Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего ЗАО КБ «Евротраст» о признании сделок с ООО «ИФК Омега» недействительными и применении последствий недействительности сделок в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) ЗАО «ЕвроТрастБанк» (ОГРН <***>, ИНН <***>),

в судебное заседание явились:

от конкурсного управляющего: ФИО1 по довер. от 19.03.2020 № 207, паспорт;

от ООО «ИФК ОМЕГА»: ФИО2 по довер. от 01.01.2020 № 174-77/20, удостоверение; ФИО3 по довер. от 01.01.2020 № 173-77/20, удостоверение;

У С Т А Н О В И Л:

Решением Арбитражного суда города Москвы от 27.03.2014 Коммерческий банк «Европейский трастовый банк» (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом), функции конкурсного управляющего Коммерческого банка «Европейский трастовый банк» (закрытое акционерное общество) возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов».

В Арбитражный суд г. Москвы поступило заявление конкурсного управляющего КБ «Евротраст» (ЗАО) об оспаривании сделок должника к ответчикам ООО «ИФК Омега», ООО «Инвестиционная компания Столица», ООО «БРОКЕРС ЯРД», ЗАО «Ипотечная Корпорация», ООО «Инвестиционно-финансовая компания «Аргентум», ООО «Инвестиционная компания «Династия».

Определением суда от 14.11.2016г. заявление конкурсного управляющего об оспаривании сделки, заключенной между должником и ООО «ИФК Омега» выделено в отдельное производство в порядке ст. 130 АПК РФ.

Определением Арбитражного суда г. Москвы от 28.05.2018, оставленным без изменения постановлением Девятого арбитражного апелляционного суда от 31.08.2018, по делу № А40-22001/14 заявление конкурсного управляющего удовлетворено, признаны недействительными сделками:

Договор купли продажи ценных бумаг № О/13-0002566 от 26.12.2013 года, заключенный между КБ «Евротраст» (ЗАО) и ООО «ИФК Омега»; Договор купли-продажи облигаций с обязательством обратного выкупа (РЕПО) № Реф. О/13-0002567 от 26.12.2013, заключенный между КБ «Евротраст» (ЗАО) и ООО «ИФК Омега»; Соглашение о зачете обязательств и однородных требований № 4951 от 26.12.2013; Банковская операция от 26.12.2013 по зачислению денежных средств в размере 510 000 000,00 рублей на расчетный счет ООО «ИФК Омега» № 40701-810-8-0001-0000159, открытый в КБ «Евротраст» (ЗАО).

Применены последствия недействительности сделок в виде взыскания с ООО «ИФК Омега» в пользу КБ «Евротраст» (ЗАО) денежных средств в размере 510 000 000,00 руб.

Постановлением Арбитражного суда Московского округа от 26.11.2018 указанные судебные акты были отменены, обособленный спор направлен на новое рассмотрение.

При этом суд кассационной инстанции в своем постановлении указал, что при новом рассмотрении дела, что в материалах дела отсутствуют документы, на которые ссылаются суды, что не дает возможности оценить обоснованность выводов судов. При новом рассмотрении суду следует учесть изложенное, исследовать доводы и возражения участвующих в деле лиц, представленные ими в материалы дела доказательства, установить юридически значимые обстоятельства для правильного разрешения спора, в результате принять законный, обоснованный и мотивированный судебный акт.

Истцом направлено ходатайство о приобщении доказательств к материалам дела (первичной документации, доказывающей совершение оспариваемых сделок).

Таким образом, на настоящей момент в материалах дела имеются документы, на отсутствие который указал суд кассационной инстанции как на основание для отмены судебного акта.

В настоящем судебном заседании подлежало рассмотрению вышеуказанное заявление.

Представитель конкурсного управляющего доводы заявления поддержал в полном объеме.

Представитель ООО "ИФК ОМЕГА" высказал свою правовую позицию по указанному заявлению.

При повторном рассмотрении настоящего обособленного спора, оценив в совокупности, имеющиеся в материалах дела документы с учетом выводов суда кассационной инстанции, выслушав доводы лиц, участвующих в судебном заседании, арбитражный суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения требования заявителя в силу следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, пунктом 1 статьи 32 Закона о банкротстве дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

Как установлено судом и следует из представленных в материалы дела доказательств, 26.12.2013 между ООО «ИФК Омега» (продавец) и КБ «Евротраст» (ЗАО) (покупатель) заключен договор купли-продажи ценных бумаг № 0/13-0002566, в соответствии с условиями которого продавец обязался передать, а покупатель принять и оплатить принадлежащие продавцу на праве собственности облигации внутреннего займа процентные документарные на предъявителя, серия 32044 с датой погашения «24» июня 2015 года, номер гос. регистрации RU32044MOS0, номинальной стоимостью 1 000,00 рублей каждая, в количестве 1 020 000 штук, общей номинальной стоимостью 1 020 000 000,00 рублей.

Пунктом 2.2. договора купли-продажи облигаций установлена сумма, подлежащая перечислению покупателем на счет продавца в дату исполнения обязательств покупателя по оплате облигаций, составляющая 1 020 387 600,00 рублей, включая накопленный купонный доход. На основании заключенного договора купли-продажи облигаций КБ «Евротраст» (ЗАО) оформлен соответствующий тикет № 04949.00, содержащий подтверждение основных условий сделки.

Также судом установлено, что 26.12.2013 в рамках заключенного генерального соглашения № 001 от 24.06.2013 между КБ «Евротраст» (ЗАО) и ООО «ИФК Омега» заключен договор купли-продажи облигаций с обязательством обратного выкупа (РЕПО) № Реф. 0/13-0002567 от 26.12.2013 (далее - договор РЕПО).

В соответствии с условиями договора РЕПО банк обязался продать ООО «ИФК Омега» облигации внутреннего займа процентные документарные на предъявителя, серия 32044 с датой погашения «24» июня 2015 года, номер гос. регистрации RU32044MOS0, номинальной стоимостью 1 000,00 рублей каждая, в количестве 1 020 000 штук. Сторонами установлена цена стоимость ценных бумаг (общая сумма по 1-ой части РЕПО) в размере 1 020 387 600,00 рублей, включая накопленный купонный доход. Отдельным условием расчетов является авансовый платеж КБ «Евротраст» (ЗАО) в пользу ООО «ИФК Омега» в размере 510 000 000,00 рублей. Оговорено условие о дате поставки ценных бумаг и даты поставки денежных средств, а также оплаты авансового платежа - в дату заключения Договора РЕПО, то есть 26.12.2013.

26.12.2013 ООО «ИФК Омега» и КБ «Евротраст» (ЗАО) заключено Соглашение о зачете обязательств и однородных требований № 4951 (далее - Соглашение о взаимозачете) в соответствии с условиями которого, стороны договорились произвести взаимозачет обязательств вытекающий из: обязательств ООО «ИФК Омега» поставить вышеуказанные облигации и обязательств банка оплатить ценные бумаги, вытекающие из договора купли-продажи облигаций № О/13-0002566 от 26.12.2013; обязательств ООО «Омега» уплатить в пользу банка общую сумму продажи ценных бумаг (общая сумма по 1-ой части РЕПО) в размере 1 020 387 600,00 рублей и обязательств банка поставить ценные бумаги, вытекающие из договора РЕПО № Реф. 0/13-0002567 от 26.12.2013.

Исходя из условий Соглашения о взаимозачете, стороны договорились, что после осуществления зачета КБ «Евротраст» (ЗАО) обязуется перечислить в пользу ООО «ИФК Омега» денежную сумму в размере авансового платежа по договору РЕПО в сумме 510 000 000,00 рублей.

Во исполнение условий Соглашения о взаимозачете, КБ «Евротраст» (ЗАО) перечислил в пользу ООО «ИФК Омега» авансовый платеж по Договору РЕПО в размере 510 000 000,00 рублей, что подтверждается выпиской по расчетному счету ООО «ИФК Омега» № 40701 -810-8-0001 -0000159.

Конкурсный управляющий ссылается на то, что за счет искусственно сформированных денежных средств на счете ООО «ИФК Омега» (510 000 000,00 руб.), впоследствии переведенных внутрибанковской проводкой на счет ООО «ИК Столица», была произведена оплата за ликвидные векселя, переданные по Договору купли-продажи векселей № В-021213-1183 от 02.12.2013 г.

Оспариваемые сделки недействительны на основании п. 2 ст. 61.2. ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

По смыслу пункта 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве сделка, совершенная должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, может быть признана арбитражным судом недействительной, если такая сделка была совершена в течение трех лет до принятия заявления о признании должника банкротом или после принятия указанного заявления и в результате ее совершения был причинен вред имущественным правам кредиторов и если другая сторона сделки знала об указанной цели должника к моменту совершения сделки (подозрительная сделка). Предполагается, что другая сторона знала об этом, если она признана заинтересованным лицом либо если она знала или должна была знать об ущемлении интересов кредиторов должника либо о признаках неплатежеспособности или недостаточности имущества должника.

Как указано в пункте 5 постановления Пленума ВАС РФ от 23.12.2010 № 63, пункт 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность признания недействительной сделки, совершенной должником в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов (подозрительная сделка). В силу этой нормы для признания сделки недействительной по данному основанию необходимо, чтобы оспаривающее сделку лицо доказало наличие совокупности всех следующих обстоятельств: а) сделка была совершена с целью причинить вред имущественным правам кредиторов; б) в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов; в) другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки (с учетом пункта 7 настоящего Постановления).

В соответствии с п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве, цель причинения вреда имущественным правам кредиторов предполагается, если на момент совершения сделки должник отвечал или в результате совершения сделки стал отвечать признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества и сделка была совершена безвозмездно или в отношении заинтересованного лица.

Судом установлено, что на момент совершения сделки Должник отвечал признакам неплатежеспособности, а именно: на момент совершения спорной сделки КБ «Евротраст» (ЗАО) отвечал признаку неплатежеспособности или недостаточности имущества, что подтверждается официальным письмом Центрального Банка Российской Федерации № 18-2-07/15642 от 14.02.2014, в соответствии с которым, начиная с 13.11.2013 КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) перестал исполнять требования своих клиентов, общий размер которых по состоянию на 30.12.2013 составлял 182 358 464,00 рублей.

Также судом установлено, что к моменту совершения сделок у банка имелись принятые, но неисполненные КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) платежные поручения Некоммерческого партнерства саморегулируемая организация «Объединение инженеров строителей» на общую сумму в размере 500 ООО 000,00 руб.: платежное поручение № 795 от 13.11.2013 г. на сумму 150 000 000,00 руб.; платежное поручение № 850 от 26.11.2013 г. на сумму 150 000 000,00 руб.; платежное поручение № 855 от 03.12.2013 г. на сумму 50 000 000,00 руб.; платежное поручение № 895 от 13.12.2013 г. сумму 30 000 000,00 руб.; платежное поручение № 914 от 17.12.2013 г. на сумму 20 000 000,00 руб.; платежное поручение № 915 от 30.12.2013 г. на сумму 100 000 000,00 руб.

Также судом установлено, что сделка была совершена безвозмездно, а именно: ООО «ИФК Омега» никогда не являлось собственником реализуемых облигаций, соответственно отчуждение активов (авансовые платежи по сделкам РЕПО), перечисленных в пользу ООО «ИФК Омега», совершено без существующих на то оснований - то есть безвозмездно.

Судом установлено, что сделка была совершена в отношении заинтересованного лица.

Согласно позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 15.06.2016 №308-ЭС16-1475, доказывание в деле о банкротстве факта общности экономических интересов допустимо не только через подтверждение аффилированности юридической (в частности, принадлежность лиц к одной группе компаний через корпоративное участие), но и фактической. Второй из названных механизмов по смыслу абзаца 26 статьи 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 №948-1 «О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках» не исключает доказывания заинтересованности даже в тех случаях, когда структура корпоративного участия и управления искусственно позволяет избежать формального критерия группы лиц, однако сохраняется возможность оказывать влияние на принятие решений.

Согласно сведениям из ЕГРЮЛ, ранее генеральным директором ООО «ИФК Омега» являлся ФИО4. В то же время ФИО4 являлся сотрудником КБ «Евростраст» (ЗАО) и занимал должность Директора Инвестиционного Департамента. Именно Инвестиционный Департамент в КБ «Евротраст» (ЗАО) занимался заключением и оформлением сделок с ценными бумагами. Данные обстоятельства подтверждаются приложенными доказательствами - сведениями из ЕГРЮЛ в отношении ООО «Омега», а также трудовым договором ФИО4

Кроме того, судом установлено, что подконтрольность ООО «ИФК Омега» руководству КБ «Евротраст» (ЗАО) установлена вступившим в законную силу приговором Замоскворецкого районного суда г. Москвы от 05.10.2017 в отношении ФИО5, ФИО6, ФИО7, ФИО8., ФИО9 и ФИО10

Таким образом, оспариваемая сделка совершена с целью причинения вреда имущественным правам кредиторов, что подтверждается изложенными выше обстоятельствами.

На основании изложенного суд приходит к выводу о том, что в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов.

В результате совершения оспариваемых взаимосвязанных сделок (Договоры купли-продажи, сделки РЕПО, Соглашения о взаимозачете, Договоры купли-продажи векселей) произошло уменьшение конкурсной массы Банка за счет перечисления денежных средств (аванса по сделкам РЕПО) в сумме 510 000 000,00 руб. в пользу ООО «ИФК Омега». В последующем в результате последовательных внутрибанковских проводок по перечислению денежных средств, данными денежными средствами были оплачены ликвидные векселя, принадлежащие КБ «Евротраст» (ЗАО). Безвозмездное отчуждение векселей по вышеописанной схеме привело к утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества, то есть в результате совершения оспариваемых сделок был причинен вред имущественным правам кредиторов.

Также суд приходит к выводу о том, что другая сторона сделки знала или должна была знать об указанной цели должника к моменту совершения сделки.

Сведения о потере ликвидности, снижении рейтингов, о применении санкций регуляторов на запрет привлечения вкладов КБ «Европейский трастовый банк» (ЗАО) широко освещались общедоступными средствами массовой информации, в том числе в сети Интернет, начиная с 05.08.2013 года.

Более того, ООО «ИФК Омега» является аффилированным лицом Должника, следовательно, знало о цели причинения вреда кредиторам.

ООО «ИФК Омега» осознавало, что продавало в пользу Банка ценные бумаги (облигации), собственником который не являлось, тем не менее со стороны Ответчика были заключены указанные сделки.

Доводы ответчика судом рассмотрены и отклонены как необоснованные в силу следующего.

Доводы ООО «ИФК Омега» о наличии встречного представления не обоснованы и не соответствуют действительности.

Ссылка ООО «ИФК Омега» на передачу ценных иных ценных бумаг в соответствии с дополнительными соглашениями к Генеральному соглашению об общих условиях заключения договоров РЕПО на рынке ценных бумаг №001 от 24.06.2013 не имеет отношения к предмету настоящего обособленного спора.

Векселя не были надлежащим образом переданы Банку (не совершен индоссамент), в связи с чем как у временной администрации, так и у конкурсного управляющего Банком отсутствовала обязанность по отражению таких векселей в бухгалтерском балансе в качестве актива Банка. Наличие заключенного между сторонами договора хранения №241213 от 24.12.2013 не дает Банку возможности распоряжаться векселями как векселедержателю.

Довод ответчика о создании под данные векселя распоряжением временной администрации по управлению кредитной организации от 12.03.2013 №40 резерва на возможные потери, не свидетельствует о наличии какого-либо встречного представления со стороны ООО «ИФК Омега».

Списание каких-либо ценных бумаг в погашение обязательств ООО «ИФК Омега» перед Банком по возврату ценных бумаг, переданных по договору РЕПО, не проводилось.

Согласно данным бухгалтерского учета Банка, какие-либо действия администрации Центрального Банка Российской Федерации по принятию ценных бумаг в погашение обязательств ООО «ИФК Омега» не отражались.

Таким образом, оспариваемые сделки недействительны на основании п. 2 ст. 61.2 Закона о банкротстве.

В связи с изложенным, суд приходит к выводу о том, что указанные обстоятельства являются основанием для удовлетворения заявления о признании сделок недействительными и применении последствий их недействительности.

В силу части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Арбитражный суд оценивает доказательства по своему внутреннему убеждению, основанному на всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании имеющихся в деле доказательств (часть 1 статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Исследовав и оценив представленные в дело доказательства в совокупности и взаимосвязи, приняв во внимание указания суда кассационной инстанции, суд пришел к выводу о наличии оснований для удовлетворения заявленных требований о признании сделки недействительными сделок.

В связи с тем, что судом сделки признаны недействительными, требования конкурсного управляющего о применении последствий их недействительности также подлежат удовлетворению в виде взыскания с ООО «ИФК Омега» в пользу Должника денежных средств в размере 510 000 000 руб.

На основании вышеизложенного и руководствуясь ст. ст. 20.3, 32, 60, 61.2, 100, 129, 142 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ст. ст. 64-66, 71, 75, 123, 156, 184-186, 223 АПК РФ, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Заявление конкурсного управляющего удовлетворить.

Признать недействительной сделкой Договор купли-продажи ценных бумаг № 0/13-0002566 от 26.12.2013 года, заключенный между КБ «Евротраст» (ЗАО) и ООО «ИФК Омега».

Признать недействительной сделкой Договор купли-продажи облигаций с обязательством обратного выкупа (РЕПО) № Реф. 0/13-0002567 от 26.12.2013 года, заключенный между КБ «Евротраст» (ЗАО) и ООО «ИФК Омега».

Признать недействительной сделкой Соглашение о зачёте обязательств и однородных требований № 4951 от 26.12.2013 года.

Признать недействительной сделкой банковскую операцию от 26.12.2013 года по зачислению денежных средств в размере 510 000 000,00 рублей на расчетный счет ООО «ИФК Омега» № 40701-810-8-0001-0000159, открытый в КБ «Евротраст» (ЗАО).

Применить последствия недействительности сделок в виде взыскания с ООО «ИФК Омега» в пользу Должника денежных средств в размере 510 000 000 руб.

Определение может быть обжаловано в арбитражный суд апелляционной инстанции в десятидневный срок со дня его изготовления в полном объеме.

Судья М.В. Палкина