Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Пермского края в составе судьи Клочковой Л.В., при ведении протокола судебного заседания помощником судьи Поповой Е.А., рассмотрев в открытом судебном заседании

заявление конкурсного управляющего должника об истребовании у ФИО1 и ФИО2 бухгалтерской и иной документации должника,

в рамках дела по заявлению ФИО3 (ДД.ММ.ГГГГ г.р., <...>) о признании общества с ограниченной ответственностью «Каметонс» (ИНН <***>, ОГРН <***>, 614000, <...>) несостоятельным (банкротом),

третье лицо: ФИО4

при участии:

от ФИО1: ФИО5 по доверенности от 01.04.2021, паспорт;

установил:

Решением Арбитражного суда Пермского края суда от 15.12.2020 ООО «Каметонс» признано банкротом, в отношении него введена процедура конкурсного производства, конкурсным управляющим утвержден ФИО6.

Объявление о введении конкурсного производства опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 239 от 26.12.2020.

09.07.2021 конкурсный управляющий обратился в суд с заявлением об обязании бывшего руководителя должника ФИО1 и ФИО2 передать документы и сведения:

1. документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имевших право давать обязательные для должника указания либо имевших возможность иным образом определять его действия;

2. сведения об аффилированных лицах должника;

3. документы, подтверждающие полномочия руководителя должника;

4. протоколы и решения собраний органов управления должника;

5. свидетельства и (или) листы записи о внесении изменений в сведения о юридическом лице;

6. лицензии, сертификаты, свидетельства о членстве в СРО;

7. сведения о принадлежащих должнику долях в уставных капиталах юридических лиц, перечень юридических лиц, где должник является учредителем (участником);

8. перечень структурных подразделений, филиалов и представительств должника;

9. реквизиты расчетных и иных счетов, открытых должником в кредитных организациях, с указанием реквизитов банковских карт, привязанных к счетам;

10. список лиц, наделенных правом первой и второй подписи на расчетных документах;

11. учетную политику и документы, утвердившие ее;

12. базу программы 1С или ее аналога на электронных носителях (жесткие диски; компьютеры и т.п.);

13. документы первичного бухгалтерского учета;

14. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

15. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

16. расшифровку финансовых вложений;

17. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 70, 71, 76, 90, 91;

18. книги покупок и продаж, авансовые отчеты, кассовые книги и отчеты;

19. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

20. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

21. сведения о наличии задолженности перед гражданами, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, а также требований по компенсации морального вреда;

22. сведения о наличии задолженности по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

23. акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, инвентаризационные ведомости

24. утвержденное штатное расписание, а также сведения о численности работников;

25. заявления работников на увольнение;

26. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), личные дела работников, трудовые договоры с работниками, табели учета рабочего времени, личные кар-точки работников, трудовые книжки, должностные инструкции работников, книга учета трудовых книжек, расчетные ведомости по начислению и удержанию из заработной платы, выходных пособий работников должника;

27. документы и сведения по выдаче авансов подотчетным лицам, а также авансовые отчеты подотчетных лиц;

28. сведения о материально ответственных лицах и лицах, ответственных за технику безопасности, пожарную безопасность с предоставлением соответствующих приказов;

29. гражданско-правовые сделки, заключенные с юридическими лицами, физическими лицами и индивидуальными предпринимателями;

30. сведения и документы, свидетельствующие об исполнении или неисполнении должником обязательств перед контрагентами;

31. сведения о наличии судебных споров с участием должника, решений судов, решений государственных органов в отношении должника и его руководства;

32. список исполнительных производств, возбужденных в отношении должника, а также возбужденных по заявлению должника;

33. полный перечень имущества должника, в том числе имущественных прав;

34. документы, подтверждающие государственную регистрацию прав собственности должника на имущество и имущественные права, иные документы, подтверждающие права должника на принадлежащее ему имущество и имущественные права;

35. сведения о наличии обременений имущества должника;

36. сведения о наличии имущества хранение которого предусматривает соблюдение определенных условий;

37. иные документы и сведения, содержащие сведения об имуществе должника, в том числе об имущественных правах, а также бухгалтерские и иные документы, не указанные в настоящем перечне, но отражающие экономическую деятельность должника;

38. сведения о контрольно-кассовых аппаратах и их регистрации за ООО «Каметонс», сведения об операторе фискальных данных (ОФД), внесенного в реестр ФНС, на обслуживании которого находились контрольно-кассовые аппараты, зарегистрированные за ООО «Каметонс», а также сведения о личном кабинете абонента оператора фискальных данных (ОФД), с предоставлением возможности доступа в личный кабинет и указанием логина и пароля от личного кабинета;

39. ежемесячные и еженедельные сводные отчеты по выручке ООО «Каметонс» посту-пившей через контрольно-кассовые аппараты, за период 2014 -2019 гг.;

40. сведения (расшифровки), отражающие объемы реализованного товара (помесячно), за период с 01.01.2014 по 30.12.2019 с расшифровкой наименования товара, его стоимости и объема его реализации.

От ФИО1 в суд поступил отзыв, в котором она просит отказать в удовлетворении ходатайства финансового управляющего.

Определением Арбитражного суда Пермского края от 10.08.2021 к участию в рассмотрении обособленного спора в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечен ФИО4.

В ходе судебного разбирательства конкурсный управляющий уточнил заявление в части истребуемых документов и сведений, просил истребовать документы и сведения, указанные в п.п. 12-18, 24-29, 38-40, а также журналы или ведомости по кассовым операциям, отражающим поступление и расходование наличных денежных средств от реализации товара за период 2018, 2019 годы.

Уточнение принято судом на основании ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

От ФИО1 в суд поступил отзыв на уточненное ходатайство об истребовании доказательств, в котором ответчик просил в удовлетворении заявления отказать.

В судебном заседании представитель ФИО1 относительно удовлетворения заявления возражал по основаниям, изложенным в отзывах, просил в удовлетворении заявления отказать.

Иные лица, участвующие в деле, в судебное заседание не явились, уведомлены о дате и времени рассмотрения заявления в соответствии со статьями 121 и 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации надлежащим образом, в том числе публично путем размещения соответствующей информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте суда в сети Интернет.

Исследовав и оценив в совокупности по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации материалы обособленного спора, суд пришел к следующим выводам.

В соответствии с частью 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве) с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника, иных органов управления должника и собственника имущества должника - унитарного предприятия (за исключением полномочий общего собрания участников должника, собственника имущества должника принимать решения о заключении соглашений об условиях предоставления денежных средств третьим лицом или третьими лицами для исполнения обязательств должника).

Руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему (абзац второй части 2 статьи 126 Закона о банкротстве).

Исходя из норм пункта 2 статьи 129 Закона о банкротстве и разъяснений абз. 2 пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве», с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника; руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

В случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 АПК РФ (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего – оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 АПК РФ).

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации. Соответствующая правовая позиция изложена в п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве».

Таким образом, возлагаемая по суду обязанность по исполнению обязательства в натуре для ответчика должна быть объективно и субъективно исполнимой.

При этом следует учитывать, что в отношении исполнения обязанности по передаче конкурсному управляющему материальных ценностей специальное средство защиты, предусмотренное пунктом 2 статьи 126 Закона о банкротстве и разъяснениями, изложенными в пункте 47 Постановления ВАС РФ № 35, может быть использовано арбитражным управляющим в ситуации, когда бывший руководитель должника уклоняется (отказывается) от участия в приемке-передаче ценностей, владение которыми должник не утратил. При возникновении спора о правах на имущество должника такой спор не может быть разрешен в упрощенном порядке применительно к правилам статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, установленным для истребования доказательств. Указанные выводы суда подтверждаются судебной практикой (Определение Верховного Суда РФ от 20.11.2015 № 302-ЭС15-10995).

По правилам статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Судом установлено, что руководителями должника являлись ФИО1 с декабря 2015 года, ФИО7 с августа 2019 года, ФИО8 со 02.12.2019 по дату открытия конкурсного производства.

Заявляя требование к ФИО1 и ФИО7, конкурсный управляющий ссылается на то, что ФИО8 первичная документация и отчетность общества не передавалась, ООО «Каметонс» находилось на аутсорсинге у ООО «Студия бухгалтерского учета Фондорн», документация должника у ООО «Студия бухгалтерского учета Фондорн» отсутствует, следовательно, такая документация находится у предыдущих руководителей должника – ФИО1 и ФИО7

По общему правилу для обоснования своего заявления об истребовании документации от бывшего руководителя должника арбитражному управляющему при обращении в суд достаточно привести доводы о неисполнении руководителем (бывшим руководителем) обязанности по передаче документов. Поскольку в силу закона именно на последнем лежит обязанность передать документов, то именно ответчик в силу статьи 65 АПК РФ обязан доказать объективную невозможность для него исполнить соответствующую обязанность.

Основанием для отказа в удовлетворении заявления об истребовании документации и материальных ценностей должника от его бывшего руководителя может служить, в частности, подтвержденный документально факт передачи документов и материальных ценностей управляющему либо иному уполномоченному на их принятие лицу; представление доказательств принятия ответчиком всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей либо представление доказательств, подтверждающих объективное отсутствие истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Из материалов дела следует, что по договору от 11.11.2019 ФИО2 произвела отчуждение 100% доли в уставном капитале ООО «Каметонс» ФИО8

По акту приема-передачи дел при смене директора от 06.11.2019 ФИО2, освобожденная от должности генерального директора ООО «Каметонс», передала, а назначенный на должность генерального директора ООО «Каметонс» ФИО8 принял документы и товарно-материальные ценности согласно списку.

Из п. 10 договора купли-продажи доли в уставном капитале ООО от 11.11.2019 следует, что покупатель (ФИО8) ознакомлен с документами общества в полном объеме и считает полученную информацию достаточной для заключения настоящего договора.

Таким образом, материалами дела подтвержден факт передачи ФИО2 документов должника ФИО8

Претензии относительно непередачи каких-либо документов у ФИО8 отсутствовали, в дальнейшем требований о передаче документации Шафрановым не предъявлялось.

В свою очередь ФИО8 передал временному, а позднее конкурсному управляющему документы ООО «Каметонс», что подтверждено актами приема-передачи документов от 12.08.2020, от 20.12.2020.

Указанные акты содержат одинаковый список документов, с той лишь разницей, что временному управляющему были переданы копии документов, а конкурсному – оригиналы.

Проанализировав акты приема-передачи документов от ФИО2 ФИО8 и от ФИО8 арбитражному управляющему, суд установил, что управляющему последним руководителем должника фактически переданы лишь учредительные документы общества.

Следует учесть, что при наличии оригиналов документов, полученных по акту от 20.12.2020, конкурсный управляющий вновь просил их истребовать у Шафрановых и включил их в перечень истребуемых документов в заявлении от 09.07.2021.

Доказательств передачи управляющему иных документов, переданных ФИО2 ФИО8 по акту от 06.11.2019, а также товарного остатка на сумму 538 000 руб., сервера, интернет-сервера, онлайн-кассы Атолл 30Ф, движимого имущества (в том числе мебели, бытовой техники, телефона, компьютерной техники и др.) в материалы дела не представлено.

В материалы дела не представлено доказательств направления конкурсным управляющим запроса о передаче финансово-хозяйственной документации ООО «Каметонс» непосредственно ФИО8

Нахождение истребуемых документов в фактическом обладании Шафрановых и их уклонение от исполнения соответствующей обязанности, в том числе путем их сокрытия от конкурсного управляющего не доказано.

Из материалов дела не следует наличие у Шафрановых каких-либо оснований удерживать документы должника.

Принимая во внимание, что имеющиеся у ФИО2 документы переданы вновь назначенному руководителю ООО «Каметонс», доказательств наличия в настоящее время у ответчиков иных документов не представлено, уклонение ответчиков от исполнения обязательств по передаче конкурсному управляющему документов не установлено, арбитражный суд пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения ходатайства конкурсного управляющего об обязании бывшего руководителя должника ФИО1 и ФИО2 передать документы и сведения в отношении ООО «Каметонс».

То обстоятельство, что, по мнению конкурсного управляющего, полученные сведения не полно раскрывают финансово-хозяйственную деятельность должника, само по себе не может определять необходимость в судебном порядке принуждать ответчиков дать управляющему дополнительные пояснения или представить дополнительные документы.

Конкурсным управляющим не доказано уклонение ответчиков от предоставления документов, доказательства нахождения именно у ответчиков истребуемых документов отсутствуют, а отсутствие доказательств наличия таковых документов в распоряжении Шафрановых и возможности их представления может повлечь неисполнимость судебного акта.

С учетом изложенного в удовлетворении требований конкурсного управляющего следует отказать.

Определением суда от 18.10.2021 по собственной инициативе был назначен вопрос о наложении судебного штрафа на ФИО4 за неисполнение судебного акта.

В соответствии с частью 1 статьи 119 АПК РФ судебные штрафы налагаются арбитражным судом в случаях, предусмотренных названным Кодексом.

К таким случаям, в частности, относится неисполнение обязанности представить истребуемое судом доказательство по причинам, признанным судом неуважительными, либо неизвещение суда о невозможности представления доказательств вообще или в установленный срок (часть 9 статьи 66 АПК РФ)

По смыслу вышеприведенных положений процессуального закона наложение судебного штрафа является правом арбитражного суда, который в рамках своих дискреционных полномочий на основе конкретных обстоятельств отдельно взятого дела и действующего законодательства может принять решение о наложении судебного штрафа или отказать в его наложении и вынести соответствующее определение.

Судебный штраф является мерой юридической ответственности, представляющей собой имущественную санкцию, которая применяется арбитражным судом по основаниям и в порядке, которые установлены Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации в отношении лиц, не исполняющих возложенные на них законом обязанности и (или) законные требования арбитражного суда.

Совокупность приведенных норм в их буквальном толковании, свидетельствует о наличии у суда права применить к лицу, участвующему в деле, проявившему недобросовестное поведение, неуважение к закону и суду, а также к иным участникам спора, а равно не исполнившему законное требование суда такой меры воздействия как наложение штрафа.

Судом установлено, что судебная корреспонденция ФИО8 не получена, возвращена в суд, сведений о недобросовестном поведении указанного лица, злонамеренном непредставлении суду документов не имеется, в связи с чем суд не усматривает оснований для наложения судебного штрафа.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 66, 184-188,223 АПК РФ, Арбитражный суд Пермского края

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство конкурсного управляющего об истребовании документов и сведений, касающихся финансово-хозяйственной деятельности ООО «Каметонс», оставить без удовлетворения.

Определение может быть обжаловано в порядке апелляционного производства в Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его изготовления в полном объеме через Арбитражный суд Пермского края.

Судья Л.В. Клочкова