Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд города Москвы в составе:
председательствующего-судьи Кравчук Л.А.
при ведении протокола судебного заседания секретарем Гариповой К.Е.,

рассмотрев в деле о признании должника Кредитная организация Внешнеэкономический промышленный банк Общество с ограниченной ответственностью (сокращенное наименование - «Внешпромбанк», ИНН <***>, ОГРН <***>, местонахождение: 119991, Москва, Комсомольский проспект, дом 42, строение 1) несостоятельным (банкротом),

Возражение кредитора КБ «Альта Банк» (ЗАО) на результат рассмотрения его требования в размере 80 790 955 руб. 00 коп. конкурным управляющий ООО «Внешпромбанк»,

с участием в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельные требования «VPB Funding Limited» («ВИ-ПИ-БИ Фандинг Лимитед»),

при участии в судебном заседании:

от кредитора КБ "Альта-Банк" (ЗАО) – ФИО1 (паспорт, дов. от 13.07.2017 года) от конкурсного управляющего ФИО2 (паспорт, нот. Дов. 77 АВ 0582106 от 23.03.2016 года)

третье лицо – неявка, извещен

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14.03.2016 года должник Кредитная организация Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной

ответственностью) (сокращенное наименование -ООО «ВНЕШПРОМБАНК», ИНН 7705038550, ОГРН 1027700514049, местонахождение: 119991,Москва, Комсомольский проспект, дом 42, строение 1) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 22 декабря 2016 года к участию в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования привлечена компания «VPB Funding Limited» («ВИ-ПИ-БИ Фандинг Лимитед»).

В судебном заседании подлежало рассмотрению возражение кредитора КБ «Альта Банк» (ЗАО) на результат рассмотрения его требования в размере 80 790 955 руб. 00 коп. конкурным управляющий ООО «Внешпромбанк».

Судом, в порядке ст.ст. 155, 163, 184 АПК РФ, был объявлен перерыв в судебном заседании с 17 час.46 мин. 14 июля 2017 г. до 11 час.00 мин. 21 июля 2017.г.

Судом, в порядке ст.ст. 155, 163, 184 АПК РФ, был объявлен перерыв в судебном заседании с 14 час.52 мин. 21 июля 2017 г. до 17 час.00 мин. 28 июля 2017.г.

В судебное заседание третье лицо не явилось, о дате, времени и месте судебного заседания было извещено надлежащим образом.

Дело слушалось в порядке ст. ст. 123, 156 АПК РФ.

В судебное заседание представитель кредитора явился, просил удовлетворить требования заявителя путем замены кредитора VPB Funding Limited на его правопреемника КБ «Альта Банк» (ЗАО) в реестре требований кредиторов ООО «Внешпромбанк», поскольку VPB Funding Limited осуществил выпуск облигаций участия в займе исключительно с единственной целью - финансирования займа в размере 225 000 000,00 долл. США, представляемого ООО «Внешпромбанк», VPB Funding Limited был допущен дефолт, в связи с чем права и проценты Эмитента по договору займа перешли к Держателю облигаций и Доверительному управляющему.

Представитель конкурсного управляющего в судебное заседание явился, против удовлетворения заявленных требований возражал, полагает, что заявленные кредитором требования являются незаконными и необоснованными, утверждает, кредитором не доказано наличие обязательств ООО «Внешпромбанк», а включение в

реестр требований кредиторов приведет к задвоению долга со стороны ООО «Внешпромбанк», поскольку указанные требования ранее были включены в реестр требований кредиторов по требованию Компании VPB Funding Limited, не возражал против замены кредитора Компании VPB Funding Limited на КБ «Альта Банк» (ЗАО).

Выслушав доводы кредитора, конкурсного управляющего, исследовав материалы дела в объеме представленных доказательств, суд установил следующие фактические обстоятельства дела и пришел к следующим выводам.

Из материалов дела следует, что Приказом Банка России от 18.12.2015 NoОД- 3658 с 18 декабря 2015 года назначена временная администрация по управлению кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) (сокращенное наименование - ООО «Внешпромбанк») сроком на шесть месяцев с приостановлением полномочий исполнительных органов управления кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью)

Приказом Банка России от 21.12.2015 NoОД-3683 с 22 декабря 2015 года введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) на срок три месяца.

Банк России своим Приказом от 21.01.2016 NoОД-141 в связи с неисполнением кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, отозвал с 21 января 2016 года лицензию на осуществление банковских операций у кредитной

организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

Приказом Банка России от 21.01.2016 NoОД-142 изменены функции и срок действия временной администрации по управлению кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (ООО) (далее -временная администрация). Банк России установил, что временная администрация осуществляет функции, предусмотренные Федеральным законом «О

несостоятельности (банкротстве)», Федеральным закон законом «О банках и банковской деятельности» и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Из отчета временной администрации следует, что согласно данным бухгалтерского учета ООО «Внешпромбанк», отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации, по состоянию на дату отзыва лицензии у ООО «Внешпромбанк», суммарный объем активов составлял 40 430 900тыс. руб., которых недостаточно для удовлетворения обязательств кредитной организации, указанных в балансе в размере 250 545 524 тыс. рублей, размер дефицита собственных средств для покрытия обязательств составляет 210 114 624 тыс. руб.

Таким образом, по состоянию на 21.01.2016 года для удовлетворения имеющихся обязательств перед кредиторами у ООО «ВНЕШПРОМБАНК» имеется недостаток активов (имущества) в объеме 210 114 624 тыс. руб.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14.03.2016 года должник Кредитная организация Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) (сокращенное наименование -ООО «ВНЕШПРОМБАНК», ИНН <***>, ОГРН <***>, местонахождение: 119991, Москва, Комсомольский проспект, дом 42, строение 1) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Сообщение о признании должника ООО «ВНЕШПРОМБАНК» несостоятельным (банкротом) и о введении в отношении него процедуры конкурсного производства опубликовано конкурсным управляющим ГК «Агентство по страхованию вкладов» в газете "Коммерсантъ"No46 от 19.03.2016, стр.48.

Заявитель просит заменить кредитора VPB Funding Limited в размере 80 790 955 руб. 00 коп. на его правопреемника КБ «Альта Банк» (ЗАО) в реестре требований кредиторов ООО «Внешпромбанк».

Проанализировав материалы дела, исследовав собранные по делу доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, заслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле о банкротстве, арбитражный суд считает, что требования заявителя о включении в реестр требований кредиторов подлежат удовлетворению путем включения требований кредитора в размере 71 922 952 руб. 18 коп. и исключения требований Эмитента – Компании VPB Funding Limited в указанной части из реестра требований кредиторов. В удовлетворении остальной части заявленных требований следует отказать.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.85 Федерального Закон "О несостоятельности (банкротстве)" кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 189.32 Закона о банкротстве, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией. При предъявлении требований кредитор обязан указать наряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе (для юридического лица) наименование, место нахождения, а также банковские реквизиты (при их наличии).

В целях конкурсного производства конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым. Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее шестидесяти дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее чем в течение тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, или об отказе в таком включении в указанный реестр, или о включении в этот реестр требования в неполном

объеме. В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения.

Требования кредиторов, по которым заявлены возражения, рассматриваются арбитражным судом в порядке, установленном статьей 60 настоящего Федерального закона. По результатам такого рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов (п. 7 ст. 189.85 Закона о банкротстве).

Из материалов дела следует, что Уведомлением № 05к/54976 от 19.07.2016 года конкурсный управляющий отказал во включении требований кредитора КБ «Альта Банк» (ЗАО) в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» в размере 80 792 378 руб. 45 коп., в связи с тем, что ООО «Внешпромбанк» не является Эмитентом Еврооблигаций VPB Funding Limited, а обязательства между Банком и заявителем отсутствуют.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения КБ «Альта Банк» (ЗАО) в суд первой инстанции с настоящими возражениями.

Удовлетворяя требования КБ «Альта Банк» (ЗАО) в части суд исходит из доказанности кредитором наличия обязательств, возникших перед ним и ООО «Внешпромбанк».

Так, судом установлено и материалами дела подтверждается, что 12 ноября 2013 года между VPB Funding Limited (далее – Компания) и ООО «Внешпромбанк» был заключен договор займа, согласно условиям которого Компания выдаст Банку денежные средства в размере 200 000 000,00 долларов США.

Согласно пункту 4.1 Договора займа на предоставленный Банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых.

В соответствии с пунктом 6 Дополнительного договора займа на предоставленный Банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых. Дополнительный договор займа инкорпорировал в себе положения Договора займа в силу статьи 3 Дополнительного договора займа.

В соответствии с положениями договора займа и Дополнительного договора займа денежные средства, предоставленные Должнику, должны были быть возвращены 14 ноября 2016 года.

Банк принятых на себя обязательств по возврату денежных средств, полученных по Договору займа и Дополнительному договору займа, в установленных договорами срок не исполнил.

Требования Компании VPB Funding Limited были включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» в сумме 18 142 512 452 руб. 98 коп.

При установлении обстоятельств наличия между Компаний и Банком заемных отношений, неисполнением последним принятых на себя обязательств по возврату заемных средств конкурсным управляющим не было учтено следующее.

Денежные средства, выданные Банку по Договору займа и Дополнительному договору займа, в размере 225 000 000,00 долларов США Компания VPB Funding Limited получила в результате размещения еврооблигаций, что подтверждается соответствующими проспектами эмиссии от 12.11.2013г. и 26.11.2013г., согласно которым Компания «ВПБ Фандинг Лимитед» осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США со сроком погашения в 2016 года исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013г. (200 млн. долларов США) и Дополнительному договору займа от 26.11.2013г. ( 25 млн. долларов США).

КБ «Альта Банк» (ЗАО) является владельцем ценных бумаг: документарные процентные неконвертируемые биржевые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, размещаемые по открытой подписке в рамках биржевых облигаций, Эмитентом которых является VPB Funding Limited - корпоративные биржевые облигации гос. рег. номер выпуска/ ISIN: XS0993279958, номинальной стоимостью 1000 (одна тысяча) долларов США каждая в количестве 1 000 (одна тысяча штук).

Денежные средства КБ «Альта Банк» (ЗАО) были направлены на приобретение указанных корпоративных биржевых облигаций VPB Funding Limited, что подтверждается мемориальным ордером № 223540 от 08.11.2013 года на сумму 1 000 000 долларов США.

Согласно проспекту ценных бумаг право собственности на биржевые облигации подтверждаются выписками по счетам депо, выдаваемыми депозитариями держателям биржевых облигаций.

Право собственности КБ «Альта Банк» (ЗАО) на указанные биржевые облигации подтверждаются выпиской по счету депо ГК «Банк развития и внешнеэкономической деятельности» за 27.04.2016г с указанием количества облигаций ВиПиБи Фандинг Лимитед, принадлежащих ФИО3 – 1 000 штук.

Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.

Рынок еврооблигаций, на котором представлены тысячи бумаг различных эмитентов, в том числе российских, хорошо развит и позволяет получать доходность на инвестированные средства существенно выше процентных ставок по банковскому депозиту. Главной характерной чертой еврооблигаций является то, что эти бумаги преимущественно номинированы в валюте, являющейся иностранной для эмитента, и размещены с помощью международного синдиката андеррайтеров среди зарубежных инвесторов, для которых эта валюта также является иностранной.

Отечественное законодательство запрета на получение заемных средств

российскими организациями напрямую у иностранных организаций не содержит, но в связи с различиями нормативно-правового регулирования эмиссии ценных бумаг, выпуск российскими организациями (заемщиками) еврооблигаций для целей привлечения долгового капитала на международных рынках напрямую является практически невозможным.

В связи с этим, российские организации в целях привлечения долгового капитала за рубежом посредством выпуска еврооблигаций вынуждены прибегать к созданию и (или) использованию специально учрежденных в иностранных юрисдикциях (как правило, Люксембург, Ирландия) юридических лиц, выступающих в роли номинальных эмитентов, от имени которых, но в интересах российского заемщика, осуществляется непосредственный выпуск еврооблигаций.

Единственная цель создания и (или) использования указанных SPV-организаций (номинальных эмитентов) заключается в привлечении денежных средств путем выпуска еврооблигаций на международных финансовых рынках для последующего предоставления привлеченного долгового капитала в виде займа или срочного вклада российскому заемщику.

Однако держателями еврооблигаций – инвесторами долговые обязательства номинального эмитента воспринимаются в экономическом смысле как долговые обязательства именно российского заемщика, а не как обязательства компании, выполняющей техническую функцию по выпуску долговых ценных бумаг.

Таким образом, номинальные эмитенты существуют исключительно для выполнения транзитной роли в выпусках еврооблигаций между бенефициарными инвесторами и российским заемщиком, а еврооблигации юридически являются сертификатами, удостоверяющими участие в займе, предоставленном именно российскому заемщику.

Исходя из превалирующей доктрины российского права по приоритету существа операций над их формой, с гражданско-правовой точки зрения отношения между российским заемщиком и техническим эмитентом еврооблигаций аналогичны агентским правоотношениям или представлением интересов в рамках договора комиссии.

Учитывая изложенное, а также то обстоятельство, что в рассматриваемой ситуации приобретенные Кредитором еврооблигации удостоверяют факт участия в займе, предоставленном российским заемщикам, то указанные облигации являются долговыми обязательствам российских организаций.

В российском законодательстве отсутствует нормативное правовое регулирование деятельности номинального эмитента, в том числе его легальное определение. Вместе с тем Центральный банк квалифицирует еврооблигации в качестве ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, что подтверждается письмами Банка России от 13.01.2014 No41-2-7/50, от 31.08.2010 No15-1-7/4126, от 06.03.2009 No15-1-2-8/1384.

В письме ЦБ РФ от 31.08.2010 No 15-1-2-7/4126 в ответ на вопрос No5 «Каким образом включаются в расшифровки Н1 приобретенные банком еврооблигации (кредитные ноты), то есть ценные бумаги, выпущенные на международных финансовых рынках организациями-нерезидентами в интересах кредитных организаций -резидентов Российской Федерации: по эмитенту или конечному заемщику (кто получает целевое кредитование в формате выпуска долговых обязательств через нерезидентов)?» ЦФ РФ указало следующее: «По нашему мнению,

рассматриваемые еврооблигации, с юридической точки зрения, являются ценными бумагами, выпущенными нерезидентами. Одновременно, в силу того, что выпущенные указанные бумаги в интересах резидента Российской Федерации, в целях расчета обязательных нормативов Н1, Н6, Н7 риск по этим бумагам следует оценивать в отношении данного резидента Российской Федерации и в связи с этим вложения в рассматриваемые ценные бумаги включать в соответствующие коды.

Таким образом, Банк России, говоря, с одной стороны, о том, что юридически еврооблигации это облигации, выпущенные нерезидентами, в то же время отмечает, что риск необходимо оценивать в отношении того резидента, в чьих интересах были приобретены еврооблигации.

В письме от 06.03.2009 No15-1-2-8/1384 Банк России отмечает, что вопросы идентификации ценных бумаг по принадлежности эмитента к резидентам (нерезидентам) входят в компетенцию Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) и Министерства финансов Российской Федерации. При этом, далее Банк России указывает, что с юридической точки зрения еврооблигации являются ценными бумагами, выпущенными нерезидентами. Одновременно, в силу того, что выпущены указанные бумаги в интересах резидента Российской Федерации, в целях применения Инструкции No110-И риск по этим бумагам следует оценивать в отношении данного резидента Российской Федерации.

Согласно позиции Министерства финансов РФ, изложенной в Письме от 30 декабря 2011 г. N 03-08-13/1, иностранные SPV-компании, являющиеся номинальными эмитентами еврооблигаций, не могут рассматриваться как лица, имеющие фактическое право на данные процентные доходы.

Судом установлено и из материалов дела следует, что выпуск VPB Funding Limited еврооблигаций осуществляется в сроки и на условиях, приведенных в разделе «Условия обращения облигаций» Проспекта эмиссии.

В соответствии с разделом «обзорные сведения об облигациях и займе» все средства от размещения облигаций будут использованы Эмитентом для единственной цели – финансирования займа, предоставляемого ООО «Внешпромбанк». Средства полученного займа будут использованы Банком для диверсификации источников фондирования и на общекорпоративные цели.

Облигации представляют собой обязательство Эмитента направить поступления от размещения облигаций исключительно на предоставление Займа Заемщику в соответствии с условиями Договора займа.

Таким образом, номинальным эмитентом по выпуску указанных облигаций является иностранная компания – нерезидент VPB Funding Limited, а фактическим эмитентом является российская организация (заемщик) – ООО «Внешпромбанк», которая и привлекла денежные средства от иностранных и отечественных инвесторов через номинального эмитента - VPB Funding Limited, имеющего схожее фирменное наименование, путем размещения еврооблигаций.

Проспектами эмиссии от 12.11.2013г. и 26.11.2013г. предусмотрено следующее обеспечение - облигации обеспечиваются передачей в пользу Доверительного управляющего и Держателей облигаций права и процентов, принадлежащих Эмитенту на основании Договора займа и Дополнительного договора займа; прав и титулов и долей в отношении всех средств, размещенных на Счете в соответствии с процедурой,

приведенной в разделе «Условия обращения облигаций». Кроме того, Эмитент передает с полной гарантией права собственности абсолютные административные права на Договор займа и Дополнительный договор займа в пользу Доверительного управляющего и Держателей облигаций.

организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

КБ «Альта Банк» (ЗАО) обратился к Эмитенту с требованием об исполнении обязательств по выплате номинальной стоимости корпоративных биржевых облигаций и накопленного купонного дохода. Указанное требование КБ «Альта Банк» (ЗАО) было оставлено Эмитентом без удовлетворения.

В связи с тем, что ООО «Внешпромбанк» было признано несостоятельным (банкротом), а ВПБ Фандинг Лимитед отказалось исполнять принятые на себя обязательства по выплате купонного дохода, КБ «Альта Банк» (ЗАО) получил право досрочного возврата номинальной стоимости облигаций и причитающегося купонного дохода. В связи с этим КБ «Альта Банк» (ЗАО) обратился к конкурсному управляющему ООО «Внешпромбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» с заявлением о включении в реестр требований кредиторов, в чем заявителю было необоснованно отказано.

Суммарная номинальная стоимость корпоративных биржевых облигаций гос. рег. номер выпуска/ ISIN: XS0993279958 составляет 1 000 000,00 долларов США.

Размер купонного дохода определяется по следующей формуле:
НКД=K*Nom*C1(T-T0)/365/100%, где
K – количество облигаций;
Nom – номинальная стоимость;
C1 – размер процентной ставки;
Т – последняя дата выплаты купонного дохода;
Т0 – дата банкротства.

Согласно п. 6 ст. 16 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер.

В целях привлечения денежных средств на рынке еврооблигаций российские заемщики используют специально созданные за рубежом юридические лица (Special Purpose Vehicle – SPV), которые являются номинальными эмитентами еврооблигаций и действуют в интересах фактического заемщика по еврооблигациям (российская

компания-заемщик). Владельцы долговых обязательств (кредиторы) получают транзитом от номинальных эмитентов процентный доход (купон).

Именно такая компания осуществляет все операции, связанные с займом, и чаще всего не выполняет никаких других функций. В данном случае SPV является для Банка центром публичного финансирования, который перераспределяет выручку от эмиссии облигаций в целях кредитования Банка или других лиц по поручению Банка.

В случае, если эмитентом является лицо - SPV, то у держателя еврооблигаций, как правило, нет прямого права требования к Банку о выплате денежных средств. Приобретая еврооблигации, инвестор получает право требования к их эмитенту. Если эмитент не получает никаких выплат, то соответственно он не производит выплаты держателям облигаций.

Конечным ответственным лицом за погашение кредита и выполнение обязательства по погашению еврооблигаций, в том числе в случае наступления кредитного события, является заемщик. Инвестор же становится фактическим кредитором.

Иными словами, еврооблигации, приобретенные банком, удостоверяют факт предоставления займа именно российским заемщикам, а не номинальным эмитентам, поскольку последние существуют исключительно для выполнения транзитной роли в выпусках еврооблигаций между бенефициарными инвесторами и российскими заемщиками.

Таким образом, судом установлено, что требование Компании ВПБ Фандинг Лимитед на сумму эквивалентную 1 009 369,86 долларов США по облигациям кредитора КБ «Альита Банк» ошибочно включено в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк», поскольку Компания выполняла техническую транзитную роль в финансировании деятельности кредитной организации, следовательно, у нее не возникло прав и обязанностей по Договору займа и Дополнительному договору займа.

В связи с тем, что Компания VPB Funding Limited выполняло техническую роль в финансировании деятельности ООО «Внешпромбанк», при этом учитывая, что российская доктрина исходит из приоритета существа правовых явлений над их формой, суд полагает, что у Компании в рассматриваемом случае не возникли обязательства, присущие договору займа, кроме как обязанностей по привлечению денежных средств для «кредитования» Банка посредством размещения еврооблигаций и права требования соответствующего вознаграждения и компенсации расходов в связи с совершением указанных операций. Иными словами, между Банком и номинальным эмитентом возникли посреднические отношения, вытекающие из агентского договора или договора комиссии.

При ином подходе было бы нарушено конституционное право КБ «Альта Банк» (ЗАО) на судебную защиту, и отказ в замене требований VBP Funding Limited на требования заявителя привел бы возложению на КБ «Альта Банк» (ЗАО) экономически необоснованного бремени, поскольку в материалах нет доказательств наличия у номинального эмитента имущества для возврата денежных средств инвесторам, привлеченным в результате эмиссии еврооблигаций, равно как и нет доказательств ведения VBP Funding Limited какой-либо хозяйственной деятельности (помимо технических действий финансировании деятельности ООО «Внешпромбанк» за счет выпуска облигаций, рассмотренных судом в настоящем споре и прямо указанных в Уставе компании VBP Funding Limited), позволяющей обеспечить интересы

держателей облигаций по удовлетворению предъявленных к нему требований в связи с эмиссией еврооблигаций.

Как указывает Банк в лице конкурсного управляющего, информация (www.cbonds.ru), не являются официальными источниками информации.

Суд не согласен с указными доводами Банка. Группа компаний Cbonds - информационное агентство, специализирующееся в сфере финансовых рынков (осуществляет деятельность в России, Украине, Казахстане) по следующим направлениям бизнеса: поддержание и развитие информационных сайтов (www.ru.cbonds.info), проведение тематических конференций и выставок по финансовым рынкам, издательская деятельность (журнал и ежегодные справочники).

Cbonds отслеживает новости и коньюктуру финансовых рынков, занимается поддержкой баз данных по всем выпускам долговых бумаг: облигации, еврооблигации, векселя, синдицированные кредиты, сделки

На сайте Cbonds публикуются комментарии по рынку от ведущих инвестиционных домов, ключевые индексы, рэнкинги инвестиционных банков организаторов займов, и ведущих эмитентов, рейтинги эмитентов, финансовая отчетность и многое другое. Информация на сайте представляется на русском, польском и английском языках (см. информацию на сайте www.ru.cbonds.info в разделе «Общая информация»).

Таким образом, на сайте информационно-аналитического портала о внутренних и международных облигациях www.ru.cbonds.info указаны фактические эмитенты (российские организации) и формальные эмитенты (SPV компании).

Информация с указанного сайта была используется ФНС РФ при проведении выездной налоговой проверки.

Информация с информационного портала www.ru.cbonds.info используется Правительством Российской Федерации (см. например, распоряжение Правительства от 08.11.2014 No2242-р, раздел V. «Объем выпущенных ипотечных ценных бумаг в течение года»), Центральным Банком России (см. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов») и иными органами и организациями.

На основании изложенного, суд пришел к выводу об удовлетворении заявленных требований путем исключения Компании VPB Funding Limited из реестра требований кредиторов ввиду отсутствия у нее прав и обязанностей по договора займа в связи с тем, что он является номинальным эмитентом, на которого были возложены, по сути, технические транзитные функции по привлечению денежных средств, и включения в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требований КБ «Альта Банк» (ЗАО) в размере 1 009 369,86 долларов США.

Установление требований следует производить в рублях по курсу доллара США, установленного Банком России на дату введения моратория 22.12.2015 г. (71,2553) и соответственно задолженность ООО «Внешпромбанк» перед кредитором КБ «Альта Банк» (ЗАО) составляет 1 009 369,86 долларов США. США из которых 1 000 000 долларов США (эквивалент 71 255 300 руб. 00 коп.) – основной долг, 9 369,86 долларов США (эквивалент 667 652 руб. 18 коп.) – доход за 5-й купонный период.

Довод кредитора об установлении задолженности по курсу ЦБ РФ на дату отзыва лицензии у Банка отклонены судом как необоснованные.

В соответствии с п. 3 ст. 189.38 Закона о банкротстве на сумму требований

кредитора по денежным обязательствам и (или) обязательным платежам, выраженным в валюте Российской Федерации, в размере, установленном на день введения моратория (без учета начисленных процентов), начисляются проценты в размере двух третей процентной ставки рефинансирования Банка России (мораторные проценты). Начисленные проценты подлежат выплате после окончания срока действия моратория.

Приказом Банка России 21.12.2015г. № ОД-36-83 введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов ООО «Внешпромбанк», соответственно именно с этого момента начинают начисляться мораторные проценты, не подлежащие включению в реестр требований кредиторов.

Соответственно проценты, начисляемые в период с 21.12.2015г. по 21.01.2016 г. по процентной ставке, являются мораторными, так как их начисление осуществляется после введение моратория. Мораторные проценты, предусмотренные ст. 189.38 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), не включаются в реестр требований кредиторов и выплачиваются в ходе расчетов с кредиторами одновременно с погашением основного требования в соответствии с очередностью, установленной ст. 134 и 189.92 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве), но до расчетов по санкциям.

Остальные доводы и доказательства, приведенные и представленные лицами, участвующими в деле, суд исследовал, оценил и не принимает ко вниманию в силу их малозначительности, безосновательности, а также в связи с тем, что, по мнению суда, они отношения к рассматриваемому делу не имеют и (или) не могут повлиять на результат его рассмотрения.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.16, 189.85, 189.87 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», 64-66, 123, 156, 176, 184-188, 223 АПК РФ, суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Возражения кредитора КБ «Альта Банк» (ЗАО) признать обоснованными в части.

Исключить из третьей очереди Реестра требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требование VPB Funding Limited (Компании «ВПБ Фандинг Лимитед») в сумме в сумме 71 922 952 руб. 18 коп. из них: 71 255 300 руб. 00 коп. основной долг, 667 652 руб. 18 коп. - проценты 5 купонного периода.

Включить в третью очередь Реестра требований кредиторов ООО «Внепромбанк» требование КБ «Альта Банк» (ЗАО) в сумме 71 922 952 руб. 18 коп. из них: 71 255 300 руб. 00 коп. основной долг, 667 652 руб. 18 коп. - проценты 5 купонного периода.

В удовлетворении остальной части заявленных требований, - отказать

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционный суд в 10 (десяти) - дневный срок с момента вынесения в полном объеме.

Председательствующий - судья Л.А. Кравчук