Гражданский кодекс часть 1

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Хорошуновой А.А., рассмотрев в судебном заседании заявление конкурсного управляющего ФИО1 обществом с ограниченной ответственностью «Лидер» (зарегистрирован в сводном государственном реестре арбитражных управляющих за № 0042)

к ФИО2 (место регистрации: г.Псков)

ФИО3 (место регистрации: Саратовская область, г.Энгельс) об истребовании бухгалтерской и иной документации

в рамках дела о признании общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (место нахождения: 180016, <...>, офис.4, ОГРН <***>, ИНН <***>) несостоятельным (банкротом)

при участии в заседании:
от ответчика: ФИО2;

от ФНС России: ФИО4 - представитель по доверенности; конкурсный управляющий, иные лица, участвующие в споре, не явились, извещены,

установил:

определением Арбитражного суда Псковской области от 04.12.2018 (резолютивная часть определения объявлена 28.11.2018) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (далее – должник, ООО «Лидер») введена процедура наблюдение, временным управляющим утверждён ФИО1. Сообщение о введении наблюдения в отношении должника опубликовано в газете «Коммерсантъ» от 29.12.2018 № 242.

Решением Арбитражного суда Псковской области от 11.04.2019 (резолютивная часть объявлена 08.04.2019) ООО «Лидер» признано несостоятельным (банкротом), введено конкурсное производство сроком на шесть месяцев. Сообщение о введении конкурсного производства в отношении должника опубликовано в газете «Коммерсантъ» от 27.04.2019 № 76.

Определением Арбитражного суда Псковской области от 04.06.2019 (резолютивная часть определения объявлена 03.06.2019) конкурсным управляющим должника утверждён ФИО1.

Конкурсный управляющий должника ФИО1 24.04.2019 обратился в суд с заявлением уточненным в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) об истребовании в солидарном порядке у бывшего руководителя должника ФИО2 и учредителя должника ФИО3 следующих документов и имущества:

- перечень имущества общества с ограниченной ответственностью «Лидер», в том числе имущественных прав с отметками об имеющихся ограничениях и (или) обременениях (при наличии) по состоянию на дату введения процедуры наблюдения (28.11.2018 г.), а именно: недвижимое имущество; движимое имущество; незавершенное производство; основные средства; товарно-материальные ценности (материалы, готовая продукция, сырье); товарные знаки, патенты; наличные и безналичные денежные средства; доли в уставных капиталах иных организаций;

- документы на имущество и имущественные права общества с ограниченной ответственностью «Лидер», в том числе: недвижимое имущество; движимое имущество; незавершенное производство; основные средства; товарно-материальные ценности (материалы, готовая продукция, сырье); товарные знаки, патенты; наличные и безналичные денежные средства; - доли в уставных капиталах иных организаций и прочее;

- сведения о наличии у общества с ограниченной ответственностью «Лидер» лицензий.

- свидетельства о государственной регистрации и постановки на налоговый учет,
листы записи ЕГРЮЛ;

- устав общества с ограниченной ответственностью «Лидер» в действующей редакции со всеми изменениями;

- документы о создании общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (протокол/решение о создании), учредительный договор общества с ограниченной ответственностью «Лидер»со всеми изменениями;

- протоколы и решения общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Лидер»;

- список дочерних и зависимых обществ общества с ограниченной ответственностью «Лидер»;

- бухгалтерскую отчетность должника за каждый отчетный период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год) в течение последних трех лет до даты введения процедуры конкурсного производства (т.е. за 2012, 2013, 2014, 2015 г.г.): бухгалтерский баланс (форма № 1); отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках) (форма № 2); отчет о движении капитала (форма № 3 годовая); отчет о движении денежных средств (форма № 4 годовая); приложения к бухгалтерскому балансу (форма № 5 годовая); пояснительная записка к бухгалтерской отчетности (годовая);

- документы по учету результатов всех проведенных за последние три года до даты введения конкурсного производства в отношении должника инвентаризаций имущества общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (по формам, утв. Постановлением Госкомстата РФ от 18.08.1998 № 88 (ред. от 03.05.2000) «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации»), в том числе, приказы о проведении инвентаризации (форма ИНВ-22), акты инвентаризаций по форме ИНВ-4 «Акт инвентаризации товарно-материальных ценностей отгруженных», ИНВ-6 «Акт инвентаризации товарно-материальных ценностей, находящихся в пути», ИНВ-8 «Акт инвентаризации драгоценных металлов и изделий из них», ИНВ-9 «Акт инвентаризации драгоценных камней, природных алмазов и изделий из них», ИНВ-10 «Акт инвентаризации незаконченных ремонтов основных средств», ИНВ-11 «Акт инвентаризации расходов будущих периодов», ИНВ-15 «Акт инвентаризации наличных денежных средств», ИНВ-17 «Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами», Приложение к форме № ИНВ-17 «Справка к акту инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами»), инвентаризационные описи: ИНВ-1 «Инвентаризационная опись основных средств», ИНВ-1а «Инвентаризационная опись нематериальных активов», ИНВ-3 «Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей», ИНВ-5 «Инвентаризационная опись товарно-материальных ценностей, принятых на ответственное хранение», ИНВ-8а «Инвентаризационная опись драгоценных металлов,

содержащихся в деталях, полуфабрикатах, сборочных единицах (узлах), оборудовании, приборах и других изделиях», ИНВ-16 «Инвентаризационная опись ценных бумаг и бланков документов строгой отчетности», сличительные ведомости (ИНВ-18 «Сличительная ведомость результатов инвентаризации основных средств», ИНВ-19 «Сличительная ведомость результатов инвентаризации товарно-материальных ценностей»), журнал учета контроля за выполнением приказов (постановлений, распоряжений) о проведении инвентаризации (по форме ИНВ-23), акты о контрольной проверке правильности проведения инвентаризации ценностей (по форме ИНВ-24), журнал учета контрольных проверок правильности проведения инвентаризаций (по форме ИНВ-25);

- налоговые декларации по всем налогам (налог на прибыль, НДС, налог на имущество, транспортный налог, земельный налог и прочее), расчеты по форме РСВ-1 ПФР и 4 ФСС, акты сверки расчетов с налоговой инспекцией за последние три года до даты введения конкурсного производства;

- свидетельства о постановке на налоговый учет обособленных подразделений ООО «Лидер»;

- приказ об утверждении учетной политики общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (Приказ Минфина России от 06.10.2008 № 106н «Об утверждении положений по бухгалтерскому учету»);

- список кредиторов общества с ограниченной ответственностью «Лидер» с указанием ИНН организации, места нахождения, суммы задолженности, основания и срока возникновения, на дату введения процедуры конкурсного производства, с разделением задолженности на текущую и реестровую;

- список дебиторов общества с ограниченной ответственностью «Лидер» с указанием ИНН организации, места нахождения, суммы задолженности, основания и срока возникновения, на дату введения процедуры конкурсного производства;

- договоры (первичные документы), заключенные обществом с ограниченной ответственностью «Лидер», за три года до даты введения процедуры наблюдения;

- долгосрочные договоры (первичные документы), заключенных обществом с ограниченной ответственностью «Лидер»;

- информацию но выданным займам общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (включая сумму задолженности на текущую дату, копию договоров, платежных поручений и иных документов, подтверждающих выдачу займа);

- справки, предоставленные налоговым органом по месту учета организации, содержащую перечень всех открытых/закрытых общества с ограниченной

ответственностью «Лидер» счетов в кредитных организациях за период с 2014 г. по настоящее время;

- список всех открытых/закрытых общества с ограниченной ответственностью «Лидер» счетов в кредитных организациях с даты создания общества по настоящее время с приложением копий договоров банковского счета;

- выписки, заверенные кредитными организациями, по всем счетам общества с ограниченной ответственностью «Лидер», открытым в кредитных организациях за три года до даты введения процедуры наблюдения;

- распорядительные документы общества с ограниченной ответственностью «Лидер», устанавливающие порядок проведения кассовых операций организации (Указание Банка России от 11.03.2014 г. № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства»);

- расчеты по форме РСВ-1 ПФР, а также расчеты по форме 4 ФСС РФ за 2014, 2015 г., 2016 г. и за 2017 г.;

- список возбужденных, прекращенных, оконченных исполнительных производств в отношении общества с ограниченной ответственностью «Лидер», за последние три года до даты введения процедуры наблюдения;

- список всех судебных споров (рассматриваемых как арбитражными судами, так и судами общей юрисдикции, а также третейскими судами) с участием общества с ограниченной ответственностью «Лидер» (в любом процессуальном статусе) с указанием номера дела, процессуального статуса, предмета и основания спора;

«Полуфабрикаты собственного производства», 23 «Вспомогательные производства», 26 «Общехозяйственные расходы», 25 «Общепроизводственные расходы», 28 «Брак в производстве», 44 «Издержки обращения», 10 «Материалы», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция», 45 «Товары отгруженные», 40 «Выпуск продукции», 43 «Готовая продукция»; 71 «Расчеты с подотчетными лицами»;73 «Расчеты с персоналом по Расчеты прочим операциям»; 97 «РБП»; 80 «Уставный капитал», 83 «Добавочный капитал», 96 «Резерв» (по каждому субсчету), 98 «Доходы будущих периодов», 75 «Расчеты с учредителями»; 79 «Внутрихозяйственные расчеты»; 19 «НДС», 76 АВ, 76 В А (НДС с авансов), 09 «ОНА», 77 «ОНО», 91.1 «Прочие доходы», 91.2 «Прочие расходы». ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 60 «Расчеты с поставщиками» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 62 «Расчеты с покупателями» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 63 «Резервы по сомнительным долгам» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 70 «Расчеты с персоналом»; ОСВ, карточка и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 58 «Финансовые вложения» (по каждому субсчету); ОСВ карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 66 и 67 «Кредиты и займы» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 90 «Продажи» (по каждому субсчету - 90.1, 90.2, 90.7, 90.8 и др.); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 97 «РБП» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 68 «Налоги» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 69 «страховые взносы» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 99 «Прибыли и убытки» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 50 «Касса», 51 «Расчетный счет», 52 «Валютный счет», 57 «Транзитный счет», (по каждому субсчету); ОСВ забалансовых счетов (001, 008, 009);

фактического жительства всех лиц, входящих в органы управления ООО «Лидер» (в том числе, членов совета директоров, членов правления, членов ревизионной комиссии);

-установку дробильную самоходную ПТЗ-А 1,16, заводской номер PTZ0216B122370002, номер двигателя отсутствует, 2016 года выпуска;

- документы на установку дробильную самоходную ПТЗ-А 1,16, заводской номер PTZ0216B122370002 (договор купли-продажи, оплату, приказ о постановке на учет, оригинал СОР и паспорт самоходной техники, а также подробное место нахождение дробильной установки в настоящий момент.

Кроме того, конкурсный управляющий просит, в случае неисполнения судебного акта установить неустойку из расчета 10000 рублей за первую неделю неисполнения судебного акта, 50000 рублей за каждую последующую неделю неисполнения судебного акта. С учетом произведенного уточнения заявленные требования поддержал в полном объеме. Одновременного ходатайствовал о рассмотрении заявления в его отсутствие.

ФИО2 в судебном заседании в удовлетворении заявления об истребовании у него имущества и документации просил отказать, ссылаясь на прекращение трудовых отношений с ООО «Лидер» и передачу всех документов и имущества учредителю должника ФИО3, который фактически контролировал деятельность Общества, до возбуждения дела о банкротстве должника. Кроме того, пояснил, что доступа к денежным средствам, расчетному счету, материальным ценностям, имуществу у него не было. В материалы дела представил решение единственного участника ООО «Лидер» № 1 от 22.01.2018 о его досрочном прекращении полномочий. ФИО3 22.01.2018 подписан акт приема-передачи документов об отсутствии претензий материального и иного характера к ФИО2 как к директору

ООО «Лидер».

Участвующий в судебном заседании представитель Федеральной налоговой службы против удовлетворения заявления возражений не заявил, полагая, что имущество и документацию необходимо истребовать у контролирующих должника лица.

В судебном заседании с учетом положений статьи 163 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, объявлялся перерыв с 14.08.2019 по 15.08.2019, по окончании которого судебное заседание продолжено в том же составе суда.

Конкурсный управляющий и иные лица, участвующие в споре, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного заседания, в суд не явились, никаких документов не представили, ходатайств не заявили. Информация о дате, времени и месте судебного заседания размещена на официальном сайте Арбитражного суда Псковской области в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Документы,

подтверждающие размещение на сайте суда указанных сведений, включая дату их размещения, приобщены к материалам дела.

В соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявление рассмотрено в отсутствие указанных лиц.

Исследовав материалы спора, выслушав лиц, участвующих в судебном заседании, суд считает, что заявленные требования подлежат удовлетворению частично, исходя из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Федерального закона от 26.10.2002

№ 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Согласно абзацу второму пункта 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 № 53 «О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве» арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду исполнения данной обязанности в натуре.

Поскольку в силу положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве передача конкурсному управляющему бухгалтерской и иной документации является обязанностью руководителя должника, или иного лица, исполнявшего обязанности на момент утверждения конкурсного управляющего, то и доказывать надлежащее исполнение данной обязанности в соответствии со статьей 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации должен бывший руководитель должника или иное лицо, исполнявшее соответствующие обязанности.

Основанием для отказа в удовлетворении ходатайства об истребовании материальных ценностей и документов может служить, в частности подтвержденный документально факт предоставления документов и материальных ценностей; либо

представление доказательств, свидетельствующих о принятии всех необходимых мер для своевременной передачи документов и ценностей; либо представление доказательств, подтверждающих отсутствие истребуемых документов и ценностей у бывшего руководителя должника.

Из материалов дела следует, что конкурсный управляющий ходатайствует об истребовании документов и имущества у ФИО2 и ФИО3 В материалы дела ФИО2 представлены доказательства отсутствия у него запрашиваемых документов и имущества, а также документы, подтверждающие прекращение его полномочий как директора до возбуждения дела о банкротстве должника и доказательства передачи документов, касающихся деятельности ООО «Лидер»

ФИО3, который в свою очередь подписал акт приема-передачи документов и печати Общества от 22.01.2018 без каких-либо претензий материального или иного характера. Дело о банкротстве должника возбуждено по заявлению уполномоченного органа 24.09.2018, то есть спустя значительный промежуток времени после прекращения полномочий ФИО5 Следует также отметить, что ФИО5 в разумный срок обратился в налоговый орган с заявлением о недостоверности сведений о руководителе должника, соответствующие сведения включены в Единый государственный реестр юридических лиц.

Таким образом, в удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО1 об истребовании у бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО2 документов и имущества следует отказать.

Вместе с тем, как следует из материалов дела ФИО3 является единственным участником (учредителем) должника. В связи с прекращением досрочно полномочий ФИО2 учредителем Общества не предпринято мер по назначению иного лица для осуществления полномочий исполнительного органа Общества. При этом, как указано выше, в материалы дела предоставлены документы, свидетельствующие о получении учредителем должника документов по деятельности Общества от его бывшего руководителя. Из указанного акта также следует, что в соответствии с решением внеочередного собрания участников Общества от 12.12.2017 его генеральным директором является ФИО3 Соответствующие изменения в Единый государственный реестр юридических лиц не вносились. В материалы дела также представлено заявление ФИО3, полученное ФИО2 при увольнении, из которого следует, что все действия бывшего руководителя Общества в период с 14.07.2016 производились по личному указанию ФИО3 и под личную ответственность последнего.

Исходя из положений пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве и разъяснений абзаца 2 пункта 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства прекращаются полномочия руководителя должника; руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Учитывая изложенное следует признать, что у ФИО3 возникла обязанность по передаче документов и имущества должника конкурсному управляющему.

Согласно положениям статей 7, 29 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта, при этом первичные учетные документы, регистры бухгалтерского учета, бухгалтерская (финансовая) отчетность, аудиторские заключения о ней подлежат хранению экономическим субъектом в течение сроков, устанавливаемых в соответствии с правилами организации государственного архивного дела, но не менее пяти лет после отчетного года.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна давать достоверное представление о финансовом положении экономического субъекта на отчетную дату, финансовом результате его деятельности и движении денежных средств за отчетный период, необходимое пользователям этой отчетности для принятия экономических решений.

Бухгалтерская (финансовая) отчетность должна составляться на основе данных, содержащихся в регистрах бухгалтерского учета, а также информации, определенной федеральными и отраслевыми стандартами (статья 13 Закона о бухгалтерском учете).

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (далее - Закон № 14-ФЗ) определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с пунктом 4 статьи 32 и статьей 40 Закона № 14-ФЗ руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган

имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

В силу специфики наделения конкурсного управляющего полномочиями, он не может обладать сведениями о наличии бухгалтерской и иной документации должника материальных и иных ценностей должника до передачи таковых ему. Негативные последствия несовершения ФИО3 действий по представлению доказательств не могут быть возложены на конкурсного управляющего.

В соответствии с правовой позицией, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 22.07.2019 № 306-ЭС19-2986 степень должной конкретизации требования арбитражного управляющего об обязании передать документы оценивается судом с учетом обстоятельств рассматриваемого дела и необходимости обеспечения реальной возможности осуществления управляющим возложенных на него полномочий. Обращенное к бывшему руководителю требование о предоставлении договоров за определенный период не обязательно предполагает указание точных дат составления договоров и их номеров, которые управляющий может не знать.

При указанных обстоятельствах заявление об истребовании документов по деятельности должника и имущества подлежит удовлетворению.

Вместе с тем, истребование прочих документов (пункты 1,2 перечня), оригиналов других документов (пункт 30 перечня) не отвечает принципу исполнимости судебного акта. В данной части требование не подлежит удовлетворению.

Суд по требованию кредитора вправе присудить в его пользу денежную сумму (пункт 1 статьи 330) на случай неисполнения указанного судебного акта в размере, определяемом судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из незаконного или недобросовестного поведения (пункт 4 статьи 1).

Согласно разъяснениям, данным в пункте 28 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 24.03.2016 № 7 «О применении судами некоторых положений Гражданского кодекса Российской Федерации об ответственности за нарушение обязательств», на основании пункта 1 статьи 308.3 ГК РФ в целях побуждения должника к своевременному исполнению обязательства в натуре, в том числе предполагающего воздержание должника от совершения определенных действий, а также к исполнению судебного акта, предусматривающего устранение нарушения права собственности, не связанного с лишением владения (статья 304 ГК РФ), судом могут быть присуждены денежные средства на случай неисполнения соответствующего судебного акта в пользу кредитора-взыскателя.

Уплата судебной неустойки не влечет прекращения основного обязательства, не освобождает должника от исполнения его в натуре, а также от применения мер ответственности за его неисполнение или ненадлежащее исполнение (пункт 2 статьи 308.3 ГК РФ).

Судебная неустойка может быть присуждена только по заявлению истца (взыскателя) как одновременно с вынесением судом решения о понуждении к исполнению обязательства в натуре, так и в дальнейшем при его исполнении в рамках исполнительного производства (части 1 и 2 статьи 324 АПК РФ).

Согласно правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 11.07.2017 № 307-ЭС16-21419, общие положения об обязательствах подлежат применению к требованию, связанному с передачей документации юридического лица ее бывшим руководителем, который утратил права по управлению организацией на основании Закона о банкротстве в момент открытия конкурсного производства (пункт 2 статьи 126), новому лицу, на стороне которого в этот момент соответствующие полномочия возникли - конкурсному управляющему (пункт 1 статьи 129 Закона о банкротстве).

В силу пункта 31 Постановления № 7 суд не вправе отказать в присуждении судебной неустойки в случае удовлетворения иска о понуждении к исполнению обязательства в натуре.

В соответствии с правовой позиции, изложенной в определении Верховного Суда Российской Федерации от 05.06.2018 № 305-ЭС15-9591, размер судебной неустойки определяется судьей по своему внутреннему убеждению с учетом обстоятельств дела и исходя из принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды должником из своего незаконного или недобросовестного поведения.

При указанных обстоятельствах, суд считает, что следует установить неустойку в размере 500 руб. за каждый календарный день неисполнения решения, начиная с четвертого календарного дня с даты вступления в законную силу определения по делу до дня его фактического исполнения, но не более 100 000 руб.

В удовлетворении остальной части ходатайства отказать.

Руководствуясь статьями 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 60, 126 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО1 об истребовании у ФИО3 документов и имущества удовлетворить частично.

Обязать ФИО3 передать конкурсному управляющему общества с ограниченной ответственностью «Лидер» ФИО1 следующие документы:

- сведения о наличии у общества с ограниченной ответственностью «Лидер» лицензий.

- свидетельства о государственной регистрации и постановки на налоговый учет,
листы записи ЕГРЮЛ;

- устав общества с ограниченной ответственностью «Лидер» в действующей редакции со всеми изменениями;

- протоколы и решения общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Лидер»;

- список дочерних и зависимых обществ общества с ограниченной ответственностью «Лидер»;

- бухгалтерскую отчетность должника за каждый отчетный период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год) в течение последних трех лет до даты введения процедуры

конкурсного производства (т.е. за 2012, 2013, 2014, 2015 г.г.): бухгалтерский баланс (форма № 1); отчет о финансовых результатах (отчет о прибылях и убытках) (форма № 2); отчет о движении капитала (форма № 3 годовая); отчет о движении денежных средств (форма № 4 годовая); приложения к бухгалтерскому балансу (форма № 5 годовая); пояснительная записка к бухгалтерской отчетности (годовая);

журнал учета контрольных проверок правильности проведения инвентаризаций (по форме ИНВ-25);

- свидетельства о постановке на налоговый учет обособленных подразделений ООО «Лидер»;

- справки, предоставленные налоговым органом по месту учета организации, содержащую перечень всех открытых/закрытых общества с ограниченной ответственностью «Лидер» счетов в кредитных организациях за период с 2014 г. по настоящее время;

- расчеты по форме РСВ-1 ПФР, а также расчеты по форме 4 ФСС РФ за 2014, 2015 г., 2016 г. и за 2017 г.;

- регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости (далее ОСВ), анализы счетов) за каждый квартал в течение трех лет до даты введения процедуры конкурсного производства (до 16.02.2015 г.): доступ к базе 1С, содержащей операции за проверяемый период или регистры бухгалтерского учета (оборотно-сальдовые ведомости, анализы счетов) за каждый квартал: общая ОСВ по всем счетам (параметры: данные по субсчетам и субконто, данные по валютам, развернутое сальдо, данные по забалансовым счетам) за 2012 г., 2013 г., 2014 г. и 1 квартал 2015 г.; ОСВ, анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 01 «Основные средства» и 02 «Амортизация»; ОСВ, анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 04 «НМА» и 05 «Амортизация»; ОСВ 08 «вложения во внеоборотные активы». Анализ счета 08 (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто + настройка счет 60.1, 60.3, 60.7, 60.11, 76.5 и др. счета, субконто «контрагенты»; ОСВ, карточка и анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 20 «Основное производство», 21 «Полуфабрикаты собственного производства», 23 «Вспомогательные производства», 26 «Общехозяйственные расходы», 25 «Общепроизводственные расходы», 28 «Брак в производстве», 44 «Издержки обращения», 10 «Материалы», 41 «Товары», 43 «Готовая продукция», 45 «Товары отгруженные», 40 «Выпуск продукции», 43 «Готовая продукция»; 71 «Расчеты с подотчетными лицами»;73 «Расчеты с персоналом по Расчеты прочим операциям»; 97 «РБП»; 80 «Уставный капитал», 83 «Добавочный капитал», 96 «Резерв» (по каждому субсчету), 98 «Доходы будущих периодов», 75 «Расчеты с учредителями»; 79 «Внутрихозяйственные расчеты»; 19 «НДС», 76 АВ, 76 В А (НДС с

авансов), 09 «ОНА», 77 «ОНО», 91.1 «Прочие доходы», 91.2 «Прочие расходы». ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 60 «Расчеты с поставщиками» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 62 «Расчеты с покупателями» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 63 «Резервы по сомнительным долгам» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 70 «Расчеты с персоналом»; ОСВ, карточка и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 58 «Финансовые вложения» (по каждому субсчету); ОСВ карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 66 и 67 «Кредиты и займы» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 90 «Продажи» (по каждому субсчету - 90.1, 90.2, 90.7, 90.8 и др.); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 97 «РБП» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 68 «Налоги» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 69 «страховые взносы» (по каждому субсчету); ОСВ и анализ счета по субконто («по кор. субсчетам и аналитике») 99 «Прибыли и убытки» (по каждому субсчету); ОСВ, карточка и анализ счета (по субсчетам и субконто, по кор. субсчетам и субконто) 50 «Касса», 51 «Расчетный счет», 52 «Валютный счет», 57 «Транзитный счет», (по каждому субсчету); ОСВ забалансовых счетов (001, 008, 009);

- кадровые документы на дату введения процедуры наблюдения: организационная структура; штатное расписание; список сотрудников с указанием размера заработной платы, адресов сотрудников, а также с указанием суммы задолженности на дату введения конкурсного производства; данные об адресе места регистрации и адресе места фактического жительства всех лиц, входящих в органы управления ООО «Лидер» (в том числе, членов совета директоров, членов правления, членов ревизионной комиссии).

Установить неустойку на случай неисполнения судебного акта в размере 500 руб. за каждый календарный день неисполнения решения, начиная с четвертого календарного дня с даты вступления в законную силу определения по делу до дня его фактического исполнения, но не более 100 000 руб.

В удовлетворении остальной части ходатайства к ФИО3 отказать.

Выдать исполнительный лист.

В удовлетворении ходатайства конкурсного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Лидер» Зайцева Александра Вячеславовича об истребовании у бывшего руководителя общества с ограниченной ответственностью «Лидер» Владимирова Максима Геннадьевича документов и имущества отказать.

Определение подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано в Четырнадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Псковской области в течение четырнадцати дней со дня его вынесения.

Судья В.А. Орлов

Электронная подпись действительна.
Данные ЭП:Удостоверяющий центр ФГБУ ИАЦ Судебного
департамента
Дата 16.05.2019 14:48:47

Кому выдана Орлов Владимир Анатольевич