Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании 07 – 09 сентября 2022 года заявление временного управляющего ФИО1 (вх. № 28926 от 03.02.2022) об истребовании документов,

в рамках дела о признании несостоятельным (банкротом) Общества с ограниченной ответственностью управляющей компании «АС Трейдинг» (ИНН <***>, ОГРН <***>), 443110, <...>,

при участии:

от заявителя – не явились,

от должника – не явились,

от иных лиц – не явились,

установил:

В судебном заседании, открытом 07.09.2022, в соответствии со статьей 163 АПК РФ, объявлялся перерыв до 09.09.2022 до 13 часов 30 минут, информация о котором размещена на официальном сайте Арбитражного суда Самарской области в сети Интернет по веб-адресу: http://www.samara.arbitr.ru. После перерыва суд продолжил судебное заседание 09.09.2022.

ООО «ЭлПромМаш» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании ООО «АС Трейдинг» несостоятельным (банкротом) и введении процедуры наблюдения, мотивируя заявленные требования неисполнения должником требования кредитора по денежным обязательствам в общей сумме 18 513 989,64 руб.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.07.2021 заявление ООО «ЭлПромМаш» принято к рассмотрению, возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 13.12.2021 в отношении ООО «АС Трейдинг» (ИНН <***>, ОГРН <***>) введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утверждена ФИО1, из числа членов САМРО «Ассоциации антикризисных управляющих».

Объявление об открытии в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 236(7198) от 25.12.2021.

От временного управляющего ФИО1 поступило заявление об истребовании сведений и документов от руководителя должника ФИО2.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 16.02.2022 заявление принято к производству.

Информация о движении дел, о времени и дате отложенных судебных заседаний опубликована на сайте Арбитражного суда Самарской области в информационной системе «Картотека арбитражных дел»: http://kad.arbitr.ru/.

Лица, участвующие в деле, не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом в соответствии с частью 1 статьи 123 АПК РФ.

Ранее, от арбитражного управляющего ФИО1 поступили письменные пояснения, в которых указывает обоснование необходимости предоставления сведений и документов, в том числе: п. 1- для выявления подозрительных сделок должника в целях пополнения конкурсной массы должника и расчета с кредиторами; п. 2,16,17,19 – для выявления работников должника и проведения собраний работников (бывших работников должника) в соответствии с п. 12.1 Закона о банкротстве, а также определение отсутствия или наличия требований второй очереди; п.3-4- для выявления контролирующих лиц должника и для проведения арбитражным управляющим финансового анализа в соответствии с пп. «б» пункта 4 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа № 367; п. 5- для проведения арбитражным управляющим финансового анализа в соответствии с пп. «в» пункта 4 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа № 367; п. 6-9- для проведения арбитражным управляющим финансового анализа в соответствии с пп. «а» пункта 4 Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа № 367; п. 10-15, 18, 21 для выявления всех хозяйственных операций должника, для осуществления обязанностей, предусмотренных законодательством о банкротстве. А также проведения анализа на наличие (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства должника.

Также от представителя ФИО2 поступила пояснительная записка и ряд истребуемых документов.

Для ознакомления арбитражного управляющего с представленными документами в судебном заседании объявлялся перерыв.

После перерыва от арбитражного управляющего через систему «МойАрбитр.ру» поступили дополнения к заявлении, согласно которым арбитражный управляющий указал следующее:

Согласно предоставленным пояснениями руководителя должника ФИО2 была передана незначительная часть документов, которая не позволяет в должной степени провести финансовый анализ должника.

В переданных документах отсутствуют следующие документы, которые были указаны в уточнении представленным временным управляющим в Арбитражный суд, а также представителю руководителя должника 27.06.2022:

1. Договора, период действия, которых распространялся на период с 13.07.2018, а также первичные бухгалтерские документы к договорам заключенные между ООО «АС Трейдинг» и кредиторами-дебиторами;

2. Трудовые договора между ООО «АС Трейдинг» и сотрудниками указными в отчете о среднесписочной числ;

3. учетную политику и документы, утвердившие ее;

4. документы первичного бухгалтерского учета за период 13.07.2018 по настоящее время;

5. бухгалтерскую отчетность (форма № 1, 2) за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

6. отчеты во внебюджетные фонды и органы статистики за три календарных года, предшествующих дате принятия заявления о признании должника банкротом;

7. налоговую отчетность;

8. расшифровку расчетов с дебиторами по статье «Расчеты с персоналом по прочим операциям»;

9. расшифровку авансов, выданных поставщикам и подрядчикам, обоснованность авансов;

10. расшифровку финансовых вложений;

11. оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам бухгалтерского учета, в т.ч. по 01, 02, 04, 08, 10, 19, 20, 26, 41, 44, 50, 51, 58, 60, 62, 63, 66, 67, 68, 69, 71, 76, 90, 91;

12. список дебиторов с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

13. список кредиторов с указанием размера кредиторской задолженности по каждому кредитору на текущую дату, а также соответствующие подтверждающие первичные бухгалтерские документы;

14. последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам;

15. сведения о движении денежных средств за период с 13.07.2018 по настоящее время;

16. сведения из программы, в которой велся бухгалтерский учет (1С или иная) на электронном носителе с 13.07.2018 по настоящее время.

Также руководителем должника было указано о передаче оставшихся документов 01.08.2022, в настоящий момент документы временному управляющему переданы не были.

Руководитель должника был ознакомлен с уточнённым списком, который истребовала временный управляющий и во второй раз предоставляет аналогичные документы, которые частично отсутствуют в уточненном списке, тем самым затягивая процесс рассмотрения заявления.

Вместе с тем в представленным документах ФИО3 предоставил пояснения, а именно:

1. п.6 Сведения об аффилированных лицах, должника - аффилированные лица отсутствуют. Данное пояснение не соответствует действительности, так как к аффилированным лицам относятся и юридические лица, таким образом согласно общедоступной информации компания ООО «АС Медицинская техника» ИНН <***> в которой ФИО2 так же является руководителем и учредителем является аффилированной компанией по отношению к должнику.

2. п.17. учетную политику и документы, утвердившие ее - учетная политика отсутствует. Дополнительных пояснений по факту отсутствия учетной политики руководителем должника не представлено, вместе с тем согласно ФЗ от 06.12.2011 N 402- ФЗ "О бухгалтерском учете", а также Письму Минфина России от 10.02.2020 N 07-01- 10/8583 учетная политика обязательная к формированию для целей налогового и бухгалтерского учета.

3. п.32 последние акты инвентаризации имущества и финансовых обязательств, последние инвентаризационные ведомости (в том числе акций, облигаций, ценных бумаг) по установленным формам - инвентаризация не проводилась. Дополнительных пояснений по факту отсутствия инвентаризации руководителем должника не представлено, вместе с тем согласно ФЗ от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" Активы и обязательства подлежат инвентаризации.

4. п. 36. приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками - дублирует п. 15.

Согласно пункту 15. временный управляющий запрашивала у руководителя должника «приказы и распоряжения руководителя должника за период с 13.07.2018 по настоящее время», пункт 36 в свою очередь содержит запрос «приказы по личному составу (в т.ч. о приеме, увольнении, перемещении и т.д.), трудовые договоры с работниками», руководителем должника представлены приказы по личному составу, трудовые договора представлены не были, информация о наличии или отсутствии распоряжений и приказах руководителя по основной деятельности не представлена.

5. Согласно запросу руководителя должника о разъяснении требований по предоставлению документов временному управляющему по пунктам 38 и 39, сообщаю следующее в уточнении, полученном 27.06.2022 представителем руководителя данные пункты отсутствуют в свою очередь пункт №1 в уточнении требований содержит запрос о договорах, период действия, которых распространялся на период с 13.07.2018, а также первичные бухгалтерские документы к договорам заключенные между ООО «АС Трейдинг» и кредиторами-дебиторами.

С учетом поступивших дополнений суд считает необходимым запросить позицию должника, а также представить ему время для представления остальной части документации. А также время для представления позиции арбитражного управляющего о невозможности самостоятельного получения уточненных сведений и документов, с учетом того, что сведения, например, об аффилированных лицах находятся в открытом доступе, на что указывает сам арбитражный управляющий.

Учитывая, что лицам, участвующим в деле, необходимо представить дополнительные доказательства по делу, рассмотрение дела в порядке части 5 статьи 158 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации следует отложить, поскольку оно не может быть рассмотрено в данном судебном заседании.

Арбитражный суд обращает внимание сторон, что дата судебного разбирательства определена с учетом графика судебных заседаний и запланированного отпуска судьи.

Руководствуясь статьями 158, 184-185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд

ОПРЕДЕЛИЛ:

1. Рассмотрение заявления отложить, назначить судебное заседание на 10 октября 2022 года на 15 час. 30 мин. в помещении суда по адресу: 443001, <...>, зал № 410.

2. В порядке подготовки к судебному разбирательству:

Арбитражному управляющему:

- представить пояснения относительно невозможности самостоятельного получения всех запрошенных им сведений и документов.

Ответчику – руководителю ООО «АС Трейдинг» ФИО2:

- представить запрошенный арбитражным управляющим документы либо обосновать причины невозможности их представления.

Лицам, участвующим в деле о банкротстве предлагается:

- обеспечить явку представителя в судебное заседание с доверенностью, содержащей специальные полномочия на ведение дела о банкротстве в арбитражном суде (ч. 4 ст. 36 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»),

- лица, участвующие в деле, обязаны сообщить арбитражному суду об изменении своего наименования и адреса во время производства по делу (ч. 1, 2 ст. 124 АПК РФ).

Информацию о движении дела можно получить по телефону справочной службы: <***>, либо на официальном сайте Арбитражного суда Самарской области в сети Интернет по веб-адресу: http://www.samara.arbitr.ru.

Судья О.А. Лачина