 года, предшествовавшие введению наблюдения;

4. Документы, подтверждающие права предприятия на недвижимое имущество, земельные участки; технические паспорта на здания (сооружения), кадастровые планы земельных участков;

5. Расшифровку долгосрочных финансовых вложений предприятия с документами, подтверждающими владение акциями, участие в уставном (паевом, складочном) капитале иных хозяйственных обществ и товариществ; наименование и адреса хозяйственных обществ и товариществ, в которых ООО «Колбасный мастер» является акционером, учредителем (участником), пайщиком; сведения о принадлежащем пакете акций, доле участия в рублях и процентах, размере уставного капитала этих хозяйственных обществ и товариществ; сведения о вхождении (участии) в ассоциациях, союзах, холдинговых компаниях, финансово-промышленных группах и иных объединениях юридических лиц;

6. Список аффилированных лиц ООО «Колбасный мастер»;

7. Лицензии, сертификаты, патенты, нематериальные активы;

8. Расшифровку дебиторской задолженности предприятия с указанием наименования дебитора, его адреса, размера задолженности, основания и даты возникновения задолженности;

9. Ежегодные отчеты ревизионной комиссии о результатах деятельности, заключения аудитора за 2014-2017 годы;

13. Справку о задолженности перед работниками предприятия с указанием периода возникновения задолженности;

19. Внутренние документы предприятия, подтверждающие полномочия руководящих органов управления предприятия;

20. Протоколы собраний руководящих органов предприятия за период с 01.01.2014г. включительно;

21. Сведения о выданных предприятием доверенностях;

В остальной части отказать.

Обязать ФИО2 передать конкурсному управляющему ООО «Колбасный мастер» истребуемую документацию в десятидневный срок с момента получения настоящего определения.

Определение может быть обжаловано в Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Липецкой области.

Судья О.А.Немцева