Гражданский кодекс часть 1

Возражения конкурсного кредитора ООО «Автоторгбанк» на результаты рассмотрения конкурсным управляющим требования о включении в Реестр требований кредиторов должника ООО «ВНЕШПРОМБАНК» задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп.,

с требованием об исключении из третьей очереди Реестра требований кредиторов требования «VPB Funding Limited» (Компания «ВПБ Фандинг Лимитед») в сумме 36 217 091 руб. 65 коп.,

с требованием о включении в Реестр требований кредиторов задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп. «VPB Funding Limited» (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед»)

с участием в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования –

VPB Funding Limited (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед»),

при участии в судебном заседании

от кредитора ООО «Автоторгбанк» - ФИО1 (паспорт, дов. №101/17 от 20.12.2017г.)

от конкурсного управляющего – ФИО2 (паспорт, дов. от 1.04.2018г.)

третье лицо – неявка. извещен,

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14.03.2016 года должник Кредитная организация Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) (сокращенное наименование - ООО «ВНЕШПРОМБАНК», ИНН <***>, ОГРН <***>, местонахождение: 119991, Москва, Комсомольский проспект, дом 42, строение 1) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Сообщение о признании должника ООО «Внешпромбанк» несостоятельным (банкротом) и о введении в отношении него процедуры конкурсного производства опубликовано конкурсным управляющим ГК «Агентство по страхованию вкладов» в газете "Коммерсантъ"№46от 19.03.2016, стр. 48

19.02.2018г. (поступило в электронном виде) в Арбитражный суд города Москвы поступило возражение конкурсного кредитора ООО «Автоторгбанк» на результаты рассмотрения конкурсным управляющим требований о включении в Реестр требований кредиторов должника ООО «ВНЕШПРОМБАНК» задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп. с требованием об исключении из третьей очереди Реестра требований кредиторов требования «VPB Funding Limited» (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед») в сумме 36 217 091 руб. 65 коп., и требованием о включении в Реестр требований кредиторов задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп.,

Определением суда от 1403.2018 г. указанные возражения приняты судом к производству и привлечено к участию в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования - VPB Funding Limited (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед»).

01.08.2018 г. (в электронном виде) в материалы дела поступили уточнения кредитором размера задолженности в сумме 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США).

В судебном заседании подлежало рассмотрению возражение конкурсного кредитора ООО «Автоторгбанк» на результаты рассмотрения конкурсным управляющим требований о включении в Реестр требований кредиторов должника ООО «ВНЕШПРОМБАНК» задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп., с требованием об исключении из третьей очереди Реестра требований кредиторов требования «VPB Funding Limited» (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед») в сумме 36 217 091 руб. 65 коп., и включении в Реестр требований кредиторов задолженности в размере 36 217 091 руб. 65 коп., с участием в деле в качестве третьего лица, заявляющего самостоятельные требования - VPB Funding Limited (Компания «Ви-Пи-Би Фандинг Лимитед»).

В судебное заседание третье лицо не явилось, извещено надлежаще о дате, времени и месте судебного заседания. Дело слушалось в порядке ст.ст. 123, 156 АПК РФ.

Судом в порядке ст. 49 АПК РФ приняты уточнения кредитором размера задолженности до 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США), что отражено в протоколе судебного заседания.

Выслушав доводы сторон, исследовав материалы дела в объеме представленных доказательств, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии со ст. 189.85 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства. Указанные требования предъявляются конкурсному управляющему наряду с приложением вступивших в силу решений суда, арбитражного суда, определений о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решений третейского суда или иных судебных актов, а также подлинных документов либо их надлежащим образом заверенных копий, подтверждающих обоснованность этих требований.

Арбитражный суд в соответствии с пунктом 5 указанной статьи рассматривает возражения по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требования кредитора.

Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее шестидесяти дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Конкурсный управляющий рассматривает предъявленное в ходе конкурсного производства требование кредитора и по результатам его рассмотрения не позднее чем в течение тридцати рабочих дней со дня получения такого требования вносит его в реестр требований кредиторов в случае обоснованности предъявленного требования. В тот же срок конкурсный управляющий уведомляет соответствующего кредитора о включении его требования в реестр требований кредиторов, или об отказе в таком включении в указанный реестр, или о включении в этот реестр требования в неполном объеме. В случае внесения требования кредитора в реестр требований кредиторов в соответствующем уведомлении, направляемом кредитору, указываются сведения о размере и составе его требования к кредитной организации, а также об очередности его удовлетворения.

Требования кредиторов, по которым заявлены возражения, рассматриваются арбитражным судом в порядке, установленном статьей 60 настоящего Федерального закона. По результатам такого рассмотрения выносится определение арбитражного суда о включении или об отказе во включении указанных требований в реестр требований кредиторов (п. 7 ст. 189.85 Закона о банкротстве).

Как усматривается из материалов дела, Приказом Банка России от 18.12.2015 NoОД-3658 с 18 декабря 2015 года назначена временная администрация по управлению кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) (сокращенное наименование - ООО «Внешпромбанк») сроком на шесть месяцев с приостановлением полномочий исполнительных органов управления кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью).

Приказом Банка России от 21.12.2015 NoОД-3683 с 22 декабря 2015 года введен мораторий на удовлетворение требований кредиторов кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) на срок три месяца.

Банк России своим Приказом от 21.01.2016 NoОД-141 в связи с неисполнением кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, отозвал с 21 января 2016 года лицензию на осуществление банковских операций у кредитной организации Внешнеэкономический промышленный банк (ООО).

Приказом Банка России от 21.01.2016 NoОД-142 изменены функции и срок действия временной администрации по управлению кредитной организацией Внешнеэкономический промышленный банк (ООО) (далее -временная администрация). Банк России установил, что временная администрация осуществляет функции, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», Федеральным закон законом «О банках и банковской деятельности» и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Из отчета временной администрации следует, что согласно данным бухгалтерского учета ООО «Внешпромбанк», отраженным в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации, по состоянию на дату отзыва лицензии у ООО «Внешпромбанк», суммарный объем активов составлял 40 430 900тыс. руб., которых недостаточно для удовлетворения обязательств кредитной организации, указанных в балансе в размере 250 545 524 тыс. рублей, размер дефицита собственных средств для покрытия обязательств составляет 210 114 624 тыс. руб.

Таким образом, по состоянию на 21.01.2016 года для удовлетворения имеющихся обязательств перед кредиторами у ООО «ВНЕШПРОМБАНК» имеется недостаток активов (имущества) в объеме 210 114 624 тыс. руб.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 14.03.2016 года должник Кредитная организация Внешнеэкономический промышленный банк (Общество с ограниченной ответственностью) (сокращенное наименование -ООО «ВНЕШПРОМБАНК», ИНН <***>, ОГРН <***>, местонахождение: 119991, Москва, Комсомольский проспект, дом 42, строение 1) признано несостоятельным (банкротом), открыто конкурсное производство, обязанности конкурсного управляющего возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

Сообщение о признании должника ООО «ВНЕШПРОМБАНК» несостоятельным (банкротом) и о введении в отношении него процедуры конкурсного производства опубликовано конкурсным управляющим ГК «Агентство по страхованию вкладов» в газете "Коммерсантъ"No46 от 19.03.2016, стр.48.

Заявитель просит включить требования кредитора ООО «Автоторгбанк» в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» с суммой требований в размере 36 217 091 руб. 65 коп.

Проанализировав материалы дела, исследовав собранные по делу доказательства в отдельности, а также достаточность и взаимную связь доказательств в их совокупности, заслушав пояснения представителей лиц, участвующих в деле о банкротстве, арбитражный суд считает, что требования заявителя 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США) и исключения требований Эмитента – Компании VPB Funding Limited в размере 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США).

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.85 Федерального Закон "О несостоятельности (банкротстве)" кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в ходе конкурсного производства, а также в порядке, установленном статьей 189.32 Закона о банкротстве, в период деятельности в кредитной организации временной администрации по управлению кредитной организацией. При предъявлении требований кредитор обязан указать наряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе (для юридического лица) наименование, место нахождения, а также банковские реквизиты (при их наличии).

В целях конкурсного производства конкурсный управляющий устанавливает срок предъявления требований кредиторов, по истечении которого реестр требований кредиторов считается закрытым. Срок предъявления требований кредиторов не может быть менее шестидесяти дней со дня опубликования сообщения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.

Так, судом установлено и материалами дела подтверждается, Уведомлениями №№ 57л/100705 от 19.10.2017 и 57к/15629 от 08.02.2018 года конкурсный управляющий отказал в замене в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» кредитора VPB Funding Limited на ООО «Автоторгбанк» с суммой требований в размере 36 217 091,65 рублей в связи с тем, что отсутствуют документы перехода прав требования.

Указанные обстоятельства послужили основанием для обращения ООО «Автоторгбанк» в суд с настоящими возражениями.

Удовлетворяя требования ООО «Автоторгбанк» суд исходит из доказанности кредитором наличия обязательств, возникших перед ним у ООО «Внешпромбанк».

Так, судом установлено и материалами дела подтверждается, что12 ноября 2013 года между VPB Funding Limited (далее – Компания) и ООО «Внешпромбанк» был заключен договор займа, согласно условиям которого Компания выдаст Банку денежные средства в размере 200 000 000,00 долларов США.

14 ноября 2013 года Банку были перечислены денежные средства по договору займа в размере 200 000 000,00 долларов США.

Согласно пункту 4.1 Договора займа на предоставленный Банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых.

26 ноября 2013 года между Компаний и Банком был заключен Дополнительный договор займа в отношении договора займа, в соответствии с которым Банку подлежал предоставлению дополнительный заем в размере 25 000 000,00 долларов США.

29 ноября 2013 года Банку была перечислена сумма в размере 25 000 000,00 долларов США в соответствии с Дополнительным договором займа.

В соответствии с пунктом 6 Дополнительного договора займа на предоставленный Банку заем подлежали начислению проценты по ставке 9 процентов годовых. Дополнительный договор займа инкорпорировал в себе положения Договора займа в силу статьи 3 Дополнительного договора займа.

В соответствии с положениями договора займа и Дополнительного договора займа денежные средства, предоставленные Должнику, должны были быть возвращены 14 ноября 2016 года.

Банк принятых на себя обязательств по возврату денежных средств, полученных по Договору займа и Дополнительному договору займа, в установленных договорами срок не исполнил.

Требования Компании VPB Funding Limited были включены конкурсным управляющим в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» в сумме 18 142 512 452 руб. 98 коп.

При установлении обстоятельств наличия между Компаний и Банком заемных отношений, неисполнением последним принятых на себя обязательств по возврату заемных средств конкурсным управляющим не было учтено следующее.

Денежные средства, выданные Банку по Договору займа и Дополнительному договору займа, в размере 225 000 000,00 долларов США Компания VPB Funding Limited получила в результате размещения еврооблигаций, что подтверждается соответствующими проспектами эмиссии от 12.11.2013г. и 26.11.2013г., согласно которым Компания «ВПБ Фандинг Лимитед» осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США со сроком погашения в 2016 года исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013г. (200 млн. долларов США) и Дополнительному договору займа от 26.11.2013г. (25 млн. долларов США).

Таким образом, Компания VPB Funding Limited (далее - Эмитент) в соответствии с проспектами эмиссии от 11.11.2013г. и 26.11.2013г. осуществила выпуск облигаций участия в займе со ставкой 9 процентов общей номинальной стоимостью в 200 млн. и 25 млн. долларов США со сроком погашения в 2016 года исключительно в целях финансирования займа в размере 200 млн. и 25 млн. долларов США, предоставляемого ООО «Внешнеэкономическому промышленному Банку» на основании договора займа от 12.11.2013г. (200 млн. долларов США) и Дополнительному договору займа от 26.11.2013г. (25 млн. долларов США).

ООО «Автоторгбанк» является владельцем ценных бумаг: документарные процентные неконвертируемые биржевые облигации на предъявителя с обязательным централизованным хранением, размещаемые по открытой подписке в рамках биржевых облигаций, Эмитентом которых является VPB Funding Limited - корпоративные биржевые облигации гос. per. номер выпуска/ ISIN: XS0993279958, номинальной стоимостью 1000 долларов США каждая в количестве 500 (Пятьсот) штук.

Оплата покупки облигаций VPB Funding Limited осуществлялась кредитором двумя платежными поручениями - от 08.11.2013г. (200 000 долларов США) и 11.07.2014г. (299 805 долларов США).

Согласно проспекту эмиссии ценных бумаг право собственности на биржевые облигации подтверждаются выписками по счетам депо, выдаваемыми депозитариями держателям биржевых облигаций.

Право собственности ООО «Автоторгбанк» на указанные облигации подтверждаются выписками по счету депо НКО ЗАО НРД по состоянию на 14.11.2013г. и 16.07.2014г. (регистрационные номера №№11663433 и 13386298 соответственно) с указанием количества облигаций ВиПиБи Фандинг Лимитед, принадлежащих ООО «Автоторгбанк» - 500 штук.

В соответствии со ст. 810, 811 ГК РФ Эмитент обязан возвратить владельцам номинальную стоимость облигаций при погашении облигаций и выплатить купонный доход по облигациям в срок и в порядке, предусмотренные условиями решения о выпуске ценных бумаг и проспекта ценных бумаг.

Всоответствии со ст. 2 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» № 39-ФЗ от .1996г. владелец облигации имеет право на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента, также на получение фиксированного процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права.

Проспектом ценных бумаг предусмотрена фиксированная выплата владельцу Облигаций купонного дохода по окончании каждого купонного периода (периодичность выплаты купона -полугодовой). По Облигациям предусмотрено 6 купонных периодов.

Процентная ставка по купонному периоду Облигаций была установлена в размере 9 % годовых, размер выплаты купонного дохода на 1 ценную бумагу - 45 USD, а дата погашения установлена - 14.11.2016 года, в связи, с чем вышеуказанные Облигации до настоящего момента не погашены (информация с сайта депозитарияНКО ЗАО НРД в сети «Интернет).

Облигация - эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и/или дисконт.

Рынок еврооблигаций, на котором представлены тысячи бумаг различных эмитентов, в том числе российских, хорошо развит и позволяет получать доходность на инвестированные средства существенно выше процентных ставок по банковскому депозиту. Главной характерной чертой еврооблигаций является то, что эти бумаги преимущественно номинированы в валюте, являющейся иностранной для эмитента, и размещены с помощью международного синдиката андеррайтеров среди зарубежных инвесторов, для которых эта валюта также является иностранной.

Отечественное законодательство запрета на получение заемных средств российскими организациями напрямую у иностранных организаций не содержит, но в связи с различиями нормативно-правового регулирования эмиссии ценных бумаг, выпуск российскими организациями (заемщиками) еврооблигаций для целей привлечения долгового капитала на международных рынках напрямую является практически невозможным.

В связи с этим, российские организации в целях привлечения долгового капитала за рубежом посредством выпуска еврооблигаций вынуждены прибегать к созданию и (или) использованию специально учрежденных в иностранных юрисдикциях (как правило, Люксембург, Ирландия) юридических лиц, выступающих в роли номинальных эмитентов, от имени которых, но в интересах российского заемщика, осуществляется непосредственный выпуск еврооблигаций.

Единственная цель создания и (или) использования указанных SPV-организаций (номинальных эмитентов) заключается в привлечении денежных средств путем выпуска еврооблигаций на международных финансовых рынках для последующего предоставления привлеченного долгового капитала в виде займа или срочного вклада российскому заемщику.

Однако держателями еврооблигаций – инвесторами долговые обязательства номинального эмитента воспринимаются в экономическом смысле как долговые обязательства именно российского заемщика, а не как обязательства компании, выполняющей техническую функцию по выпуску долговых ценных бумаг.

Таким образом, номинальные эмитенты существуют исключительно для выполнения транзитной роли в выпусках еврооблигаций между бенефициарными инвесторами и российским заемщиком, а еврооблигации юридически являются сертификатами, удостоверяющими участие в займе, предоставленном именно российскому заемщику.

Исходя из превалирующей доктрины российского права по приоритету существа операций над их формой, с гражданско-правовой точки зрения отношения между российским заемщиком и техническим эмитентом еврооблигаций аналогичны агентским правоотношениям или представлением интересов в рамках договора комиссии.

Учитывая изложенное, а также то обстоятельство, что в рассматриваемой ситуации приобретенные Кредитором еврооблигации удостоверяют факт участия в займе, предоставленном российским заемщикам, то указанные облигации являются долговыми обязательствам российских организаций.

В российском законодательстве отсутствует нормативное правовое регулирование деятельности номинального эмитента, в том числе его легальное определение. Вместе с тем Центральный банк квалифицирует еврооблигации в качестве ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, что подтверждается письмами Банка России от 13.01.2014 No41-2-7/50, от 31.08.2010 No15-1-7/4126, от 06.03.2009 No15-1-2-8/1384.

В письме ЦБ РФ от 31.08.2010 No 15-1-2-7/4126 в ответ на вопрос No5 «Каким образом включаются в расшифровки Н1 приобретенные банком еврооблигации (кредитные ноты), то есть ценные бумаги, выпущенные на международных финансовых рынках организациями-нерезидентами в интересах кредитных организаций -резидентов Российской Федерации: по эмитенту или конечному заемщику (кто получает целевое кредитование в формате выпуска долговых обязательств через нерезидентов)?» ЦФ РФ указало следующее: «По нашему мнению, рассматриваемые еврооблигации, с юридической точки зрения, являются ценными бумагами, выпущенными нерезидентами. Одновременно, в силу того, что выпущенные указанные бумаги в интересах резидента Российской Федерации, в целях расчета обязательных нормативов Н1, Н6, Н7 риск по этим бумагам следует оценивать в отношении данного резидента Российской Федерации и в связи с этим вложения в рассматриваемые ценные бумаги включать в соответствующие коды.

Таким образом, Банк России, говоря, с одной стороны, о том, что юридически еврооблигации это облигации, выпущенные нерезидентами, в то же время отмечает, что риск необходимо оценивать в отношении того резидента, в чьих интересах были приобретены еврооблигации.

В письме от 06.03.2009 No15-1-2-8/1384 Банк России отмечает, что вопросы идентификации ценных бумаг по принадлежности эмитента к резидентам (нерезидентам) входят в компетенцию Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР) и Министерства финансов Российской Федерации. При этом, далее Банк России указывает, что с юридической точки зрения еврооблигации являются ценными бумагами, выпущенными нерезидентами. Одновременно, в силу того, что выпущены указанные бумаги в интересах резидента Российской Федерации, в целях применения Инструкции No110-И риск по этим бумагам следует оценивать в отношении данного резидента Российской Федерации.

Согласно позиции Министерства финансов РФ, изложенной в Письме от 30 декабря 2011 г. N 03-08-13/1, иностранные SPV-компании, являющиеся номинальными эмитентами еврооблигаций, не могут рассматриваться как лица, имеющие фактическое право на данные процентные доходы.

Судом установлено и из материалов дела следует, что выпуск VPB Funding Limited еврооблигаций осуществляется в сроки и на условиях, приведенных в разделе «Условия обращения облигаций» Проспекта эмиссии.

В соответствии с разделом «обзорные сведения об облигациях и займе» все средства от размещения облигаций будут использованы Эмитентом для единственной цели – финансирования займа, предоставляемого ООО «Внешпромбанк». Средства полученного займа будут использованы Банком для диверсификации источников фондирования и на общекорпоративные цели.

Облигации представляют собой обязательство Эмитента направить поступления от размещения облигаций исключительно на предоставление Займа Заемщику в соответствии с условиями Договора займа.

Таким образом, номинальным эмитентом по выпуску указанных облигаций является иностранная компания – нерезидент VPB Funding Limited, а фактическим эмитентом является российская организация (заемщик) – ООО «Внешпромбанк», которая и привлекла денежные средства от иностранных и отечественных инвесторов через номинального эмитента - VPB Funding Limited, имеющего схожее фирменное наименование, путем размещения еврооблигаций.

Проспектами эмиссии от 12.11.2013г. и 26.11.2013г. предусмотрено следующее обеспечение - облигации обеспечиваются передачей в пользу Доверительного управляющего и Держателей облигаций права и процентов, принадлежащих Эмитенту на основании Договора займа и Дополнительного договора займа; прав и титулов и долей в отношении всех средств, размещенных на Счете в соответствии с процедурой, приведенной в разделе «Условия обращения облигаций». Кроме того, Эмитент передает с полной гарантией права собственности абсолютные административные права на Договор займа и Дополнительный договор займа в пользу Доверительного управляющего и Держателей облигаций.

31 декабря 2015 года Эмитент VPB Funding Limited, имеющий имущество только в виде уставного капитала на сумму 100 Евро, допустил дефолт по облигациям, что подтверждается информацией с официального сайта Группы компаний Cbonds – информационного агентства, специализирующегося в сфере финансовых рынков.

ООО «Автоторгбанк» обратился к Эмитенту с требованием об исполнении обязательств по выплате номинальной стоимости корпоративных биржевых облигаций и накопленного купонного дохода. Указанное требование ООО «Автоторгбанк» было оставлено Эмитентом без удовлетворения.

В связи с тем, что ООО «Внешпромбанк» было признано несостоятельным (банкротом), а ВПБ Фандинг Лимитед отказалось исполнять принятые на себя обязательства по выплате купонного дохода, ООО «Автоторгбанк» получил право досрочного возврата номинальной стоимости облигаций и причитающегося купонного дохода. В связи с этим ООО «Автоторгбанк» обратился к конкурсному управляющему ООО «Внешпромбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» с заявлением о включении в реестр требований кредиторов, в чем заявителю было необоснованно отказано.

Суммарная номинальная стоимость корпоративных биржевых облигаций гос. per. номер выпуска/ ISIN: XS0993279958 составляет 500 000.00 долларов США

Размер купонного дохода определяется по следующей формуле: НКД= K*Nom*Cl (T-N0)/365/100 %,где К- количество облигаций; Norn- номинальная стоимость; С1 - размер процентной ставки; Т- последняя дата выплаты купонного дохода; ТО -дата банкротства

500 шт.* 1000*9*(14.11.2015 - 22.12.15. (38 дней)/365* 100= 4 684.93 долларов США

По состоянию на 21.01.2016г. (дату отзыва у Должника лицензии) сумма задолженности Должника перед ООО «Автоторгбанк» составляет:

-номинальная стоимость Облигаций 500 000,00 долларов США;

-доход по Облигациям за 5 -й купонный период - 4 684.93 долларов США; Общая сумма задолженности: 504 684,93 долларов США.

Установление требований следует производить в рублях по курсу доллара США, установленного Банком России на дату отзыва лицензии 21.01.2016г. (79,4614) и соответственно задолженность ООО «Внешпромбанк» перед кредитором ООО «АТБ» Банк составляет 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США).

Данный вывод суда подтверждается судебной практикой по настоящему делу (Постановление Арбитражного суда Московского округа от 16.04.2018).

Согласно п. 6 ст. 16 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" требования кредиторов включаются в реестр требований кредиторов и исключаются из него арбитражным управляющим или реестродержателем исключительно на основании вступивших в силу судебных актов, устанавливающих их состав и размер.

Таким образом, судом установлено, что требование Компании ВПБ Фандинг Лимитед на сумму эквивалентную 504 684,93 долларов США ошибочно включено в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк», поскольку Компания выполняла техническую транзитную роль в финансировании деятельности кредитной организации, следовательно, у нее не возникло прав и обязанностей по Договору займа и Дополнительному договору займа.

В связи с тем, что Компания VPB Funding Limited выполняло техническую роль в финансировании деятельности ООО «Внешпромбанк», при этом учитывая, что российская доктрина исходит из приоритета существа правовых явлений надо их формой, суд полагает, что у Компании в рассматриваемом случае не возникли обязательства, присущие договору займа, кроме как обязанностей по привлечению денежных средств для «кредитования» Банка посредством размещения еврооблигаций и права требования соответствующего вознаграждения и компенсации расходов в связи с совершением указанных операций. Иными словами, между Банком и номинальным эмитентом возникли посреднические отношения, вытекающие из агентского договора или договора комиссии.

При ином подходе было бы нарушено конституционное право ООО «Автоторгбанк» на судебную защиту, и отказ в замене требований VBP Funding Limited на требования заявителя привел бы возложению на ООО «Автоторгбанк» экономически необоснованного бремени, поскольку в материалах нет доказательств наличия у номинального эмитента имущества для возврата денежных средств инвесторам, привлеченным в результате эмиссии еврооблигаций, равно как и нет доказательств ведения VBP Funding Limited какой-либо хозяйственной деятельности (помимо технических действий финансировании деятельности ООО «Внешпромбанк» за счет выпуска облигаций, рассмотренных судом в настоящем споре и прямо указанных в Уставе компании VBP Funding Limited), позволяющей обеспечить интересы держателей облигаций по удовлетворению предъявленных к нему требований в связи с эмиссией еврооблигаций.

Как указывает Банк в лице конкурсного управляющего, информация (www.cbonds.ru), не являются официальными источниками информации.

Суд не согласен с указными доводами Банка. Группа компаний Cbonds -информационное агентство, специализирующееся в сфере финансовых рынков (осуществляет деятельность в России, Украине, Казахстане) по следующим направлениям бизнеса: поддержание и развитие информационных сайтов (www.ru.cbonds.info), проведение тематических конференций и выставок по финансовым рынкам, издательская деятельность (журнал и ежегодные справочники).

Cbonds отслеживает новости и коньюктуру финансовых рынков, занимается поддержкой баз данных по всем выпускам долговых бумаг: облигации, еврооблигации, векселя, синдицированные кредиты, сделки

На сайте Cbonds публикуются комментарии по рынку от ведущих инвестиционных домов, ключевые индексы, рэнкинги инвестиционных банков организаторов займов, и ведущих эмитентов, рейтинги эмитентов, финансовая отчетность и многое другое. Информация на сайте представляется на русском, польском и английском языках (см. информацию на сайте www.ru.cbonds.info в разделе «Общая информация»).

Таким образом, на сайте информационно-аналитического портала о внутренних и международных облигациях www.ru.cbonds.info указаны фактические эмитенты (российские организации) и формальные эмитенты (SPV компании).

Информация с указанного сайта была используется ФНС РФ при проведении выездной налоговой проверки.

Информация с информационного портала www.ru.cbonds.info используется Правительством Российской Федерации (см. например, распоряжение Правительства от 08.11.2014 No2242-р, раздел V. «Объем выпущенных ипотечных ценных бумаг в течение года»), Центральным Банком России (см. «Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и 2018 годов») и иными органами и организациями.

На основании изложенного, суд пришел к выводу об удовлетворении заявленных требований путем исключения Компании VPB Funding Limited из реестра требований кредиторов ввиду отсутствия у нее прав и обязанностей по договора займа в связи с тем, что он является номинальным эмитентом, на которого были возложены, по сути, технические транзитные функции по привлечению денежных средств, и включения в реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требований ООО «Автоторгбанк» размере 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США).

Остальные доводы и доказательства, приведенные и представленные лицами, участвующими в деле, суд исследовал, оценил и не принимает ко вниманию в силу их малозначительности, безосновательности, а также в связи с тем, что, по мнению суда, они отношения к рассматриваемому делу не имеют и (или) не могут повлиять на результат его рассмотрения.

В соответствии с пунктом 1 статьи 189.83 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту также - Закон о банкротстве) в целях настоящего Федерального закона размер денежных обязательств и обязанностей по уплате обязательных платежей кредитной организации, за исключением текущих обязательств, предусмотренных статьей 189.84 настоящего Федерального закона, определяется на день отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

Размер задолженности перед кредитором с учетом уточнений составляет 40 102 971,10 руб. (эквивалент 504 684,93 долларов США) основного долга.

Должником оплата не произведена, доказательств обратного суду не представлено.

При указанных обстоятельствах, суд признает возражения кредитора ООО «Автоторгбанк» обоснованными, требования подлежащими удовлетворению.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 60, 189.85, 189.87 ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст.ст. 64-66, 176, 184 - 188, 223 АПК РФ, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Признать возражения кредитора ООО «Автоторгбанк» - обоснованными.

Исключить из Реестра требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требования «VPB Funding Limited» (Компания «ВПБ Фандинг Лимитед») в размере 40 102 971 руб. 10 коп., в том числе: 39 730 700 руб. 00 коп. - основной долг, 372 271 руб. 096 коп. - доход за 5-й купонный период.

Включить в Реестр требований кредиторов ООО «Внешпромбанк» требования кредитора ООО «Автоторгбанк» в размере 40 102 971 руб. 10 коп., в том числе: 39 730 700 руб. 00 коп. - основной долг, 372 271 руб. 096 коп. - доход за 5-й купонный период в третью очередь удовлетворения.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Девятый арбитражный апелляционной суд в 10 (десяти) - дневный срок с момента изготовления в полном объеме.

Судья Л.А. Кравчук