Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Новосибирской области в составе судьи Худякова В.Я., при ведении протокола секретарем судебного заседания Сенниковой М.К., рассмотрев в открытом судебном заседании заявление конкурсного управляющего ФИО1 о взыскании убытков, в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) должника - общества с ограниченной ответственностью «Алвана-2010»,

при участии в судебном заседании представителя конкурсного управляющего – ФИО2 (доверенность от 01.07.2014, паспорт),

установил:

решением Арбитражного суда Новосибирской области от 25.06.2014 общество с ограниченной ответственностью «Алвана-2010» (630004, <...>; ИНН <***>, ОГРН <***>) (далее по тексту – должник) признано несостоятельным (банкротом), открыта процедура конкурсного производства; конкурсным управляющим должника утвержден ФИО1 (далее по тексту – конкурсный управляющий).

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 21.11.2014 заявление принято и назначено к рассмотрению в судебное заседание на 23.12.2014.

В судебном заседании 23.12.2014 представитель заявителя ходатайствовал об уточнении заявления, в порядке статьи 10 Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее по тексту – Закон о

банкротстве); уточнения приняты судом в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее по тексту – АПК РФ).

Определением Арбитражного суда Новосибирской области от 30.12.2014 судебное разбирательство отложено для предоставления ответчиками отзыва на заявление и явки в судебное заседание.

В судебном заседании 21.01.2015 представитель заявителя поддержал уточненное заявление.

Ответчики явку в судебное заседание не обеспечили, о времени и месте судебного заседания извещёны надлежащим образом; заявлений, ходатайств и возражений в материалы дела не представили, определения арбитражного суда не исполнили.

Заявление рассмотрено в порядке статей 121, 123, 156 АПК РФ.

Суд, рассмотрев заявление, исследовав материалы дела и представленные доказательства, приходит к выводу о том, что заявление обоснованно и подлежит удовлетворению, исходя из следующего.

Согласно статье 32 Закона о банкротстве и части 1 статьи 223 АПК РФ дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно пункту 1 статьи 10 Закона о банкротстве, в случае нарушения руководителем должника или учредителем (участником) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия, членами органов управления должника, членами ликвидационной комиссии (ликвидатором), гражданином- должником положений настоящего Федерального закона указанные лица обязаны возместить убытки, причиненные в результате такого нарушения.

Под прямым действительным ущербом понимается реальное уменьшение наличного имущества работодателя или ухудшение состояния указанного имущества.

Согласно пункту 4 статьи 10 Закона о банкротстве, если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц, такие лица в случае недостаточности имущества должника несут субсидиарную ответственность по его обязательствам.

Пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующих должника лиц при наличии одного из следующих обстоятельств:

причинен вред имущественным правам кредиторов в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в статьях 61.2 и 61.3 настоящего Федерального закона;

документы бухгалтерского учета и (или) отчетности, обязанность по ведению (составлению) и хранению которых установлена законодательством Российской Федерации, к моменту вынесения определения о введении наблюдения или принятия решения о признании должника банкротом отсутствуют или не содержат информацию об объектах, предусмотренных законодательством Российской Федерации, формирование которой является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо указанная информация искажена, в результате чего существенно затруднено проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в том числе формирование и реализация конкурсной массы.

Положения абзаца четвертого настоящего пункта применяются в отношении лиц, на которых возложена обязанность организации ведения бухгалтерского учета и хранения документов бухгалтерского учета и (или) бухгалтерской (финансовой) отчетности должника.

Если должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия нескольких контролирующих должника лиц, то такие лица отвечают солидарно.

Контролирующее должника лицо, вследствие действий и (или) бездействия которого должник признан несостоятельным (банкротом), не несет субсидиарной ответственности, если докажет, что его вина в признании должника несостоятельным (банкротом) отсутствует. Такое лицо также признается невиновным, если оно действовало добросовестно и разумно в интересах должника.

Размер субсидиарной ответственности контролирующего должника лица равен совокупному размеру требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, а также заявленных после закрытия реестра требований кредиторов и требований кредиторов по текущим платежам, оставшихся не погашенными по причине недостаточности имущества должника.

Размер ответственности контролирующего должника лица подлежит соответствующему уменьшению, если им будет доказано, что размер вреда, причиненного имущественным правам кредиторов по вине этого лица, существенно меньше размера требований, подлежащих удовлетворению за счет этого лица.

Контролирующим должника лицом согласно абзацу 31 статьи 2 Закона о банкротстве признается лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем два года до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для исполнения должником указания или возможность иным образом определять действия должника, в том числе путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на руководителя или членов органов управления должника иным образом (в частности, контролирующим должника лицом могут быть признаны члены ликвидационной комиссии, лицо, которое в силу полномочия, основанного на доверенности, нормативном правовом акте, специального полномочия могло совершать сделки от имени должника, лицо, которое имело право распоряжаться пятьюдесятью и более процентами голосующих акций акционерного общества или более чем половиной долей уставного капитала общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью, руководитель должника).

Как следует из материалов дела, 16.02.2011 года между ООО «Алвана-2010» (Клиент) и Банком заключен договор банковского счета № 2531/3 с использованием корпоративных, банковских карт № 40702810803004130332. Договор подписан директором должника - ФИО3.

Согласно условиям договора Банк открывает Клиенту картсчет для осуществления операций с использованием корпоративных банковских карт № 40702810403001000072 и выдает Представителям клиента банковские карты. После открытия счета Банк Персонализирует представителей клиента на основании выданных Клиентом доверенностей. Представитель клиента получает карты после предъявления документа удостоверяющего личность. После чего, Представитель клиента с помощью карт, через терминал, имеет право получать наличные денежные средства.

Картсчет открыт 16.02.2011 года.

Экспресс карты. Со стороны ООО «Алвана-2010» соглашение подписано директором - Московкиным Иваном Александровичем.

Полномочия ФИО5 подтверждаются следующими документами:

- приказ о назначении на должность финансового директора с правом первой подписи № 1 от 14.02.2011 года. Приказ подписан ФИО4

- приказ о продлении полномочий финансового директора от 12.08.2011 года с правом подписи банковских и финансовых документов. Приказ подписан ФИО4

- карточка с образцами подписей от 16.02.2011 года. Заверенная представителем Банка.

ФИО5 как финансовый директор ООО «Алвана2010» с правом первой подписи, совместно с директором ООО «Алвана-2010» ФИО3, контролировали и осуществляли снятие наличных денежных средств со счетов должника.

Согласно выписки движения денежных средств по счету ООО «Алвана-2010» № 40702810203000001984, в период с 02.03.2011 года по 06.04.2011 года сняты по чеку наличные денежные средства в размере - 997 000 рублей.

Согласно выписки движения денежных средств по счету ООО «Алвана-2010» № 40702810203000001984, в период с 07.04.2011 года по 27.07.2011 года сняты наличные Денежные средства в размере - 4 578 500 рублей.

Согласно выписке движения денежных средств с картсчета ООО «Алвана2010» № 40702810403001000072 в период с 21.02.2011 года по 27.07.2011 года владельцем карты ФИО5 сняты наличные денежные средства в размере 5 065 565 рублей.

Всего, ФИО3 и ФИО5 снято со счетов ООО «Алвана2010» наличных денежных средств на общую сумму - 10 641 065 рублей, в том числе непосредственно финансовым директором должника ФИО5 снято с корпоративного счета ООО «Алвана-2010» через персональную карту наличных денежных средств на сумму - 5 065 565 рублей.

Согласно пункта 3 Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации (утвержденного решением Совета Директоров ЦБР 22 сентября 1993 г. N 40 далее - Правила) для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме.

Пунктом 10 указанных Правил предусмотрено, что при временном отсутствии у предприятий кассы разрешается выдавать по согласованию с банком кассирам предприятий или лицам, их заменяющим, чеки на получение наличных денег непосредственно из кассы банка.

Пункт 11 Правил устанавливает, лица, получившие наличные деньги под отчет, обязаны не позднее 3-х рабочих дней по истечении срока, на который они выданы, или со дня возвращения их из командировки, предъявить в бухгалтерию предприятия отчет об израсходованных суммах и произвести окончательный расчет по ним.

После признания должника банкротом, и введения процедуры конкурсного производства, запрос конкурсного управляющего на передачу бухгалтерских и финансовых документов направлялся как ФИО3, так и ФИО5 на домашние адреса, а также по юридическому адресу ООО «Алвана-2010».

Все направленные запросы, вернулись без получения по истечению срока хранения, что подтверждается представленными в материалы дела документами.

Бухгалтерские и финансовые документы отражающие деятельность предприятия, бывшим руководством ООО «Алвана-2010» конкурсному управляющему не передавались.

В том числе, руководители ООО «Алвана-2010» ФИО3 и ФИО5 не представили конкурсному управляющему первичных бухгалтерских документов подтверждающих расходование денежных средств полученных ими (снятых) со счетов ООО «Алвана-2010» в Банке «Левобережный» (ОАО).

Доказательств обратного в материалы дела не представлено.

В случаях, предусмотренных федеральными законами, руководитель организации возмещает организации убытки, причиненные его виновными

действиями. При этом расчет убытков осуществляется в соответствии с нормами, предусмотренными гражданским законодательством.

Бывшими руководителями должника нарушено требований законодательства по ведению бухгалтерского учета, и не предоставлении в адрес конкурсного управляющего первичной бухгалтерской документации отражающей расходование снятых в подотчет с расчетного счета организации денежных средств.

В результате снятия бывшими руководителями денежных средств со счетов должника, при отсутствии первичных бухгалтерских документов (авансовых отчетов, копий чеков, договоров, квитанций к приходным кассовым ордерам) подтверждающих их расходование, привело к реальному уменьшению наличного имущества должника, и нанесло прямой действительный ущерб.

Согласно пункту 8 статьи 10 Закона о банкротстве, денежные средства, взысканные с контролирующих должника лиц, привлеченных к субсидиарной ответственности, а также взысканные убытки включаются в конкурсную массу.

Учитывая изложенное, руководствуясь статьями 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

определил:

заявление конкурсного управляющего ФИО1 о взыскании убытков удовлетворить.

Взыскать солидарно с бывшего директора ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения) и бывшего финансового директора ФИО5 (ДД.ММ.ГГГГ года рождения) в конкурсную массу должника – общества с ограниченной ответственностью «Алвана-2010» (630004, <...>; ИНН <***>, ОГРН <***>), причинённые убытки в размере 10 641 065 рублей 00 копеек.

Исполнительные листы выдать после вступления настоящего определения арбитражного суда в законную силу.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Седьмой арбитражный апелляционный суд (г. Томск) в течение 10 дней со дня его вынесения.

Судья В.Я. Худяков