Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Пащенко Е.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Синиковой М.А., рассмотрев в судебном заседании ходатайство временного управляющего ФИО1 об истребовании документов в деле о несостоятельности (банкротстве) должника – Общества с ограниченной ответственностью «Национальный комфорт» (630102, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>), при участии в судебном заседании: временного управляющего – не явился, извещен, руководителя должника – не явился, извещен,

установил:

Определением арбитражного суда от 20.03.2017 в отношении должника – Общества с ограниченной ответственностью «Национальный комфорт», была введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО1.

22.05.2017 в Арбитражный суд Новосибирской области поступило заявление (в электронном виде) временного управляющего ФИО1 об истребовании от руководителя должника ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника.

Судебное заседание назначено на 20.06.2017, отложено на 11.07.2017.

Временный управляющий обосновывает поданное им заявление тем, что в адрес руководителя должника был направлен запрос о предоставлении документов, который до настоящего времени не исполнен.

В судебное заседание временный управляющий не явился, просил рассмотреть заявление в его отсутствие.

Руководитель должника в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом, в связи с чем, суд полагает возможным рассмотреть заявление в его отсутствие в соответствии с нормами статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

Суд, исследовав материалы дела, приходит к выводу о том, что заявленное временным управляющим ходатайство подлежит частичному удовлетворению в связи со следующим.

В соответствии со статьями 67, 70 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве), временный управляющий обязан принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника, проводить анализ финансового состояния должника, представить в арбитражный суд отчет о своей деятельности (с заключением о наличии или отсутствии признаков преднамеренного и фиктивного банкротства) и предложения о возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника на основе анализа его финансового состояния, в том числе анализа документов, удостоверяющих государственную регистрацию прав собственности.

Согласно пункту 2 статьи 66 Закона о банкротстве органы управления должника обязаны предоставлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника. Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе, имущественных правах и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, предоставляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Пунктом 3.2. статьи 64 Закона о банкротстве установлено, что не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Как следует из пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Как установлено пунктом 4 статьи 66 АПК РФ, лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

Указанная норма не налагает на лицо, заявляющее об истребовании доказательств обязанности по доказыванию того, что истребуемое доказательство непременно находится у лица, от которого оно истребуется.

В материалах дела отсутствуют доказательства представления должником временному управляющему истребуемых документов. Требование временного управляющего о предоставлении должником документов, направленное в его адрес, не исполнено.

Как следует из материалов дела, руководителем должника является ФИО2.

Таким образом, в целях реализации временным управляющим своих полномочий, предусмотренных законодательством о банкротстве, суд приходит к выводу о необходимости обязать руководителя должника представить временному управляющему указанные в заявлении справки и списки, а также надлежащим образом заверенные копии истребуемых подлинных документов в силу прямого указания, содержащегося в пункте 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве».

В части заявленного ходатайства об истребовании у руководителя должника нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность должника, суд полагает необходимым отказать, так как для суда является очевидным, что указанные документы не относятся к информации, указанной в пункте 2 статьи 66 Закона о банкротстве.

Руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

Ходатайство временного управляющего ФИО1 об истребовании документов в деле о несостоятельности (банкротстве) должника – Общества с ограниченной ответственностью «Национальный комфорт», удовлетворить частично.

Истребовать от генерального директора Общества с ограниченной ответственностью «Национальный комфорт» (630102, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>) ФИО2 и обязать передать временному управляющему ФИО1:

1. Справку об основных показателях, в которой должны быть указаны:

а) совокупные активы (пассивы) - баланс (валюта баланса) активов (пассивов);

б) скорректированные внеоборотные активы – сумма стоимости нематериальных активов (без деловой репутации и организационных расходов), основных средств (без капитальных затрат на арендуемые основные средства), незавершенных капитальных вложений (без незавершенных капитальных затрат на арендуемые основные средства), доходных вложений в материальные ценности, долгосрочных финансовых вложений, прочих внеоборотных активов;

в) оборотные активы – сумма стоимости запасов (без стоимости отгруженных товаров), долгосрочной дебиторской задолженности, ликвидных активов, налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал, собственных акций, выкупленных у акционеров;

г) долгосрочная дебиторская задолженность – дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты;

д) ликвидные активы – сумма стоимости наиболее ликвидных оборотных активов, краткосрочной дебиторской задолженности, прочих оборотных активов;

е) наиболее ликвидные оборотные активы – денежные средства, краткосрочные финансовые вложения (без стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров);

ж) краткосрочная дебиторская задолженность – сумма стоимости отгруженных товаров, дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты (без задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал);

з) потенциальные оборотные активы к возврату – списанная в убыток сумма дебиторской задолженности и сумма выданных гарантий и поручительств;

и) собственные средства – сумма капитала и резервов, доходов будущих периодов, резервов предстоящих расходов за вычетом капитальных затрат по арендованному имуществу, задолженности акционеров (участников) по взносам в уставный капитал и стоимости собственных акций, выкупленных у акционеров;

к) обязательства должника – сумма текущих обязательств и долгосрочных обязательств должника;

л) долгосрочные обязательства должника – сумма займов и кредитов, подлежащих погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты, и прочих долгосрочных обязательств;

м) текущие обязательства должника - сумма займов и кредитов, подлежащих погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты, кредиторской задолженности, задолженности участникам (учредителям) по выплате доходов и прочих краткосрочных обязательств;

н) выручка нетто – выручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг за вычетом налога на добавленную стоимость, акцизов и других аналогичных обязательных платежей;

о) валовая выручка – выручка от реализации товаров, выполнения работ, оказания услуг без вычетов;

п) среднемесячная выручка – отношение величины валовой выручки, полученной за определенный период как в денежной форме, так и в форме взаимозачетов, к количеству месяцев в периоде;

р) чистая прибыль (убыток) – чистая нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода, оставшаяся после уплаты налога на прибыль и других аналогичных обязательных платежей.

2. Справку о внешних условиях деятельности (общеэкономических условиях, региональных и отраслевых особенностях деятельности), в которой должны быть указаны:

а) влияние государственной денежно-кредитной политики;

б) особенности государственного регулирования отрасли, к которой относится должник;

в) сезонные факторы и их влияние на деятельность должника;

г) исполнение государственного оборонного заказа;

д) наличие мобилизационных мощностей;

е) наличие имущества ограниченного оборота;

ж) необходимость осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

з) географическое положение, экономические условия региона, налоговые условия региона;

и) имеющиеся торговые ограничения, финансовое стимулирование.

3. Справку о внутренних условиях деятельности (экономической политике и организационно-производственной структуре должника), в которой должны быть указаны:

а) основные направления деятельности, основные виды выпускаемой продукции, текущие и планируемые объемы производства;

б) состав основного и вспомогательного производства;

в) загрузка производственных мощностей;

г) объекты непроизводственной сферы и затраты на их содержание;

д) основные объекты, не завершенные строительством;

е) перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

ж) численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

з) дочерние и зависимые хозяйственные общества с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности;

и) характеристика учетной политики должника, в том числе анализ учетной политики для целей налогообложения;

к) характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур;

л) все направления (виды) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие нормам и обычаям делового оборота, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности.

4. Справку о рынках, на которых осуществляется деятельность должника на основании данных о поставщиках и потребителях (контрагентах), в которой указать:

а) данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношениидолжника процедур банкротства;

б) данные по ценам на сырье и материалы в динамике и в сравнении с мировыми ценами;

в) данные по ценам на продукцию в динамике и в сравнении с мировыми ценами на аналогичную продукцию;

г) данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию;

д) влияние на финансовое состояние должника доли на рынках выпускаемой им продукции, изменения числа ее потребителей, деятельности конкурентов, увеличения цены на используемые должником товары (работы, услуги), замены поставщиков и потребителей, динамики цен на акции должника, объемов, сроков и условий привлечения и предоставления денежных средств.

5. Справку о нематериальных активах, основных средствах и незавершенном строительстве, в которой должны быть указаны:

а) балансовая стоимость активов, используемых в производственном процессе;

б) возможная стоимость активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

в) балансовая стоимость активов, не используемых в производственном процессе;

г) возможная стоимость активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях.

6. Справку об основных средствах, в которой должны быть указаны:

а) наличие и краткая характеристика мобилизационных и законсервированных основных средств;

б) степень износа основных средств;

в) наличие и краткая характеристика полностью изношенных основных средств;

г) наличие и краткая характеристика обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие, возможный срок полезного действия, проведенные ремонт (текущий, капитальный), реконструкция, модернизация, частичная ликвидация, переоценка, амортизация, земельные участки, на которых находятся здания и сооружения, характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично или часть года), наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации документов, источник приобретения).

7. Справку о незавершенном строительстве, в которой должны быть указаны:

а) степень готовности объектов незавершенного строительства;

б) размер средств, необходимых для завершения строительных работ, и срок возможного пуска в эксплуатацию объектов;

в) необходимость или целесообразность завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства;

г) возможная стоимость объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях.

8. Справку о доходных вложениях в материальные ценности, в которой должны быть указаны:

а) эффективность и целесообразность вложений в материальные ценности;

б) соответствие получаемого дохода рыночному уровню;

в) возможность расторжения договоров и возврата имущества без возникновения штрафных санкций в отношении должника.

9. Справку о долгосрочных финансовых вложениях, в которой должны быть указаны:

а) имущество, внесенное в долгосрочные финансовые вложения;

б) эффективность и целесообразность долгосрочных финансовых вложений;

в) возможность возврата имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений;

г) возможность реализации долгосрочных финансовых вложений на рыночных условиях.

10. Справку о запасах, в которой должны быть указаны:

а) степень готовности незавершенного производства, время и величина средств, необходимых для доведения его до готовой продукции;

б) размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

в) размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

г) обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы;

д) причины задержки реализации готовой продукции;

е) обоснованность отражения в балансе расходов будущих периодов;

ж) возможность получения денежных средств за отгруженные товары;

з) запасы, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна.

11. Справку об отражениии в балансе налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, в которой указывается обоснованность сумм, числящихся как налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям.

12. Справку о дебиторской задолженности, в которой указывается сумма дебиторской задолженности, которая не может быть взыскана.

13. Справку о краткосрочных финансовых вложениях, в которой указываются:

а) эффективность и целесообразность краткосрочных финансовых вложений;

б) имущество, внесенное в качестве краткосрочных финансовых вложений;

в) возможность возврата имущества, внесенного в качестве краткосрочных финансовых вложений;

г) возможность реализации краткосрочных финансовых вложений.

14. Справку о прочих внеоборотных и оборотных активах, в которой указывается эффективность их использования и возможность реализации.

15. Справку об активах, в которой указываются следующие показатели:

а) балансовая стоимость активов, принимающих участие в производственном процессе, при выбытии которых невозможна основная деятельность должника (первая группа);

б) налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, а также активы, реализация которых затруднительна (вторая группа);

в) балансовая стоимость имущества, которое может быть реализовано для расчетов с кредиторами, а также покрытия судебных расходов и расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему (третья группа), определяемая путем вычитания из стоимости совокупных активов (итог баланса должника) суммы активов первой и второй групп.

16. Справку о капитале и резервах, в которой указываются сведения о размере формирования уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала, фондов социальной сферы, целевого финансирования и поступлений, размере нераспределенной прибыли или непокрытого убытка прошлых лет и в отчетном году.

17. Справку о долгосрочных и краткосрочных обязательствах, в которой указываются:

а) поквартальные изменения состава и величины обязательств в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествовавшего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства и их доля в совокупных пассивах на соответствующие отчетные даты;

б) обоснованность обязательств, в том числе обоснованность задолженности по обязательным платежам;

в) обоснованность деления обязательств на основной долг и санкции;

г) обязательства, возникновение которых может быть оспорено;

д) обязательства, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку;

е) возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами.

18. Справку об обязательствах, срок исполнения которых наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год.

19. Список учредительных документов должника документов.

20. Список аффилированных, контролирующих и заинтересованных по отношению к должнику лиц, представителей, действующих на основании доверенности.

21. Список филиалов, представительств, дополнительных офисов, подразделений.

22. Список работников должника за три предыдущих года.

23. Список протоколов общего собрания и решений учредителей (участников).

24. Список решений и приказов руководителя должника.

25. Список кредиторов (ОГРН, ИНН, адрес, руководитель, телефон; ФИО, ИНН, СНИЛС, адрес, телефон).

26. Список дебиторов (ОГРН, ИНН, адрес, руководитель, телефон; ФИО, ИНН, СНИЛС, адрес, телефон).

27. Список судебных дел, исполнительных листов, исполнительных производств.

28. Список сделок должника (договора купли-продажи, поставки, займа, строительного подряда, об оказании возмездных услуг, и др.).

29. Список контрагентов должника (ОГРН, ИНН, адрес, руководитель, телефон; ФИО, ИНН, СНИЛС, адрес, телефон).

30. Список банковских счетов должника, банковских ячеек, электронных кошельков (открытых и закрытых).

31. Список недвижимого имущества должника (земельные участки, дачные участки, здания, дома, строения, нежилые помещения, квартиры, комнаты, мансарды, загородная и зарубежная недвижимость, гаражи, парковочные места, причалы, объекты незавершенного строительства, права требования по договорам долевого участия, доли в праве, участки автодорог, железнодорожные пути, мачты высоковольтных линий, каналы трубопроводов, и другие объекты) и обременений (ограничений), наложенных на него третьими лицами, действующее право (общей совместной, общей долевой, частной) собственности и прекращенное в течение четырех последних лет, а также неприватизированные объекты.

32. Список движимого имущества должника (мототранспорт, автотранспорт, прицепы, трактора и другие самоходные машины; малые, речные и морские суда; авиационный транспорт, железнодорожный транспорт) и обременений (ограничений), наложенных на него третьими лицами, действующее право собственности и прекращенное в течение четырех последних лет.

33. Список имущественных прав, кроме права собственности (аренда, лизинг, найм, рента, хозяйственное ведение, оперативное управление, временное пользование и др.).

34. Список наложенных должником ограничений (обременений) на права третьих лиц (залог, ипотека, наследство, право пожизненной ренты, право пожизненного пользования, сервитут, арест, запрет и др.).

35. Список ценных бумаг должника (акции, облигации, векселя, закладные, сертификаты, гарантии, чеки, и др.).

36. Список изделий из драгоценных металлов и камней.

37. Список антиквариата и предметов старины, произведений искусства и коллекций.

38. Список дорогостоящих бытовой техники, вычислительной техники; аудио-, видео, фотоаппаратуры, мебели и предметов интерьера.

39. Список охотничьего, огнестрельного, наградного или холодного оружия должника.

40. Список средств производства и орудий труда.

41. Список сырьевых остатков, материалов, полуфабрикатов, и товарных запасов.

42. Список животноводческих ресурсов (скот, птица, рыба, предприятия, фермы, пастбища, водоемы, конюшни, ипподромы и др.).

43. Список растениеводческих ресурсов (сады, огороды, парники, колхозы, совхозы, предприятия и др.).

44. Список источников наличных и безналичных (электронных) денежных средств должника (доходы, лицензии, патенты, авторские права, изобретения).

45. Список ежемесячных расходов должника (зарплата, аренда, сырье, коммунальные платежи, аренда, налоги и др.).

46. Список актов об оценке имущества, актов и ведомостей инвентаризации, актов (заключений) аудиторских, налоговых и прочих проверок.

47. Надлежащим образом заверенные копии статистической отчетности, бухгалтерской и налоговой отчетности, регистров бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалов аудиторских проверок и отчетов оценщиков.

48. Надлежащим образом заверенные копии учредительных документов, протоколов общих собраний участников организации, заседаний совета директоров, реестра акционеров, договоров, планов, смет, калькуляций.

49. Надлежащим образом заверенные копии положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур.

50. Надлежащим образом заверенные копии отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений.

51. Надлежащим образом заверенные копии материалов инвентаризаций, налоговых проверок и судебных процессов.

52. Надлежащим образом заверенные копии справок банков о состоянии банковских счетов и остатках денежных средств на них.

54. Надлежащим образом заверенные копии ведомостей о движении денежных средств по банковским счетам.

Определить срок для предоставления истребуемых судом документов до 25.07.2017.

В случае непредоставления истребуемых документов выдать исполнительный лист.

В удовлетворении остальной части ходатайства временного управляющего ФИО1 об истребовании документов в деле о несостоятельности (банкротстве) должника – Общества с ограниченной ответственностью «Национальный комфорт», отказать.

Определение может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г. Томск) в течение четырнадцати дней со дня его принятия.

Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Новосибирской области.

Судья

Е.В. Пащенко