Гражданский кодекс часть 1

рассмотрел в открытом судебном заседании в рамках дела о банкротстве общества с ограниченной ответственностью «ЮниРент» (ОГРН <***>, ИНН <***>) заявление конкурсного управляющего ФИО1 об истребовании документов у ликвидатора должника,

при участии: конкурсного управляющего, согласно протоколу

УСТАНОВИЛ: решением Арбитражного суда города Москвы от 18.12.2020 общество с ограниченной ответственностью «ЮниРент» (ОГРН <***>, ИНН <***>) признано несостоятельным банкротом, в отношении него открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим утверждена ФИО1. Сообщение о признании должника банкротом и открытии в отношении него конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» №234(6955) от 19.12.2020.

В настоящем судебном заседании подлежало рассмотрению ходатайство конкурсного управляющего должника об истребовании у ликвидатора должника ФИО2 следующих сведений и документов:

• учредительные документы должника;

• документы, подтверждающие права должника на объекты недвижимого имущества, их технические паспорта;

• внутренние документы должника, подтверждающие полномочия руководящих органов;

• протоколы собраний руководящих органов должника за период;

• приказы и распоряжения руководителя за период;

• заключения аудиторских проверок;

• договоры, соглашения, контракты, заключенные должником со всеми юридическими и физическими лицами;

• банковские реквизиты расчетного и иных счетов должника;

• документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.);

• документы бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые) должника, его филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений, представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, положение об учетной политике и приказ о его утверждении;

• акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости;

• справку о задолженности организации перед бюджетом и внебюджетными фондами;

• лицензии, свидетельства о допуске к отдельным видам работ;

• сертификаты;

• сведения об основных направлениях деятельности (основных видах продукции, работ, услуг);

• сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок);

• сведения о наличии и месте нахождения имущества, в том числе акций, облигаций, ценных бумаг;

• сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.);

• сведения о притязаниях третьих лиц на имущество должника (судебные споры, решения судов, исполнительное производство и т.п.);

• сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств с указанием адресов мест их регистрации и фактического нахождения;

• сведения о фактической численности работников должника, действующее утвержденное штатное расписание;

• сведения о выданных доверенностях;

• наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия;

• нормативно-правовые акты органов исполнительной власти, касающиеся должника, его функций и видов деятельности;

• сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) должника, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов;

• перечень основных средств (включая полностью изношенные) на дату составления ответа на запрос с отметкой о первоначальной стоимости, остаточной стоимости, факте использования в производственном процессе, рыночной стоимости, наличии обременении в форме залогов, арестов и др;

• расшифровка дебиторской задолженности (стр. 1230 бухгалтерского баланса) на краткосрочную (платежи по которой ожидаются менее, чем в течение 12 месяцев после отчетной даты) и долгосрочную (платежи по которой ожидались более, чем в течение 12 месяцев после отчетной даты);

• сведения о наличии и величине списанной в убыток дебиторской задолженности, расшифровка списанной в убыток дебиторской задолженности по контрагентам и договорам с указанием даты и основания списания дебиторской задолженности;

• документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности (приложение №3);

• сведения о величине выданных третьим лицам поручительств и обеспечений;

• расшифровка кредиторской задолженности (стр. 1520 бухгалтерского баланса) на задолженность перед поставщиками и подрядчиками, задолженность по оплате труда, задолженность перед внебюджетными фондами, задолженность по налогам и сборам, задолженность перед учредителями, задолженность перед прочими кредиторами;

• расшифровка оценочных обязательств (стр. 1540 бухгалтерского баланса);

• расшифровка запасов (стр. 1210 бухгалтерского баланса) на сырье и материалы, товары отгруженные, затраты в незавершенном производстве, готовую продукцию и прочие запасы и затраты;

• расшифровка прочих оборотных активов;

• сведения о величине просроченной кредиторской задолженности;

• перечень сделок по купле-продаже имущества должника, заключенных, исполненных или действовавших в период с 04.02.2017 г. по настоящее время, включая сделки по продаже основных средств должника, недвижимого и движимого имущества с указанием даты и номера договора, даты исполнения сделки, цены сделки, даты исполнения сделки, покупателя, краткой характеристики объекта продажи;

• перечень сделок по отчуждению имущества, не являющихся договорами купли-продажи, заключенных, исполненных или действующих в период с 04.02.2017 г. по настоящее время;

• информация о рыночной стоимости имеющихся активов (при наличии отчетов об оценке);

• информация о наличии государственного оборонного заказа (при наличии представить копию договора);

• информация о наличии мобилизационных мощностей (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии);

• информация о наличии законсервированных объектов основных средств (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии);

• информация о наличии объектов непроизводственной сферы (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии);

• информация о наличии имущества ограниченного оборота (характеристика данных объектов);

• информация о наличии необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

• информация о наличии существенных торговых ограничений (описать основание возникновения при наличии);

• информация о характере финансового стимулирования (основание и порядок расчета величины субсидий);

• информация о максимальной производственной мощности производственного комплекса предприятия.

В судебное заседание не явился ликвидатор должника, извещенный надлежащим образом о месте и времени судебного заседания. Суд, руководствуясь ст. 156 АПК РФ, считает возможным рассмотреть заявление в его отсутствие.

В материалы дела от ликвидатора поступил отзыв, в котором указано на наличие возражения относительно удовлетворения заявленных требований в связи с передачей истребуемых документов и сведений.

Конкурсный управляющий в судебном заседании возражал против отзыва ликвидатора, пояснил, что передан только список дебиторов.

Суд, исследовав материалы дела, приходит к следующим выводам.

В соответствии со статьей 32 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) и частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Согласно абзацу второму п. 2 ст. 126 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 ГК РФ. По результатам рассмотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

В материалах дела отсутствуют доказательства исполнения ликвидатором должника требования абз. 2 п. 2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в полном объеме.

Между тем, судом установлено и подтверждается материалами дела и конкурсным управляющим, ФИО2 добровольно передал учредительные документы, печати и оригиналы договоров аренды, заключенных между должником и ООО «ТИСТ», при этом в отношении факта передачи базы 1С пояснил, что переданный флеш-накопитель при его получении сторонами не проверялся, о чем на акте приема-передачи была поставлена отметка.

Так, в последующем при проверке указанного флеш-носителя было установлено, что на нем содержится информация с типом файл «1CD», однако для просмотра информации требуется логин и пароль.

В связи с тем, что в адрес конкурсного управляющего данная информация не была передана, конкурсным управляющим ФИО2 22.04.2021 г. был направлен запрос о предоставлении данной информации.

Как указал конкурсный управляющий, данный запрос ФИО2 так и не был получен, информация (логин и пароль от базы 1С должника) до настоящего времени не передана. Доказательства обратного в нарушение статьи 65 АПК РФ в материалы обособленного спора не представлены.

Также ФИО3 указывает, что все документы ООО «ЮниРент», необходимые конкурсному управляющему, находятся на складе по адресу: <...> д.1,1 этаж.

Между тем, как пояснил конкурсный управляющий в судебном заседании, по адресу <...> (складское помещение) предъявлено несколько десятков коробок с документацией, акты приема-передачи по ним в настоящее время не переданы. Более того, при самостоятельном осмотре данных коробок установлено, что в них отсутствуют следующие документы: 1. Первичные документы, подтверждающие образование дебиторской задолженности на сумму 423 216 640,74 руб., как ранее указывалось ФИО2 в адрес временного управляющего в письме от 03.08.2020 г.; 2. Документы, подтверждающие продажу должником транспортных средств и спец. техники за период с июля 2018 г. по июнь 2020 г. (факт отчуждения основных средств установлено исходя из информации, представленной регистрирующими органами).

Относительно доводов ФИО2 о том, что все товарно-материальные ценности находятся в доступе у конкурсного управляющего на складе по адресу: <...> этаж, конкурсный управляющий пояснил, что его представителем на протяжении длительного времени самостоятельно осуществляется осмотр и пересчет товарно-материальных ценностей, находящихся по указанному ФИО2 адресу, однако было установлено, что единицы имущества, находящиеся на складе не совпадают с перечнем имущества, который был представлен в процедуре наблюдения ФИО2, в связи с чем, указал, что данные обстоятельства усложняют поиск и выявление имущества, установление наименования некоторых единиц имущества вообще не представляется возможным.

Также судом установлено, что согласно ответу из государственного органа, за должником до настоящего времени числятся следующие транспортные средства:

1) Фольксваген Кадди 2012 г.в., VIN: <***>, гос. номер У6640Н777;

2) Фольксваген 2КН CADDY 2012 г.в., VIN: <***>, гос.сномер:

О317АК40;

3) Тайота HI LUX 2012 г.в., VIN: <***>, гос.номер: Х850ХО178;

4) Лада FS015L LARGUS, 2014 г.в., VIN: <***>, гос.номер: А193АВ198;

5) Лада FS015L LARGUS, 2014 г.в., VIN: <***>, гос.нЧэмер: А193АВ198;

6) Лада FS015L LARGUS, 2014 г.в., VIN: <***>, гос.номер: М552ОО10;

7) Лада FS015L LARGUS, 2014 г.в., VIN: <***>, гос.номер: А037ВТ198;

8) NISSAN X-TRAIL, 2012 Г.В., VIN: <***>, гос.номер: A126CH198.

Между тем, указанные выше транспортные средства до настоящего времени в адрес конкурсного управляющего не переданы. Доказательства обратного в нарушение статьи 65 АПК РФ в материалы обособленного спора не представлены.

Довод ликвидатора о том, что факт исполнения ФИО2 функции единоличного исполнительного органа должника не может являться безусловным доказательством возложения на ФИО2 обязанностей по содержанию и хранению всего имущества должника, а также несения им непосредственной материальной ответственности за сохранность данного имущества, судом отклоняется по следующим основаниям.

Согласно абз. 2 п. 2 ст. 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Генеральным директором, а в последующем - ликвидатором с апреля 2016 г. и до даты признания должника банкротом являлся ФИО2.

В силу п. 1 ст. 7 Федерального закона №402-ФЗ от 06.12.2011 г. «О бухгалтерском учете» (далее - Закон о бухгалтерском учете) ведение бухгалтерского учета и хранение документов организуется руководителем экономического субъекта.

Согласно ст. 29 Закона о бухгалтерском учете первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

П. 3 ст. 6 Закона о бухгалтерском учете установлено, что бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Таким образом, следует, что обязанность по ведению (составлению) и хранению бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей в силу закона была возложена на ФИО2

Какие-либо доказательства, подтверждающие несение данной обязанности иным лицом, ликвидатором не представлены,

Кроме того, ФИО2 не представлены доказательства наличия уважительных причин непредставления необходимых документов и имущества.

При указанных обстоятельствах, в связи с неисполнением ликвидатором должника в полном объеме обязанности, предусмотренной абз. 2 п. 2 ст. 126 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», заявление конкурсного управляющего об истребовании документов в части истребования следующих сведений и документов: документы, подтверждающие права должника на объекты недвижимого имущества, их технические паспорта; приказы и распоряжения руководителя за трехлетний период; заключения аудиторских проверок; договоры, соглашения, контракты, заключенные должником со всеми юридическими и физическими лицами; документы, свидетельствующие о выполнении или невыполнении должником денежных обязательств перед контрагентами, бюджетом и внебюджетными фондами (неисполненные платежные требования, платежные поручения и т.п.); документы бухгалтерской отчетности (квартальные и годовые) должника, его филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений, представляемые в налоговую инспекцию, внебюджетные фонды и органы статистики, с соответствующими отметками о принятии, положение об учетной политике и приказ о его утверждении; акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости; лицензии, свидетельства о допуске к отдельным видам работ; сертификаты; сведения об основных поставщиках и потребителях продукции (оценочно: доля в общем объеме реализации, поставок); сведения об обременении имущества обязательствами перед третьими лицами (аренда, залог и т.п.); сведения о притязаниях третьих лиц на имущество должника (судебные споры, решения судов, исполнительное производство и т.п.); сведения о внутренней структуре должника, перечень его структурных подразделений, филиалов и представительств с указанием адресов мест их регистрации и фактического нахождения; сведения о выданных доверенностях; наименование и адреса организаций, в которых должник является учредителем (участником), сведения о доле участия; сведения об организации и функционировании службы безопасности (охраны) должника, материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность, с предоставлением соответствующих приказов; перечень основных средств (включая полностью изношенные) на дату составления ответа на запрос с отметкой о первоначальной стоимости, остаточной стоимости, факте использования в производственном процессе, рыночной стоимости, наличии обременении в форме залогов, арестов и др; расшифровка дебиторской задолженности (стр. 1230 бухгалтерского баланса) на краткосрочную (платежи по которой ожидаются менее, чем в течение 12 месяцев после отчетной даты) и долгосрочную (платежи по которой ожидались более, чем в течение 12 месяцев после отчетной даты); сведения о наличии и величине списанной в убыток дебиторской задолженности, расшифровка списанной в убыток дебиторской задолженности по контрагентам и договорам с указанием даты и основания списания дебиторской задолженности; документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности (приложение №3); сведения о величине выданных третьим лицам поручительств и обеспечений; расшифровка кредиторской задолженности (стр. 1520 бухгалтерского баланса) на задолженность перед поставщиками и подрядчиками, задолженность по оплате труда, задолженность перед внебюджетными фондами, задолженность по налогам и сборам, задолженность перед учредителями, задолженность перед прочими кредиторами; расшифровка оценочных обязательств (стр. 1540 бухгалтерского баланса); расшифровка запасов (стр. 1210 бухгалтерского баланса) на сырье и материалы, товары отгруженные, затраты в незавершенном производстве, готовую продукцию и прочие запасы и затраты; расшифровка прочих оборотных активов; сведения о величине просроченной кредиторской задолженности; перечень сделок по купле-продаже имущества должника, заключенных, исполненных или действовавших в период с 04.02.2017 г. по настоящее время, включая сделки по продаже основных средств должника, недвижимого и движимого имущества с указанием даты и номера договора, даты исполнения сделки, цены сделки, даты исполнения сделки, покупателя, краткой характеристики объекта продажи; перечень сделок по отчуждению имущества, не являющихся договорами купли-продажи, заключенных, исполненных или действующих в период с 04.02.2017 г. по настоящее время;

информация о рыночной стоимости имеющихся активов (при наличии отчетов об оценке); информация о наличии государственного оборонного заказа (при наличии представить копию договора); информация о наличии мобилизационных мощностей (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии); информация о наличии законсервированных объектов основных средств (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии); информация о наличии объектов непроизводственной сферы (характеристика данных объектов и затраты на их содержание поквартально при наличии); информация о наличии имущества ограниченного оборота (характеристика данных объектов); информация о наличии необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий; информация о наличии существенных торговых ограничений (описать основание возникновения при наличии); информация о характере финансового стимулирования (основание и порядок расчета величины субсидий); информация о максимальной производственной мощности производственного комплекса предприятия подлежит удовлетворению.

Заявление в остальной части удовлетворению не подлежит.

Учитывая изложенное, на основании ст. ст. 32, 60 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и руководствуясь ст. ст. 65-71, 75, 119, 120, 158, 184, 185, 223 АПК РФ, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «ЮниРент» об истребовании документов удовлетворить частично.

Обязать ликвидатора общества с ограниченной ответственностью «ЮниРент» (ОГРН <***>, ИНН <***>) ФИО2 в течении семи дней передать конкурсному управляющему должника ФИО1 следующие сведения и документы:

• документы, подтверждающие права должника на объекты недвижимого имущества, их технические паспорта;

• приказы и распоряжения руководителя за трехлетний период;