Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Красниковой Т.Е, при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Скрипченко И.И., рассмотрев в судебном заседании ходатайство временного управляющего ФИО1 об истребовании сведений в рамках дела о банкротстве должника общества с ограниченной ответственностью "Экспресс-Процессинг" (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес регистрации - 630054, <...>),

при участии представителей:

временного управляющего - не явился, извещен,

руководителя - не явился, извещен,

установил:

определением Арбитражного суда Новосибирской области от 04.02.2020 в отношении должника общества с ограниченной ответственностью «ЭКСПРЕСС-ПРОЦЕССИНГ» введена процедура наблюдения, временным управляющим утвержден ФИО1.

26.03.2020 временный управляющий ФИО1 обратился в Арбитражный суд Новосибирской области с ходатайством об обязании руководителя ООО «ЭКСПРЕСС-ПРОЦЕССИНГ» ФИО2 передать временному управляющему следующие документы:

1.отчетность в статуправление, бухгалтерскую и налоговую отчетность за 2017-2019 г.г. (вся отчетность поквартально). Материалы аудиторских проверок, отчеты аудитора. Оборотно-сальдовые ведомости поквартально (в т.ч., по счетам 60, 62 бухгалтерского учета). Сводную оборотно-сальдовою ведомость и оборотно-сальдовые ведомости по счетам поквартально. Анализ счета 70 с разбивкой по работникам по месяцам, анализ счета 50 по месяцам. Программу 1С (либо иную электронную программу ведения бухгалтерского учета).

2.учредительные документы, протоколы общих собраний, заседаний совета директоров, реестры акционеров, договоры, сметы, калькуляции.

3.положения об учетной политике (на 2017-2019 г.г.).

4.отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений.

5.материалы налоговых проверок, судебных процессов.

6.расшифровку кредиторской, в т.ч. налоговой (с указанием адресов кредиторов) и дебиторской (с указанием адресов дебиторов) задолженности предприятия с приложением договоров, актов, актов сверок, актов судебных органов, актов государственных органов, направленных на обременение имущества предприятия, иных документов, подтверждающих дебиторскую или кредиторскую задолженность.

7.карточки учета основных средств, документы о регистрации прав собственности, инвентаризационные описи по запасам и материалам.

8.реестр дольщиков с указанием адресов выкупаемых жилых помещений

9.список нераспределенных, непроданных объектов недвижимости, а также объектов недвижимости, на которые отсутствуют заключенные договоры участия в долевом строительстве.

10.справка о расчетных счетах с информацией об обременениях, наложенных на расчетные счета.

11.информация об исполнительных производствах, возбужденных в отношении должника.

12.список текущих договоров с указанием даты заключения, контрагента, срока действия, суммы договора (коммунальные, эксплуатационные, поставка, подряд, продажа, договоры участия в долевом строительстве).

13.штатное расписание, список работников с указанием должности, размера заработной платы, задолженности по заработной плате и иным выплатам при их наличии, в т.ч. по налогам.

Временный управляющий и руководитель должника ФИО2 в судебное заседание не явились, уведомлены о времени и месте рассмотрения заявления надлежащим образом.

Руководитель должника письменного отзыва, доказательств передачи документов временному управляющему не представил.

Заявление рассматривается судом в порядке статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Из материалов дела следует, что в адрес должника и руководителя должника ФИО2 временным управляющим было направлено требование о передаче учредительных документов, бухгалтерских документов, печатей, штампов и материальных ценностей. На самостоятельный запрос временного управляющего руководитель должника не ответила.

В целях необходимости проведения финансового анализа на основании п. 4 ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации конкурсный управляющий обратился с настоящим ходатайством в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве ООО «Экспресс-Процессинг».

Согласно п. 4 ст. 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

Согласно статье 32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы о несостоятельности (банкротстве).

В соответствии с п. 3.2 ст. 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Данной обязанности руководителя должника корреспондирует право временного управляющего, предусмотренное статьей 66 Закона о банкротстве, затребовать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, у указанных лиц, и обязанность временного управляющего, предусмотренная статьей 67 Закона о банкротстве, подготовить отчет о финансовом состоянии должника на основании полученных сведений.

Следовательно, обязанность руководителя должника как органа управления должника предоставить временному управляющему соответствующие документы прямо предусмотрена положениями Закона о банкротстве.

Согласно разъяснениям, изложенным в п. 47 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 года № 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве", в силу пункта 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения; ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего и арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, об изменениях в составе имущества должника. В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам части 4 и 6-12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации. В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 названного Кодекса). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

В соответствии со ст. 17 Федерального закона "О бухгалтерском учете" организации обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Ответственность за организацию хранения учетных документов, регистров бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности несет руководитель организации.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Материалами дела подтверждается направление временным управляющим в адрес ФИО2 требования о предоставлении информации с перечнем необходимых документов.

Доказательства передачи запрашиваемых документов в материалах дела отсутствуют.

Исходя из приведенных разъяснений, заявление временного управляющего об обязании руководителя должника передать документацию должника рассматривается судом как ходатайство об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судом установлены и подтверждаются материалами дела факты направления в адрес руководителя должника требования о предоставлении необходимых ему документов, а также неисполнении руководителем должника требования о предоставления перечисленных в требовании документов и информации.

На основании изложенного, руководствуясь статьями 66, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

определил:

Обязать руководителя общества с ограниченной ответственностью «Экспресс-Процессинг» ФИО2 передать конкурсному управляющему:

3.положения об учетной политике (на 2017-2019 г.г.).

4.отчетность филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений.

5.материалы налоговых проверок, судебных процессов.

8.реестр дольщиков с указанием адресов выкупаемых жилых помещений

10.справка о расчетных счетах с информацией об обременениях, наложенных на расчетные счета.

11.информация об исполнительных производствах, возбужденных в отношении должника.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Седьмой арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения.

Апелляционная жалоба подается через Арбитражный суд Новосибирской области.

Судья

Т.Е. Красникова