12016/2018-18068(1)
АРБИТРАЖНЫЙ СУД ОРЕНБУРГСКОЙ ОБЛАСТИ
ул. Краснознаменная, д. 56, г. Оренбург, 460024
http: //www.Orenburg.arbitr.ru/
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
об истребовании доказательств
г. Оренбург Дело № А47-7380/2017
24 февраля 2018 года
Резолютивная часть определения объявлена 22 февраля 2018 года. В полном объеме определение изготовлено 24 февраля 2018 года.
Арбитражный суд Оренбургской области в составе судьи
Ларькина В.В., при ведении протокола секретарем судебного заседания
ФИО1,
рассмотрел в открытом судебном заседании
в рамках дела о несостоятельности (банкротстве)
общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой»
(г.Оренбург, ОГРН <***>, ИНН <***>),
конкурсный управляющий
ФИО2 (ИНН <***>, СНИЛС
<...>), член саморегулируемой межрегиональной
общественной организации «Ассоциация антикризисных управляющих»
(ОГРН <***>, ИНН <***>; 443072, Самарская область,
г.Самара, ш.Московское (18 км.); (846) т/ф 278-81-23, 278-81-24, 278-81-27),
ходатайство от 22.01.2018
конкурсного управляющего должника
об истребовании у ликвидатора должника ФИО4
Олеговича
бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, а
также материальных и иных ценностей,
при участии:
ФИО3 – представитель конкурсного управляющего по
доверенности от 21.02.2018.
Иные лица, участвующие в деле, в соответствии с абз.2 ч.1 ст.121, ч.1
ст.123 АПК РФ, извещенные надлежащим образом о времени и месте
судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения
информации о времени и месте судебного разбирательства на сайте
Арбитражного суда Оренбургской области.
В рамках дела о банкротстве, возбужденного на основании Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве, Закон):
Заявитель по основной делу - администрация города Оренбурга (г.Оренбург, ОГРН <***>, ИНН <***>).
Конкурсный управляющий должника ФИО2 22.01.2018 (согласно отметке экспедиции суда) обратился в арбитражный суд с ходатайством об истребовании доказательств.
Определением суда от 23.01.2018 заявление конкурсного управляющего принято к производству.
Согласно представленной в материалы дела адресной справке УФМС России по Оренбургской области, ФИО4 зарегистрирован в г.Оренбурге, Оренбургская область.
Данные сведения об адресе ФИО4 так же подтверждаются листом записи ЕГРЮЛ в отношении ООО «СК Центрстрой» (л.д.6).
В настоящем судебном заседании судом установлено, что, ФИО4 надлежащим образом извещен о времени и месте судебного заседания. В материалах дела имеется возвратное почтовое уведомлении с отметкой отделения почтовой связи «истек срок хранения».
Изучив материалы дела, суд считает, что заявленное ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.
Согласно ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица (организации) у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства с обоснованием необходимости его получения и указанием причин, препятствующих получению доказательства самостоятельно.
В силу п.1 ст.6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.
В соответствии с п.3 ст.6 Закона N 402-ФЗ бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.
Пунктом 1 ст.7 Закона N 402-ФЗ предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.
Как определено п.1 ст.29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.
Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (с последующими изменениями) (далее - Закон от 22.10.2004 N 125-ФЗ) специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию по применению этих перечней.
В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных носителя и информации для граждан, общества и государства.
До 30.09.2011 действовал Перечень типовых управленческих документов, образующихся в деятельности организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный Федеральным архивным агентством (далее - Росархив) 06.10.2000.
Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 N 558, который вступал в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011, "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 38) утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности, в связи с чем ранее действовавший Перечень утратил силу (приказ Росархива от 26.08.2010 N 63).
В соответствии с пунктом 1.1 Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (далее - Перечень) подготовлен в соответствии с Федеральным законом от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации", с учетом положений других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов.
Перечень включает типовые управленческие архивные документы (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2 Перечня).
В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129- ФЗ "О бухгалтерском учете", который утратил силу с 01.01.2013 в связи с принятием Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", организации были обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.
Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.
Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять лет.
Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как "постоянно", другие документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение которых, тем не менее, не влечет их уничтожение (Определение Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014).
При ликвидации негосударственных организаций, в том числе в результате банкротства, образовавшиеся в процессе их деятельности и включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации архивные документы, документы по личному составу, а также архивные документы, сроки временного хранения которых не истекли, передаются ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим в упорядоченном состоянии на хранение в соответствующий государственный
или муниципальный архив на основании договора между ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим и государственным или муниципальным архивом. При этом ликвидационная комиссия (ликвидатор) или конкурсный управляющий организует упорядочение архивных документов ликвидируемой организации, в том числе организации, ликвидируемой в результате банкротства (пункт 10 статьи 23 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ).
Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем. При этом, в случае ликвидации юридического лица, его документы не подлежат уничтожению безусловно (Определение Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014).
Кроме того, в по смыслу изложенного в Информационном письме от 18.01.2011 N 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ", общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.
Как следует из материалов дела, единственным участником ООО «СК Центрстрой» 11.07.2016 принято решение № 5 о ликвидации общества и назначении ликвидатором ФИО4.
В материалы дела представлены сведения о формировании ликвидационной комиссии.
Пунктом 7 резолютивной части решения суда по настоящему делу, ликвидатору должника вменено в обязанность в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего должника передать бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности конкурсному управляющему должника.
В силу ч.1 ст.19 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.
Согласно подпунктам 2, 3 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.
Таким образом, Законом о банкротстве предусмотрена обязанность руководителя должника по передаче конкурсному управляющему в трехдневный срок с даты его утверждения бухгалтерской и иной документации.
В соответствии с пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; привлечь оценщика для оценки имущества должника, за исключением случаев, предусмотренных законом; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами.
Для исполнения этих обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.
В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.
Конкурсный управляющий ФИО2 направлял ликвидатору ООО «СК Центрстрой» уведомление о признании должника банкротом (л.д.3).
Кроме того, заявитель обращался к ликвидатору ООО «СК Центрстрой» с запросом о предоставлении ему документации и сведений в отношении общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» (л.д.4).
Однако до настоящего момента бухгалтерская и иная документация, печати, штампы, материальные и иные ценности ООО «СК Центрстрой» конкурсному управляющему не переданы.
Сведения, подтверждающие передачу ФИО4 оригиналов истребуемых документов конкурсному управляющему должника, в материалах дела отсутствуют.
В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.
Исследовав и оценив имеющиеся в настоящем деле доказательства с учетом положений статей 65, 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд установил, какого-либо документального подтверждения принятия конкурсным управляющим должника ФИО2 документации, материальных и иных ценностей общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» в материалах дела не имеется.
При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что ФИО4 уклоняется от передачи документации и материальных ценностей общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» конкурсному управляющему.
Таким образом, руководитель общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» ФИО4 обязан в установленный законом срок передать конкурсному управляющему ФИО2 всю документацию должника.
Материалами дела подтверждено, что в предусмотренный законом срок ФИО4 не исполнил надлежащим образом обязанность, предусмотренную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.
Доказательств представления конкурсному управляющему испрашиваемых заявителем документов ФИО4 вопреки требованиям статьи 65 АПК РФ, не представил.
Кроме того, ФИО4 в материалы дела не представил доказательства, свидетельствующие о передаче документации должника иным лицам после истечения срока своих полномочий, что является его обязанностью в соответствии с п.7 резолютивной части решения о признании должника банкротом.
Отсутствие запрашиваемых ФИО2 документов препятствует конкурсному управляющему должника надлежащим образом исполнять возложенные на него обязанности.
Учитывая изложенное, ходатайство конкурсного управляющего об истребовании от ликвидатора должника общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой» ФИО4 бухгалтерской и иной финансово-хозяйственной документации должника, материальных и иных ценностей подлежит удовлетворению.
Руководствуясь ст.126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 49, 66, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд
ОПРЕДЕЛИЛ:
Ходатайство конкурсного управляющего должником ФИО2 об истребовании доказательств удовлетворить.
Обязать Мавлюдова Виктора Олеговича (ИНН 561210440058) передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «СК Центрстрой»:
бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, а также материальных и иных ценностей.
Лицу, от которого арбитражным судом истребуются доказательства, представить в арбитражный суд со ссылкой на номер настоящего дела доказательства передачи указанных документов конкурсному управляющему должника, либо в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства сообщить о невозможности представления документов в установленный срок с указанием причин непредставления, в том числе, с приложением доказательств надлежащего соблюдения требований п.4 ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".
Предупредить лицо, от которого арбитражным судом истребуются доказательства, об ответственности за неисполнение требования суда о представлении доказательств в соответствии с ч. 9 ст. 66 АПК РФ.
В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ, п.47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве").
Почтовую корреспонденцию направлять в арбитражный суд по адресу: <...> тел/факс <***>, 45-22-58.
Для сдачи документов нарочно обращаться по адресу: <...> этаж, каб. 1/14 (отдел экспедиции).
Документы могут быть представлены в электронном виде путем направления через сервис «Мой арбитр»: http: //my.arbitr.ru/.
Копию определения направить в порядке, предусмотренном ч.1 ст. 186 АПК РФ, а также лицу, от которого арбитражным судом истребуются доказательства.
Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Челябинск) в течение четырнадцати дней со дня его принятия (изготовления полного текста судебного акта) через Арбитражный суд Оренбургской области.
Судья В.В.Ларькин