Гражданский кодекс часть 1

ФИО1 (ИНН <***>; СИЛС 04902182339; Рег. номер 3917), член Союза «Саморегулируемая организация арбитражных управляющих «Альянс» (ОГРН <***>, ИНН <***>, адрес: 603001, <...>; почтовый адрес: 603000, г.Нижний Новгород, а/я610; почтовый адрес в Оренбургской области: 460000, <...>),

ходатайство конкурсного управляющего ФИО1

об истребовании у ФИО2 (ИНН <***>) бухгалтерской и иной документации должника,

при участии:

ФИО3 – представитель конкурсного управляющего по доверенности от 05.09.2017,

ФИО4 – представитель ФСИН России и ФСИН России по Оренбургской области по доверенности от 24.10.2017.

В судебном заседании в порядке ст. 163 АПК РФ объявлялся перерыв с 25.01.2018 до 01.02.2018 до 10 час. 45 мин.

Иные лица, участвующие в деле, в соответствии с абз.2 ч.1 ст.121, ч.1 ст.123 АПК РФ, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного разбирательства на сайте Арбитражного суда Оренбургской области, в судебное заседание не явились.

В рамках дела о банкротстве, возбужденного на основании Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве, Закон):

Заявитель по основному делу - общество с ограниченной ответственностью "Ферма "Луговая".

Исполняющий обязанности конкурсного управляющего должника 15.06.2017 обратился в суд с ходатайством об истребовании у ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника.

Определением суда от 02.08.2017 заявление принято к производству, назначено судебное заседание по рассмотрению его обоснованности.

Согласно представленной в материалы дела адресной справке УФМС России по Оренбургской области от 16.08.2017, ФИО2 зарегистрированным не значится (л.д.20).

В материалы дела Управлением Федеральной службы исполнения наказаний по Оренбургской области представлен отзыв 21.09.2017, согласно которому управление не имеет возможности предоставить сведения о регистрации по месту жительства ФИО2 (л.д.30).

ФИО2 в учреждениях уголовно-исполнительной системы Оренбургской области не работал и службу не проходил, в штатах УФСИН России по Оренбургской области не значится (справка от 23.09.2017, л.д.31).

Согласно п.5 устава федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказаний, Федеральная служба исполнения наказаний, осуществляя полномочия учредителя предприятия, в том числе, назначает на должность руководителя предприятия, заключает с ним, изменяет и прекращает трудовой договор в соответствии с трудовым законодательством (л.д.36).

В материалы дела представителем конкурсного управляющего представлена копия паспорта ФИО2, согласно которой ФИО2 зарегистрирован в г.Барнаул (л.д.50-51).

Однако, согласно адресной справке № 1/12792, представленной главным управлением министерства внутренних дел РФ по Иркутской области, Перепелица П.Ю. зарегистрированным не значится (л.д.62).

Из письменных пояснений управления кадров Федеральной службы исполнения наказаний от 18.12.2018 следует, что ФИО2 приказом ФГУП от 31.03.2017 № 8-лс был принят на должность заместителя директора ФГУП. В период с 14.04.2017 по 20.06.2017 на данное лицо возлагалось временное исполнение обязанностей по вакантной должности директора ФГУП (должника).

При возложении временного исполнения обязанностей по вакантной должности директора ФГУП трудовой договор с ним не заключался и личное дело не оформлялось.

Аналогичного характера ФСИН России представлено письмо от 08.11.2017 № исх.21-74990 (л.д.60).

Вместе с тем, судебная корреспонденция по адресу ФИО2, указанному в паспорте, направлялась судом заказным письмом с уведомлением о вручении. В материалах дела имеется копия возвратного конверта с отметкой отделения почтовой связи «истек срок хранения» (л.д.65).

Почтовая корреспонденция по адресу ФИО2 в г.Оренбурге так же направлялась ответчику. В материалах дела имеются почтовые уведомления о вручении (л.д.24 - вручено 10.08.2017 представителю по доверенности ФИО5, л.д.39 - вручено 03.09.2017 представителю по доверенности Соколовской, л.д.64 –вручено 13.11.2017 Соколовской).

Судом также неоднократно направлялись определения суда по адресу заинтересованного лица в г.Барнаул. Соответствующие сведения о месте жительстве ФИО2 подтверждены уполномоченным органом письмом от 20.12.2017 № 19-16/07486дсп (л.д.71).

Таким образом, с учетом имеющихся в материалах дела документов, суд признает надлежащим образом извещенным ФИО2 о времени и месте судебного заседания на основании ч.4,5 ст.123 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, в период с 14.04.2017 по 20.06.2017 ФИО2 временно исполнял обязанности директора федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказания, что подтверждается приказом от 13.04.2017 № 241-лс (л.д.58,59), а также письменными пояснениями ФСИН России от 18.12.2017 № исх-7-86082.

ФИО2 принимал участие в судебном заседании 27.04.2017 по рассмотрению обоснованности ООО «Ферма Луговая» о признании должника банкротом.

Суд при объявлении резолютивной части решения от 27.04.2017 о признании должника банкротом в п.9 обязал должника и законного представителя должника:

не позднее трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абз.2 п.2 ст.126 Закона о банкротстве),

не позднее одного месяца со дня публикации настоящего судебного акта в Картотеке арбитражных дел:

представить в арбитражный суд доказательства передачи указанных документов конкурсному управляющему должника, либо в пятидневный срок со дня получения копии настоящего определения сообщить о невозможности представления документов в установленный срок с указанием причин непредставления, в том числе, с приложением доказательств надлежащего соблюдения требований п.4 ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".

Данные требования суда не исполнены, доказательств обратного материалы дела не содержат.

Изучив материалы дела, суд считает, что заявленное ходатайство подлежит удовлетворению по следующим основаниям.

Согласно ч. 4 ст. 66 АПК РФ лицо, участвующее в деле и не имеющее возможности самостоятельно получить необходимое доказательство от лица (организации) у которого оно находится, вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об истребовании данного доказательства с обоснованием необходимости его получения и указанием причин, препятствующих получению доказательства самостоятельно.

В силу п.1 ст.6 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон N 402-ФЗ) экономический субъект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

В соответствии с п.3 ст.6 Закона N 402-ФЗ бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Пунктом 1 ст.7 Закона N 402-ФЗ предусмотрено, что ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

Как определено п.1 ст.29 Закона N 402-ФЗ первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Пунктом 1 статьи 17 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" предусмотрена обязанность государственных органов, органов местного самоуправления, организаций и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, обеспечивать сохранность архивных документов, в том числе документов по личному составу, в течение сроков

их хранения, установленных федеральными законами, иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, а также перечнями документов, предусмотренными частью 3 статьи 6 и частью 1 статьи 23 настоящего Федерального закона.

Согласно части 3 статьи 6, части 1 статьи 23 Федерального закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации" (с последующими изменениями) (далее - Закон от 22.10.2004 N 125-ФЗ) специально уполномоченный Правительством Российской Федерации федеральный орган исполнительной власти утверждает перечни типовых архивных документов с указанием сроков их хранения, а также инструкцию по применению этих перечней.

В пункте 2 статьи 3 названного Закона указано, что под архивным документом понимается материальный носитель с зафиксированной на нем информацией, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и подлежит хранению в силу значимости указанных носителя и информации для граждан, общества и государства.

До 30.09.2011 действовал Перечень типовых управленческих документов, образующихся в деятельности организаций, с указанием сроков хранения, утвержденный Федеральным архивным агентством (далее - Росархив) 06.10.2000.

Приказом Министерства культуры России от 25.08.2010 N 558, который вступал в силу по истечении десяти дней после дня его официального опубликования (опубликован в полном объеме 19.09.2011, "Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 38) утвержден Перечень типовых управленческих архивных документов, определяющий сроки хранения документов, образующихся в деятельности организаций независимо от формы собственности, в связи с чем ранее действовавший Перечень утратил силу (приказ Росархива от 26.08.2010 N 63).

В соответствии с пунктом 1.1 Перечень типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения (далее - Перечень) подготовлен в соответствии с Федеральным законом от 22.10.2004 N 125-ФЗ "Об архивном деле в Российской Федерации", с учетом положений других федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регламентирующих состав и сроки хранения отдельных видов документов.

Перечень включает типовые управленческие архивные документы (далее - документы), образующиеся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций (далее в тексте - организаций) при осуществлении однотипных (общих для всех или большинства) управленческих функций, независимо от формы собственности, с указанием сроков хранения (пункт 1.2 Перечня).

В соответствии со статьей 17 Федерального закона от 21.11.1996 N 129- ФЗ "О бухгалтерском учете", который утратил силу с 01.01.2013 в связи с

принятием Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", организации были обязаны хранить первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета и бухгалтерскую отчетность в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет.

Пункт 1 статьи 29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" также возлагает на экономических субъектов обязанности по хранению первичных учетных документов, регистров бухгалтерского учета, бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторских заключений о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Исходя из буквального толкования приведенных норм законов срок хранения документов бухгалтерского учета устанавливается в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не строго пять лет.

Согласно пункту 4.1 параграфа 4 Перечня срок хранения годовых бухгалтерских балансов и отчетов, приложений к балансу, пояснительных записок, бюджетной отчетности установлен как "постоянно", другие документы подлежат хранению в определенные Перечнем сроки, истечение которых, тем не менее, не влечет их уничтожение (Определение Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014).

При ликвидации негосударственных организаций, в том числе в результате банкротства, образовавшиеся в процессе их деятельности и включенные в состав Архивного фонда Российской Федерации архивные документы, документы по личному составу, а также архивные документы, сроки временного хранения которых не истекли, передаются ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим в упорядоченном состоянии на хранение в соответствующий государственный или муниципальный архив на основании договора между ликвидационной комиссией (ликвидатором) или конкурсным управляющим и государственным или муниципальным архивом. При этом ликвидационная комиссия (ликвидатор) или конкурсный управляющий организует упорядочение архивных документов ликвидируемой организации, в том числе организации, ликвидируемой в результате банкротства (пункт 10 статьи 23 Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ).

Таким образом, по смыслу Перечня и положений Закона от 22.10.2004 N 125-ФЗ организация обязана их хранить самостоятельно постоянно или передать на хранение в архив документы, определенные Перечнем. При этом, в случае ликвидации юридического лица, его документы не подлежат уничтожению безусловно (Определение Верховного Суда РФ от 02.02.2016 N 302-ЭС15-14349 по делу N А33-16565/2014).

Кроме того, в по смыслу изложенного в Информационном письме от 18.01.2011 N 144 Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации "О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными

судами споров о предоставлении информации участник хозяйственных обществ", общество в целях предоставления участнику хозяйственного общества реализации права на получение информации об обществе, обязано хранить документы, связанные с его деятельностью, за весь период осуществления такой деятельности, и принимать меры к возврату или восстановлению (при наличии такой возможности) отсутствующих документов.

Пунктом 9 резолютивной части решения суда по настоящему делу, должнику и законному представителю должника вменено в обязанность в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего должника передать бухгалтерскую и иную документацию должника, печати, штампы, материальные и иные ценности конкурсному управляющему должника.

В силу ч.1 ст.19 АПК РФ вступившие в законную силу судебные акты арбитражного суда являются обязательными для органов государственной власти, органов местного самоуправления, иных органов, организаций, должностных лиц и граждан и подлежат исполнению на всей территории Российской Федерации.

Обращение конкурсного управляющего должника с требованием обязать бывшего руководителя должника передать конкурсному управляющему документацию, материальные и иные ценности обусловлено тем обстоятельством, что бывшим руководителем должника не была осуществлена такая передача, не исполнены требования абзаца 2 части 2 статьи 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

Согласно подпунктам 2, 3 пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Таким образом, Законом о банкротстве предусмотрена обязанность руководителя должника по передаче конкурсному управляющему в трехдневный срок с даты его утверждения бухгалтерской и иной документации.

В соответствии с пунктом 2 статьи 129 Закона о банкротстве конкурсный управляющий обязан: принять в ведение имущество должника, провести инвентаризацию такого имущества; привлечь оценщика для оценки имущества должника, за исключением случаев, предусмотренных законом; принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; принимать меры по обеспечению сохранности имущества должника; передавать на хранение документы должника, подлежащие обязательному хранению в соответствии с федеральными законами.

Для исполнения этих обязанностей конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Заявитель обращался к ФИО2 с запросом о предоставлении информации и документов федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказания (л.д.12-13).

Кроме того, судебные акты по делу о банкротстве опубликованы в картотеке арбитражных дел, а ФИО2 участвовал в судебных заседаниях по основному делу. В связи с чем, указанное лицо считается осведомленным как о наличии обязанности по передаче документации должника (вопрос об истребовании документов рассматривается с августа 2017 года), так и извещен о судебном заседании по настоящему обособленному спору (абз.2 ч.1 ст. 122 АПК РФ).

Однако до настоящего момента бухгалтерская и иная документация должника конкурсному управляющему не переданы.

Сведения, подтверждающие передачу Перепелицей П.Ю. оригиналов истребуемых документов конкурсному управляющему должника, в материалах дела отсутствуют.

В силу статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Следует также отметить, что как разъяснено п.24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", сама по себе непередача предыдущим руководителем новому необходимых документов не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины. Добросовестный и разумный руководитель обязан совершить действия по истребованию документации у предыдущего руководителя (применительно к статье 308.3 ГК РФ) либо по восстановлению документации иным образом (в частности, путем направления запросов о получении дубликатов документов

в компетентные органы, взаимодействия с контрагентами для восстановления первичной документации и т.д.).

Таким образом, не имеют юридического значения для разрешения настоящего спора такие обстоятельства, как неполучение последним директором должника (исполняющим обязанности) документации должника, так как самоустранение от должного исполнения обязанностей не освобождает последнего от ответственности и не свидетельствует об отсутствии вины.

Исследовав и оценив имеющиеся в настоящем деле доказательства с учетом положений статей 65, 71 АПК РФ, суд установил, какого-либо документального подтверждения принятия конкурсным управляющим должника ФИО1 документации федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказания в материалах дела не имеется.

При таких обстоятельствах, суд приходит к выводу о том, что ФИО2 уклоняется от передачи документации и материальных ценностей федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказания конкурсному управляющему.

Материалами дела подтверждено, что в предусмотренный законом срок ФИО2 не исполнил надлежащим образом обязанность, предусмотренную пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве.

Доказательств представления конкурсному управляющему испрашиваемых заявителем документов ФИО2 вопреки требованиям статьи 65 АПК РФ, не представил.

Отсутствие запрашиваемых ФИО1 документов препятствует конкурсному управляющему должника надлежащим образом исполнять возложенные на него обязанности.

Учитывая изложенное, ходатайство конкурсного управляющего об истребовании от временно исполняющего обязанности руководителя должника ФИО2 информации и документов подлежит удовлетворению.

Руководствуясь ст.126 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)", ст. 49, 66, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство конкурсного управляющего должником ФИО1 об истребовании доказательств удовлетворить.

Обязать ФИО2 (ИНН <***>) передать конкурсному управляющему федерального государственного унитарного предприятия «Оренбургское» Федеральной службы исполнения наказания ФИО1:

2. Счета-фактуры за период с 2013-2017г.

(товарные накладные, товарно-транспортные накладные, акты о приемке

выполненных работ и иные документы унифицированной формы)
4. Журнал ордер № 1,
5. Отчет кассира – операциониста,

имущество, земельные участки (технические паспорта, карточки учета

основных средств, план отвода земельных участков и др.).,
7. Путевые листы,
8. Журнал кассовых операций 2013-2017г.,

разрезе контрагентов) по рабочему плану счетов за период с 01.01.2013 по

учета за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

лицами» за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г. ",

период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

кредитные и иные договора за период с 01.01.2013 по 25.04.2017,

подрядчиками, акты инвентаризации за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

выбывших основных средств за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

указанием местонахождения недвижимого имущества, принадлежащего

организации на каждое 1-е число месяца,

«Расчеты по заработной плате» за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

г.,

гражданско-правового характера за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

25. Своды по заработной плате за период с 01.01.2013 по 25.04.2017 г.,

Лицу, от которого арбитражным судом истребуются доказательства, представить в арбитражный суд со ссылкой на номер настоящего дела доказательства передачи указанных документов конкурсному управляющему должника, либо в пятидневный срок со дня получения копии определения об истребовании доказательства сообщить о невозможности представления документов в установленный срок с указанием причин непредставления, в том числе, с приложением доказательств надлежащего соблюдения требований п.4 ст.29 Федерального закона от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете".

Предупредить лицо, от которого арбитражным судом истребуются доказательства, об ответственности за неисполнение требования суда о представлении доказательств в соответствии с ч. 9 ст. 66 АПК РФ.

Копию определения направить в порядке, предусмотренном ч.1 ст. 186 АПК РФ, а также лицу, от которого арбитражным судом истребуются доказательства.

В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ, п.47 Постановления Пленума ВАС РФ от 22.06.2012 N 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве").

Почтовую корреспонденцию направлять в арбитражный суд по адресу: <...> тел/факс <***>, 45-22-58.

Для сдачи документов нарочно обращаться по адресу: <...> этаж, каб. 1/14 (отдел экспедиции).

Документы могут быть представлены в электронном виде путем направления через сервис «Мой арбитр»: http: //my.arbitr.ru/.

Копию определения направить в порядке, предусмотренном ч.1 ст. 186, ч.1 ст.177 АПК РФ.

Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд (г.Челябинск) в течение четырнадцати дней со дня его принятия (изготовления полного текста судебного акта) через Арбитражный суд Оренбургской области.

Судья В.В.Ларькин