ГРАЖДАНСКОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО
ЗАКОНЫ КОММЕНТАРИИ СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА
Гражданский кодекс часть 1
Гражданский кодекс часть 2

Определение № А47-7380/2017 от 22.02.2018 АС Оренбургской области

12016/2018-18068(1)

АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024
http: //www.Orenburg.arbitr.ru/

ОПРЕДЕЛЕНИЕ

об истребовании доказательств

г. Оренбург Дело № А47-7380/2017
24 февраля 2018 года

Резолютивная часть определения объявлена 22 февраля 2018 года.  В полном объеме определение изготовлено 24 февраля 2018 года. 

Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи 

Ларькина В.В., при ведении протокола секретарем судебного заседания 

ФИО1,
рассмотрел в открытом судебном заседании

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) 

общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» 

(г.Оренбург, ОГРН <***>, ИНН <***>),

конкурсный управляющий
ФИО2 (ИНН <***>, СНИЛС

<...>), член саморегулируемой межрегиональной 

общественной организации «Ассоциация антикризисных управляющих» 

(ОГРН <***>, ИНН <***>; 443072, Самарская область, 

г.Самара, ш.Московское (18 км.); (846) т/ф 278-81-23, 278-81-24, 278-81-27),
ходатайство от 22.01.2018
конкурсного управляющего должника

об истребовании у ликвидатора должника ФИО4 

Олеговича

бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, а 

также материальных и иных ценностей,
при участии:

ФИО3 – представитель конкурсного управляющего по 

доверенности от 21.02.2018.

Иные лица, участвующие в деле, в соответствии с абз.2 ч.1 ст.121, ч.1 

ст.123 АПК РФ, извещенные надлежащим образом о времени и месте 

судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения 

информации о времени и месте судебного разбирательства на сайте 

Арбитражного суда Оренбургской области.


В рамках дела о банкротстве, возбужденного на основании  Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности  (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве, Закон): 

Заявитель по основной делу - администрация города Оренбурга  (г.Оренбург, ОГРН <***>, ИНН <***>). 

Конкурсный управляющий должника ФИО2 22.01.2018  (согласно отметке экспедиции суда) обратился в арбитражный суд с  ходатайством об истребовании доказательств. 

Определением суда от 23.01.2018 заявление конкурсного  управляющего принято к производству. 

Согласно представленной в материалы дела адресной справке УФМС  России по Оренбургской области, ФИО4 зарегистрирован в  г.Оренбурге, Оренбургская область. 

Данные сведения об адресе ФИО4 так же подтверждаются  листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «СК Центрстрой» (л.д.6). 

В настоящем судебном заседании судом установлено, что, ФИО4 надлежащим образом извещен о времени и месте судебного заседания.  В материалах дела имеется возвратное почтовое уведомлении с отметкой  отделения почтовой связи «истек срок хранения». 

Изучив материалы дела, суд считает, что заявленное ходатайство  подлежит удовлетворению по следующим основаниям. 

Согласно ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее  возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица  (организации) у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный  суд с ходатайством об истребовании данного доказательства с обоснованием  необходимости его получения и указанием причин, препятствующих  получению доказательства самостоятельно. 

В силу п.1 ст.6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О  бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) экономический субъект  обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным  законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. 

В соответствии с п.3 ст.6 Закона N 402-ФЗ бухгалтерский учет ведется  непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения  деятельности в результате реорганизации или ликвидации. 


Пунктом 1 ст.7 Закона N 402-ФЗ предусмотрено, что ведение  бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета  организуются руководителем экономического субъекта. 

Как определено п.1 ст.29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные  документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая)  отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению  экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в  соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но  не менее пяти лет после отчетного года. 

Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об  архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность  государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и  граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без  образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных  документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков  их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными  правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов,  предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего  Федерального закона. 

Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Федерального закона от  22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (с  последующими изменениями) (далее - Закон от 22.10.2004 N 125-ФЗ)  специально уполномоченный Правительством Российской Федерации  федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых  архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию  по применению этих перечней. 

В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным  документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем  информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его  идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных  носителя и информации для граждан, общества и государства. 

До 30.09.2011 действовал Перечень типовых управленческих  документов, образующихся в деятельности организаций, с указанием сроков  хранения, утвержденный Федеральным архивным агентством (далее -  Росархив) 06.10.2000. 

Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 N 558,  который вступал в силу по истечении десяти дней после дня его  официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011,  "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной  власти", N 38) утвержден Перечень типовых управленческих архивных  документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в  деятельности организаций независимо от формы собственности, в связи с  чем ранее действовавший Перечень утратил силу (приказ Росархива от  26.08.2010 N 63). 


В соответствии с пунктом 1.1 Перечень типовых управленческих  архивных документов, образующихся в процессе деятельности  государственных органов, органов местного самоуправления и организаций,  с указанием сроков хранения (далее - Перечень) подготовлен в соответствии  с Федеральным законом от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в  Российской Федерации", с учетом положений других федеральных законов и  иных нормативных правовых актов Российской Федерации,  регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов. 

Перечень включает типовые управленческие архивные документы  (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности  государственных органов, органов местного самоуправления и организаций  (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для  всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы  собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2 Перечня). 

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129- ФЗ "О бухгалтерском учете", который утратил силу с 01.01.2013 в связи с  принятием Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском  учете", организации были обязаны хранить первичные учетные документы,  регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение  сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации  государственного архивного дела, но не менее пяти лет. 

Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О  бухгалтерском учете" также возлагает на экономических субъектов  обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров  бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских  заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение  сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации  государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года. 

Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок  хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с  правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять  лет. 

Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых  бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных  записок, бюджетной отчетности установлен как "постоянно", другие  документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение  которых, тем не менее, не влечет их уничтожение (Определение Верховного  Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014). 

При ликвидации негосударственных организаций, в том числе в  результате банкротства, образовавшиеся в процессе их деятельности и  включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации архивные  документы, документы по личному составу, а также архивные документы,  сроки временного хранения которых не истекли, передаются  ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим в  упорядоченном состоянии на хранение в соответствующий государственный 


или муниципальный архив на основании договора между ликвидационной  комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим и  государственным или муниципальным архивом. При этом ликвидационная  комиссия (ликвидатор) или конкурсный управляющий организует  упорядочение архивных документов ликвидируемой организации, в том  числе организации, ликвидируемой в результате банкротства (пункт 10  статьи 23 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ). 

Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона от 22.10.2004  N 125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или  передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем. При этом,  в случае ликвидации юридического лица, его документы не подлежат  уничтожению безусловно (Определение Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N  302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014). 

Кроме того, в по смыслу изложенного в Информационном письме от  18.01.2011 N 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской  Федерации "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными  судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных  обществ", общество в целях предоставления участнику хозяйственного  общества реализации права на получение информации об обществе, обязано  хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период  осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или  восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих  документов. 

Как следует из материалов дела, единственным участником ООО «СК  Центрстрой» 11.07.2016 принято решение № 5 о ликвидации общества и  назначении ликвидатором ФИО4. 

В материалы дела представлены сведения о формировании  ликвидационной комиссии. 

Пунктом 7 резолютивной части решения суда по настоящему делу,  ликвидатору должника вменено в обязанность в течение трех дней с даты  утверждения конкурсного управляющего должника передать бухгалтерскую  и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные  ценности конкурсному управляющему должника. 

В силу ч.1 ст.19 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты  арбитражного суда являются обязательными для органов государственной  власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций,  должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории  Российской Федерации. 

Согласно подпунктам 2, 3 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве  руководитель должника, а также временный управляющий,  административный управляющий, внешний управляющий в течение трех  дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить  передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов,  материальных и иных ценностей конкурсному управляющему. 


Таким образом, Законом о банкротстве предусмотрена обязанность  руководителя должника по передаче конкурсному управляющему в  трехдневный срок с даты его утверждения бухгалтерской и иной  документации. 

В соответствии с пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве  конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника,  провести инвентаризацию такого имущества; привлечь оценщика для оценки  имущества должника, за исключением случаев, предусмотренных законом;  принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества  должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению  сохранности имущества должника; передавать на хранение документы  должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с  федеральными законами. 

Для исполнения этих обязанностей конкурсный управляющий должен  располагать бухгалтерской и иной документацией. 

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи  перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он  вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с  ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66  АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные  руководителем должника копии документов, а для конкурсного  управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об  их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы  арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего  судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на  нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В  случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших  руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются  соответствующие документы. 

Конкурсный управляющий ФИО2 направлял ликвидатору ООО  «СК Центрстрой» уведомление о признании должника банкротом (л.д.3). 

Кроме того, заявитель обращался к ликвидатору ООО «СК  Центрстрой» с запросом о предоставлении ему документации и сведений в  отношении общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой»  (л.д.4). 

Однако до настоящего момента бухгалтерская и иная документация,  печати, штампы, материальные и иные ценности ООО «СК Центрстрой»  конкурсному управляющему не переданы. 

Сведения, подтверждающие передачу ФИО4 оригиналов  истребуемых документов конкурсному управляющему должника, в  материалах дела отсутствуют. 


В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ каждое  лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно  ссылается как на основание своих требований и возражений. 

Исследовав и оценив имеющиеся в настоящем деле доказательства с  учетом положений статей 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ,  суд установил, какого-либо документального подтверждения принятия  конкурсным управляющим должника ФИО2 документации,  материальных и иных ценностей общества с ограниченной ответственностью  «СК Центрстрой» в материалах дела не имеется. 

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что  ФИО4 уклоняется от передачи документации и материальных  ценностей общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой»  конкурсному управляющему. 

Таким образом, руководитель общества с ограниченной  ответственностью «СК Центрстрой» ФИО4 обязан в установленный  законом срок передать конкурсному управляющему ФИО2 всю  документацию должника. 

Материалами дела подтверждено, что в предусмотренный законом срок  ФИО4 не исполнил надлежащим образом обязанность,  предусмотренную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве. 

Доказательств представления конкурсному управляющему  испрашиваемых заявителем документов ФИО4 вопреки  требованиям статьи 65 АПК РФ, не представил. 

Кроме того, ФИО4 в материалы дела не представил  доказательства, свидетельствующие о передаче документации должника  иным лицам после истечения срока своих полномочий, что является его  обязанностью в соответствии с п.7 резолютивной части решения о признании  должника банкротом. 

Отсутствие запрашиваемых ФИО2 документов препятствует  конкурсному управляющему должника надлежащим образом исполнять  возложенные на него обязанности. 

Учитывая изложенное, ходатайство конкурсного управляющего об  истребовании от ликвидатора должника общества с ограниченной  ответственностью «СК Центрстрой» ФИО4 бухгалтерской и иной  финансово-хозяйственной документации должника, материальных и иных  ценностей подлежит удовлетворению. 

Руководствуясь ст.126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О  несостоятельности (банкротстве)", ст. 49, 66, 223 Арбитражного  процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд 

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство конкурсного управляющего должником ФИО2 об истребовании доказательств удовлетворить. 


Обязать Мавлюдова Виктора Олеговича (ИНН 561210440058) передать  конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью  «СК Центрстрой»: 

бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, а  также материальных и иных ценностей. 

Лицу, от которого арбитражным судом истребуются доказательства,  представить в арбитражный суд со ссылкой на номер настоящего дела  доказательства передачи указанных документов конкурсному управляющему  должника, либо в пятидневный срок со дня получения копии определения об  истребовании доказательства сообщить о невозможности представления  документов в установленный срок с указанием причин непредставления, в  том числе, с приложением доказательств надлежащего соблюдения  требований п.4 ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О  бухгалтерском учете". 

Предупредить лицо, от которого арбитражным судом истребуются  доказательства, об ответственности за неисполнение требования суда о  представлении доказательств в соответствии с ч. 9 ст. 66 АПК РФ

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны  быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения  соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а  также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи  66 АПК РФ, п.47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О  некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о  банкротстве"). 

Почтовую корреспонденцию направлять в арбитражный суд по адресу:  <...> тел/факс <***>, 45-22-58. 

Для сдачи документов нарочно обращаться по адресу: <...> этаж, каб. 1/14 (отдел экспедиции). 

Документы могут быть представлены в электронном виде путем  направления через сервис «Мой арбитр»: http: //my.arbitr.ru/. 

Копию определения направить в порядке, предусмотренном ч.1 ст. 186  АПК РФ, а также лицу, от которого арбитражным судом истребуются  доказательства. 

Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного  производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд  (г.Челябинск) в течение четырнадцати дней со дня его принятия  (изготовления полного текста судебного акта) через Арбитражный суд  Оренбургской области. 

Судья В.В.Ларькин