Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" (390047, <...>, литер Б, офис 307, ОГРН <***>, ИНН <***>),

заявление конкурсного управляющего имуществом общества с ограниченной ответственностью "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" об истребовании документов

В судебном заседании 24.09.2019 объявлялся перерыв до 12 часов 55 мин. 26.09.2019, после перерыва судебное заседание продолжалось в отсутствие лиц, участвующих в рассмотрении заявления. Информация о перерыве в судебном заседании размещена в Картотеке арбитражных дел на официальном сайте федеральных арбитражных судов Российской Федерации.

при участии в судебном заседании:

лица, участвующие в деле о банкротстве, не явились, извещены надлежащим образом

установил: общество с ограниченной ответственностью "ЮСАНА" (далее по тексту - ООО "ЮСАНА", заявитель) обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании несостоятельным (банкротом) общества с ограниченной ответственностью "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" (далее по тексту - ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ", должник) в связи с наличием непогашенной задолженности в сумме 4854884 руб. 20 коп.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 14.01.2019 заявление принято к производству, возбужденно производство по делу и назначено к рассмот- рению с привлечение лиц, участвующих в деле.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 13.03.2019 (резолютив- ная часть определения объявлена 06.03.2019) в отношении ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" введена процедура банкротства - наблюдение. Временным управляющим должника утверждена Гудкова Оксана Евгеньевна.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры банкротства - наблю- дения опубликовано в газете "Коммерсантъ" 23.03.2019.

Определением Арбитражного суда Рязанской области от 19.04.2019 заявление принято к производству и назначено к рассмотрению с привлечение лиц, участвующих в деле.

Решением Арбитражного суда Рязанской области от 19.07.2019 ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" признано несостоятельным (банкротом) и в отношении не- го открыта процедура банкротства - конкурсное производство. Конкурсным управляющим имуществом ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" утверждена ФИО1 Ок- сана Евгеньевна.

Сообщение об открытии в отношении должника процедуры конкурсного производства размещено на сайте ЕФРСБ - 19.07.2019, опубликовано в газете "Коммер- сантъ" - 27.07.2019.

Конкурсный управляющий имуществом должника неоднократно в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации уточнял заявление об истребовании документов.

- распорядительные документы (приказы, распоряжения, записки, заменяющие приказы по личному составу, постановления и др.);

- списки личного состава, в том числе списки работников, занятых на производ- стве с вредными условиями труда;

- карточки по учету личного состава, в том числе временных работников (форма Т-2);

- личные дела;

- лицевые счета работников по заработной плате (расчетные ведомости по зар- плате);

- акты о несчастных случаях, связанных с производством;
- тарификационные ведомости;
- табели и наряды работников вредных профессий;

- трудовые договоры (контракты), трудовые соглашения, не вошедшие в состав личных дел;

- протоколы заседаний комиссий по установлению трудового стажа для выплаты надбавки за выслугу лет;

- протоколы заседаний, постановления аттестационных, квалификационных комиссий;

- документы (представления, ходатайства, характеристики, автобиографии, вы- писки из решений, постановлений и др.) о представлении работников организации к награждению государственными и ведомственными наградами, присвоению званий, присуждению премий;

- списки работников, уходящих на льготную пенсию;
- штатные расстановки;

- книги (карточки) учета приема, перемещения (перевода), увольнения работников.

- сведения о филиалах, представительствах и других обособленных подразделе- ниях.

- сведения об участии в других организациях (о дочерних и зависимых хозяй- ственных общества с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности).

- бухгалтерскую отчетность 2015-2018 гг. с отметкой налогового органа о принятии.

- материалы налоговых проверок должника за 2015-2018 гг.

- учетную политику должника, в том числе учетную политику для це- лей налогообложения;

- отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника.

- штатное расписание, список работников, фонд оплаты труда работников предприятия, расчетно-кассовые ведомости за 2015-2018 г.г., указать дату выдачи заработной платы. Отдельная ведомость задолженности по заработной плате, возникшей до 14.01.2019;

- перечень дебиторов и отдельно перечень кредиторов, с приложением договоров, актов выполненных работ, документов подтверждающих оплату (частичную оплату) по каждому контрагенту.

- расшифровку активов предприятия на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом).

- инвентарные карточки и книгу учета основных средств (или справку о движе- нии основных фондов поквартально за период анализа (с расшифровкой по основным статьям аналогично форме № 5). Копии договоров купли-продажи основных средств).

- журнал ордер незавершенного производства с 2015-2018 гг. (или перечень объ- ектов незавершенного строительства с указанием стоимости, года начала строительства и места нахождения).

- справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и

иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом).

- документы, свидетельствующие об используемом в деятельности арендо- ванном имуществе (характеристика, договор аренды, в каких целях используется арендованное имущество).

- документы, свидетельствующие о сдаваемом имуществе в аренду (характеристика, договор аренды, назначение данного имущества).

- документы, свидетельствующие о сумме выданных гарантий и поручительств, а также списанной в убыток дебиторской задолженности за 2015-2018 гг.

- Документы, свидетельствующие о наличии финансовых вложений (характеристика, среднегодовой доход от данных вложений, возможность возврата, в случае, если вложения не приносят доход).

- документы, свидетельствующие о наличии запасов, готовой продукции, незавершенного производства (чем представлены, их характеристика, в каком состоянии находятся).

- описание основных направлений деятельности, основных видов выпускаемой продукции (назначение, технические характеристики), текущие и планируемые объе- мы производства.

- Сведения о наличии зарегистрированных на должника товарных знаков.

- Документы по движению денежных средств по расчетным счетам должника за 2015-2018 г.г.

- Сведения об открытии расчетных счетов должника;
- имущество, принадлежащее должнику.

Судом уточнение в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации принято.

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебное заседание проводится в отсутствие лиц, участвующих в обособленном споре, надлежащим образом извещенных о месте и времени судебного заседания в порядке, установленном статьями 121-123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Проанализировав и оценив представленные в материалы дела документальные доказательства, Арбитражный суд Рязанской области считает требования конкурсного управляющего об истребовании документов обоснованными и подлежащими удо- влетворению частично. При этом суд исходит из следующего.

В соответствии с частью 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации дела о несостоятельности (банкротстве) рассматриваются ар- битражным судом по правилам, предусмотренным настоящим Кодексом, с особенно- стями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Исходя из положений статей 124, 127 Федерального закона от 26.10.2002 N 127- ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - Закон о банкротстве) принятие ар- битражным судом решения о признании должника банкротом влечет за собой откры- тие конкурсного производства. При принятии решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства арбитражный суд утверждает кон-

курсного управляющего в порядке, предусмотренном статьей 45 настоящего Федерального закона, о чем выносит определение.

В силу пункта 1 статьи 129 Закона о банкротстве с даты утверждения конкурсного управляющего до даты прекращения производства по делу о банкротстве, или заключения мирового соглашения, или отстранения конкурсного управляющего он осуществляет полномочия руководителя должника и иных органов управления должника, а также собственника имущества должника - унитарного предприятия в преде- лах, в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом.

Пункт 2 статьи 129 Закона о банкротстве возлагает на конкурсного управляющего обязанности по принятию в ведение имущества должника, проведению его инвен- таризации и оценки, по уведомлению работников должника о предстоящем увольне- нии; по принятию мер по обеспечению сохранности имущества должника, по прове- дению анализа его финансового состояния, по предъявлению к третьим лицам, име- ющим задолженность перед должником, требования о ее взыскании, по предъявле- нию возражений относительно требований кредиторов, предъявленных к должнику, по принятию мер, направленных на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц.

В соответствии с пунктом 1 статьи 20.3 Закона о банкротстве арбитражный управляющий имеет право запрашивать необходимые сведения о должнике, принад- лежащем ему имуществе, в том числе об имущественных правах, и об обязательствах должника у физических лиц, юридических лиц, государственных органов и органов местного самоуправления.

В Определении Верховного Суда РФ от 16.10.2017 по делу N 302-ЭС17-9244, А33-17721/2013 указано, что отсутствие необходимых документов бухгалтерского учета не позволяет конкурсному управляющему иметь полную информацию о деятельности должника и совершенных им сделках и исполнять обязанности, предусмот- ренные частью 2 статьи 129 Закона о банкротстве, в частности, принимать меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества должника, находящегося у третьих лиц; предъявлять к третьим лицам, имеющим задолженность перед должни- ком, требования о ее взыскании в порядке, установленном Законом о банкротстве.

Для того, чтобы иметь реальную возможность выполнить обязанности, возлага- емые на конкурсного управляющего Законом о банкротстве, конкурсный управляющий должен располагать бухгалтерской и иной документацией, материальными и иными ценностями должника.

Согласно абзацу второму пункта 2 статьи 126 Закона о банкротстве руководитель должника, а также временный управляющий, административный управляющий, внешний управляющий в течение трех дней с даты утверждения конкурсного управляющего обязаны обеспечить передачу бухгалтерской и иной документации должника, печатей, штампов, материальных и иных ценностей конкурсному управляющему.

Указанная обязанность по предоставлению необходимой документации носит безусловный характер. В случае уклонения от указанной обязанности руководитель должника несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Статьей 50 Федерального закона от 08.02.1998 N 14-ФЗ "Об обществах с ограни-

ченной ответственностью" определен перечень документов, подлежащих хранению обществом по месту нахождения его единоличного исполнительного органа или в ином месте, известном и доступном участникам общества.

В соответствии с п. 4 ст. 32 и ст. 40 Закона N 14-ФЗ руководство текущей дея- тельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества. В целях осуществления своих полномочий единоличный исполнительный орган имеет доступ ко всей документации, связанной с деятельностью общества, и отвечает за сохранность документов.

По правилам пунктов 1, 3 статьи 6 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее - Закон о бухгалтерском учете) экономический субъ- ект обязан вести бухгалтерский учет в соответствии с настоящим Федеральным законом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. Бухгалтерский учет ведется непрерывно с даты государственной регистрации до даты прекращения деятельности в результате реорганизации или ликвидации.

Ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета ор- ганизуются руководителем экономического субъекта (пункт 1 статьи 7 Закона о бухгалтерском учете).

В силу статьи 24 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщи- ки обязаны в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты нало- гов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов.

Руководитель экономического субъекта - это лицо, являющееся единоличным исполнительным органом экономического субъекта, либо лицо, ответственное за ве- дение дел экономического субъекта, либо управляющий, которому переданы функции единоличного исполнительного органа (подпункт 7 пункта 1 статьи 3 Закона о бухгалтерском учете).

Указанные положения законодательства свидетельствуют о том, что документы, имеющие отношение к обществу, подлежат хранению по месту нахождения единоличного исполнительного органа, на который возложена обязанность по обеспечению их сохранности, а при отсутствии по каким-либо причинам документам, которые должны храниться обществом, последнее обязано их восстановить.

Порядок хранения первичных документов и учетных регистров установлен раз- делом 6 действующего Положения о документах и документообороте в бухгалтерском учете, утвержденного Минфином СССР 29.07.1983 г. N 105.

Таким образом, руководитель организации обязан надлежащим образом хранить бухгалтерскую и учредительную документацию, а в случае ее утраты - в кратчайшие сроки восстановить ее.

Арбитражный управляющий вправе требовать от руководителя (а также от других лиц, у которых фактически находятся соответствующие документы) по суду ис- полнения данной обязанности в натуре применительно к правилам статьи 308.3 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ). По результатам рас- смотрения соответствующего обособленного спора выносится судебный акт, который может быть обжалован в порядке, предусмотренном частью 3 статьи 223 АПК РФ

(пункт 24 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве").

Материалами дела подтверждается направление как временным, так и конкурсным управляющим ФИО1 запросов об истребовании бухгалтерской и иной документации, материальных и иных ценностей ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" в адрес должника.

В установленный законом срок ни временному, ни конкурсному управляющему документы финансово-хозяйственной деятельности должника, иные документы и ма- териальные ценности общества не переданы.

Принимая во внимание изложенное и учитывая, что бывшим руководителем установленная законом обязанность по передаче документации общества не исполне- на, арбитражный суд удовлетворяет заявление конкурсного управляющего должника ФИО1 и истребует у бывшего руководителя ФИО2 для передачи конкурсному управляющему бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности ООО "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ".

В соответствии со статьями 1, 2 и 10 Гражданского Кодекса Российской Федерации добросовестность всех участников гражданского оборота подразумевается.

Положениями статьи 7 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации предусмотрено, что правосудие в арбитражных судах осуществляется на началах равенства всех перед законом и судом, в том числе арбитражный суд обязан обеспечить равную судебную защиту прав и законных интересов всех лиц, участвующих в деле.

В соответствии с положениями статьи 8 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (равноправие) арбитражный суд не вправе своими действиями ставить какую- либо из сторон в преимущественное положение, равно как и умалять права одной из сторон.

Согласно части 1 статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений.

Частью 3 указанной статьи установлено, что каждое лицо, участвующее в деле, должно раскрыть доказательства, на которые оно ссылается как на основание своих требований и возражений, перед другими лицами, участвующими в деле, до начала судебного заседания или в пределах срока, установленного судом, если иное не установлено настоящим Кодексом.

Арбитражный суд Рязанской области, неоднократно откладывал судебные заседания (определения от 21.05.2019, 19.06.2019, 03.07.2019, 02.08.2019, 27.08.2019, 24.09.2019), создавая при этом возможность ФИО2 представить доказательства по заявлению, свои доводы и возражения по заявлению, создал равные для всех участников судебного разбирательства условия для судебной защиты. Тем не менее ФИО2 доказательства, опровергающие доводы конкурсного управляющего, и отзыв на заявление не представил, свое представительство в Арбитражном суде Рязанской области не обеспечил, в связи с чем несёт в силу части 2 статьи 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации риск наступления негативных последствий, связанных с не совершением им процессуальных действий.

Однако суд не находит оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего в части истребования у бывшего руководителя должника: сведений о филиалах, представительствах и других обособленных подразделениях; сведений об участии в других организациях (о дочерних и зависимых хозяйственных общества с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности); бухгалтерской отчетности 2015-2018 с отметкой налогового органа о принятии; материалов налоговых проверок должника за 2015-2018. В рассматрива- емом случае конкурсный управляющий обладает полномочиями для самостоятельно- го обращения в налоговый орган для истребования вышеперечисленных сведений.

Также суд не находит оснований для удовлетворения заявления конкурсного управляющего в части истребования у бывшего руководителя должника документов по движению денежных средств по расчетным счетам должника за 2015-2018; сведений об открытии расчетных счетов должника. Конкурсным управляющим не представлены документальные доказательства самостоятельного обращения с запросом вышеперечисленных сведений в порядке статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и отказом в предоставлении указанных сведений.

Отказывая в удовлетворении заявления конкурсного управляющего в части истребования у бывшего руководителя ФИО2 имущества, принадлежащего должнику, суд руководствовался следующим.

В соответствии со статьей 6 Федерального конституционного закона от 31.12.1996 N 1-ФКЗ "О судебной системе Российской Федерации", статьями 16, 182 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судебные решения должны отвечать общеправовому принципу исполнимости судебных актов. Судебный акт, обязывающий передать документы должен быть исполнимым (статья 16 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

В отсутствие конкретизации перечня имущества, подлежащего истребованию у ФИО2, документальных доказательств нахождения у ФИО2 истребуемо- го имущества, принятый судебный акт об удовлетворении истребуемого имущества не будет отвечать принципам исполнимости.

Конкурсный управляющий не лишен возможности избрать иной способ защиты права в порядке статьи 12 Гражданского кодекса Российской Федерации, статьи 4 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьей 60 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" № 127-ФЗ от 26.10.2002 г., статьями 184, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

О П Р Е Д Е Л И Л:

2. Истребовать у бывшего генерального директора общества с ограниченной ответственностью "СТРОЙМОНТАЖСЕРВИС ССВ" Зайцева Ивана Николаевича сле- дующие документы:

- списки личного состава, в том числе списки работников, занятых на производ- стве с вредными условиями труда;

- карточки по учету личного состава, в том числе временных работников (форма Т-2);

- личные дела;

- лицевые счета работников по заработной плате (расчетные ведомости по зар- плате);

- акты о несчастных случаях, связанных с производством (при наличии);
- тарификационные ведомости;
- табели и наряды работников вредных профессий (при наличии);

- трудовые договоры (контракты), трудовые соглашения, не вошедшие в состав личных дел (при наличии);

- протоколы заседаний комиссий по установлению трудового стажа для выплаты надбавки за выслугу лет (при наличии);

- протоколы заседаний, постановления аттестационных, квалификационных комиссий (при наличии);

- списки работников, уходящих на льготную пенсию (при наличии);
- штатные расстановки;

- книги (карточки) учета приема, перемещения (перевода), увольнения работников;

- учетную политику должника, в том числе учетную политику для це- лей налогообложения;

- расшифровку активов предприятия на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом);

- справку о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом);

- документы, свидетельствующие о сдаваемом имуществе в аренду (характеристика, договор аренды, назначение данного имущества) (при наличии);

- документы, свидетельствующие о наличии финансовых вложений (характеристика, среднегодовой доход от данных вложений, возможность возврата, в случае, ес- ли вложения не приносят доход).

- сведения о наличии зарегистрированных на должника товарных знаков (при наличии).

В остальной части отказать.
Выдать исполнительный лист.

Определение подлежит может быть обжаловано в Двадцатый арбитражный апелляционный суд через Арбитражный суд Рязанской области в течение десяти дней со дня его вынесения.

Судья В.Н. Иванова

Электронная подпись сформирована некорректно.

Необходимо использовать сертификат с алгоритмами ГОСТ

Данные ЭП:Удостоверяющий центр

Дата 30.09.2019 16:43:08

Кому выдана a54.vivanova@arbitr.ru