Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Ничегоряевой О.Н., при ведении протокола судебного заседания секретарем Грановской О.С., рассмотрев в судебном заседании заявление временного управляющего ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника ФИО2

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Бирюза» (ИНН: <***>; ОГРН: <***>; адрес: 630123, <...>),

при участии в судебном заседании: временного управляющего – ФИО1 (паспорт, лично), представителя временного управляющего – ФИО3 (паспорт, доверенность от 25.08.2016),

установил:

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 18.07.2016 в отношении должника – общества с ограниченной ответственностью (далее – ООО) «Бирюза» введена процедура банкротства – наблюдение, временным управляющим утвержден ФИО1. 23.07.2016 в газете «Коммерсантъ» опубликованы сведения о введении в отношении должника процедура банкротства – наблюдения.

30.08.2016 в Арбитражный суд Новосибирской области поступило заявление временного управляющего ФИО1 об истребовании документов у руководителя должника ФИО2

Руководитель должника в судебное заседание не явился, о времени и месте судебного разбирательства извещен надлежащим образом, в связи с чем, заявление рассматривается по правилам статей 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в его отсутствие.

Временный управляющий в судебном заседании поддержал требование по основаниям, изложенным в заявлении.

Исследовав представленные в материалы дела доказательства, суд установил следующие обстоятельства, имеющие значение для рассмотрения заявленного требования.

Согласно статье 32 Закона о банкротстве и части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В соответствии с частью 4 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица, у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства.

В ходатайстве должно быть обозначено доказательство, указано, какие обстоятельства, имеющие значение для дела, могут быть установлены этим доказательством, указаны причины, препятствующие получению доказательства, и место его нахождения.

В соответствии с пунктом 3.2 статьи 64 Закона о банкротстве не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения.

Временный управляющий, обосновывая свое заявление, указал в заявлении и приложенных к нему документах, что руководителю должника ФИО2 было направлено требование (исх. № 07/06 от 19.07.2016) о предоставлении в срок до 03.08.2016 временному управляющему копий документов, необходимых для проведения анализа финансово-экономического состояния должника. Однако ответов на запросы временному управляющему от ФИО2 не поступило, требование по передаче истребованной документации не исполнено.

Согласно статье 2 Закона о банкротстве, наблюдение - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа финансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.

Пункт 1 статьи 67 данного Закона возлагает на временного управляющего обязанность принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника, проводить анализ финансового состояния должника, выявлять кредиторов должника, вести реестр требований кредиторов, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Федеральным законом, уведомлять кредиторов о введении наблюдения, созывать и проводить первое собрание кредиторов.

В соответствии с пунктом 1 статьи 70 Закона о банкротстве анализ финансового состояния должника проводится в целях определения достаточности принадлежащего должнику имущества для покрытия расходов в деле о банкротстве, в том числе расходов на выплату вознаграждения арбитражным управляющим, а также в целях определения
возможности или невозможности восстановления платежеспособности должника в порядке и в сроки, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Принципы и условия проведения арбитражным управляющим финансового анализа должника определены Правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 № 367, в частности пунктом 4 которых предусмотрено, что таковой проводится на основании статистической отчетности, бухгалтерской и налоговой отчетности, регистров бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалов аудиторской проверки и отчетов оценщиков; учредительных документов, протоколов общих собраний участников организации, заседаний совета директоров, реестра акционеров, договоров, планов, смет, калькуляций; положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур; отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений; материалов налоговых проверок и судебных процессов; нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность должника.

В данном случае, в связи с введением в отношении ООО «Бирюза» процедуры банкротства – наблюдения, руководитель должника обязан предоставить временному управляющему бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения, а также любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника, в силу прямого указания закона (пункт 3.2 статьи 64 и пункт 2 статьи 66 Закона о банкротстве).

Кроме того, уклонение руководителя должника от исполнения установленной Законом о банкротстве обязанности по передаче документов временному управляющему может расцениваться как воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего.

Незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 4 статьи 14.13 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, а незаконное воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, причинившее крупный ущерб, образует состав уголовного преступления, предусмотренного частью 3 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Как следует из выписки из Единого государственного реестра юридических лиц руководителем должника с 05.02.2016 является ФИО2.

Таким образом, руководитель должника обязан передать документацию должника временному управляющему в силу прямого указания Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Исходя из изложенного, суд пришел к выводу о неправомерности действий ФИО2, выразившихся в непредставлении временному управляющему первичных документов организации.

Руководствуясь статьей 60 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Арбитражный суд Новосибирской области

ОПРЕДЕЛИЛ:

Обязать руководителя должника ООО «Бирюза» ФИО2 передать временному управляющему ФИО1 по акту приема-передачи следующие заверенные копии документов общества, отражающие экономическую деятельность организации за три года до введения наблюдения:

1. Учредительные документы ООО «Бирюза» со всеми зарегистрированными изменениями.

2. Свидетельства:

• О государственной регистрации ООО «Бирюза»;

• О постановке ООО «Бирюза» на налоговый учет;

• О зарегистрированных правах на недвижимое имущество ООО «Бирюза»;

3. Положение об учетной политике ООО «Бирюза»;

4. Положение об учетной политике для целей налогообложения ООО «Бирюза»;

5. Бухгалтерская отчетность ООО «Бирюза» с 01.01.2013г. по настоящее время (форма 1,2- поквартально; годовые отчеты - полностью);

6. Расшифровку статей последнего баланса;

7. Правоустанавливающие и технические документы на объекты основных средств данные о балансовой, остаточной, рыночной стоимостях объектов основных средств;

8. Правоустанавливающие документы на земельные участок(-ки) (с планом участков);

9. Результаты последней инвентаризации имущества ООО «Бирюза»;

10. Материалы аудиторских проверок ООО «Бирюза» и заключений оценщиков;

11. Рабочий план счетов ООО «Бирюза» схемы документооборота организационной и производственной структур;

12. Сведения о наличие филиалов, представительств, дочерних, зависимых хозяйственных обществах, структурных подразделениях ООО «Бирюза»;

13. Материалы налоговых проверок и судебных процессов ООО «Бирюза»;

14. Информационное письмо об учете в ЕГРПО.

Также предоставить временному управляющему следующую информацию, касающуюся хозяйственной деятельности ООО «Бирюза»:

1. Влияние государственной денежно-кредитной политики на деятельность ООО «Бирюза».

2. Особенности государственного регулирования отрасли деятельности ООО «Бирюза».

3. Сезонные факторы и их влияние на деятельность ООО «Бирюза».

4. Наличие мобилизационных мощностей.

5. Наличие имущества ограниченного оборота.

6. Экономические и налоговые условия деятельности ООО «Бирюза».

7. Основные направления деятельности, текущие и планируемые объемы оказываемых услуг.

8. Состав основного и вспомогательного производства.

9. Загрузка производственных мощностей.

10. Наличие объектов непроизводственной сферы и затраты на их содержание.

11. Перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием.

12. Численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата.

13. Наличие дочерних и зависимых хозяйственных обществ, краткая характеристика их деятельности.

14. Характеристика учетной политики должника, в том числе анализ учетной политики для целей налогообложения.

15. Характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур.

16. Данные по основным поставщикам сырья и материалов.

17. Бухгалтерские справки:

• о среднемесячной выручке за период с 01.01.201 Зг. по настоящее время;

• о наличие потенциальных оборотных активов к возврату за период с 01.01.2013г. по настоящее время;

• о капитальных затратах на арендуемые основные средства;

• о незавершенных капитальных затратах на арендуемые основные средства;

• о просроченной кредиторской задолженности за период с 01.01.2013г. по настоящее время;

• о балансовой стоимости активов, используемых в производственном процессе;

• о балансовой стоимости активов, не используемых в производственном процессе;

• о наличии мобилизационных и законсервированных основных средств;

• о степени износа основных средств, наличии полностью изношенных основных средств;

• о наличии обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие, возможный срок полезного действия, проведенные ремонт (текущий, капитальный), реконструкция, модернизация, частичная ликвидация, переоценка, амортизация, земельные участки, на которых находятся здания и сооружения, характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично или часть года), наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации документов).

• о наличии, степени готовности объектов незавершенного строительства, размер средств, необходимых для завершения строительных работ, срок возможного пуска в эксплуатацию объектов; необходимость (целесообразность) завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства, возможная стоимость объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях;

• размер запаса сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

• размер запаса сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

• безнадежная к взысканию дебиторская задолженность;

• эффективность использования и возможность реализации прочих оборотных активов;

• балансовая стоимость активов, принимающих участие в производственном процессе, при выбытии которых невозможна основная деятельность должника;

• наличие активов, реализация которых затруднительна;

• возможность реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем заключения соответствующего соглашения с кредиторами;

• сведения об обязательствах, срок исполнения которых наступил, срок исполнения которых наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год.

18. Возможность реализации продукции по более высокой цене.

19. Причины прекращения деятельности ООО «Бирюза».

20. Возможность реализации продукции по цене, обеспечивающей прибыльность и поступление денежных средств от реализации при существующем объеме производства.

21. Статьи расходов, которые являются необоснованными и непроизводительными.

22. Мероприятия по снижению расходов и планируемый эффект от их реализации.

23. Затраты на содержание законсервированных объектов, мобилизационных мощностей и государственных резервов.

24. Существующая структура затрат, структура затрат в календарном году, предшествующем году, в котором у должника возникли признаки неплатежеспособности.

25. Цены на выпускаемую продукцию, оказываемые услуги.

Обязать руководителя должника ООО «Бирюза» представить указанные документы временному управляющему ФИО1 в пятидневный срок с момента получения настоящего определения.

Определение может быть обжаловано.

Судья О.Н. Ничегоряева