Гражданский кодекс часть 1

рассмотрев в судебном заседании 10 января 2017 года ходатайство временного управляющего ФИО2 об истребовании документов у руководителя должника вх.№170012 от 03.11.2016 г.,

в рамках дела о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью «Вира» ОГРН <***>, ИНН <***>

при участии в заседании

от ФНС России – ФИО3, представитель по доверенности от 08.04.2016 г.,

установил:

Определением Арбитражного суда Самарской области от 15.08.2016 г. возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве) Общества с ограниченной ответственностью «Вира» ОГРН <***>, ИНН <***>.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 14.09.2016 г. отношении Общества с ограниченной ответственностью «Вира» ОГРН <***>, ИНН <***> введена процедура наблюдения. Временным управляющим утвержден ФИО2.

Сообщение о введении в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» №182 от 01.10.2016 г.

Временный управляющий ФИО2 обратился в суд с ходатайством об истребовании документов у руководителя Общества с ограниченной ответственностью «Вира» ФИО4 за период с 09.08.2013 г. по дату вынесения судебного акта:

-расшифровка по отвлеченным средствам;

-производственная программа на год;

-список имущества;

-полный список дебиторской и кредиторской задолженности с расшифровкой и указанием адресов;

-документы по земельному участку;

-документы БТИ;

-статистическая отчетности, бухгалтерская и налоговая отчетность, регистры бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалы аудиторской проверки и отчетов оценщиков;

-свидетельство о постановке на налоговый учет, свидетельство о гос. регистрации, справка о присвоении кодов статистики;

-учредительные документы, протоколы общих собраний участников организации, заседаний совета директоров, реестра акционеров;

-документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия;

-договора, планы, сметы, калькуляции;

-положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета;

-схемы документооборота и организационной и производственной структур;

-справка о наличии филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений с указанием доли участия должника в их уставном капитале и краткая характеристика их деятельности;

-отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

-материалов налоговых проверок и судебных процессов;

-нормативные правовые акты, регламентирующие деятельность должника;

-справка о размере капитальных затрат на арендуемые основные средства, отраженных в балансе, поквартально;

-справка о размере незавершенных капитальных затрат на арендуемые основные средства, отраженных в балансе, поквартально:

-справка о размере капитальных затрат по всему арендованному имуществу, отраженных в балансе, поквартально;

-оборотная ведомость (дебетовая часть сч.62). поквартально;

-справка о просроченной кредиторской задолженности, поквартально;

-справка о балансовой стоимости активов, используемых в производственном процессе;

-справка о возможной балансовой стоимости активов, используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

-справка о балансовой стоимости активов, не используемых в производственном процессе;

-справка о возможной балансовой стоимости активов, не используемых в производственном процессе, при реализации на рыночных условиях;

-справка о наличии и краткой характеристике мобилизационных и законсервированных основных средств;

-справка о степени износа основных средств;

-справка о наличии полностью изношенных основных средств с краткой характеристикой;

-справка о наличии обремененных основных средств (в том числе год ввода в действие с краткой характеристикой, указанием возможного срока полезного действия, проведенного ремонта (текущий, капитальный), реконструкции, модернизации, частичной ликвидации, переоценки, амортизации: справка о наличии земельных участков, на которых находятся здания и сооружения. характеристика специализации (узкоспециализированное или нет), участие в производственном процессе (круглогодично пли часть года), наличие предусмотренных законодательством Российской Федерации документов, источник приобретения

-справка о степени готовности объектов незавершенного строительства;

-справка о размере средств, необходимых для завершения строительных работ, и сроке возможного пуска в эксплуатацию объектов;

-справка о необходимости или целесообразности завершения строительных работ либо консервации объектов незавершенного строительства;

-справка о возможной стоимости объектов незавершенного строительства при реализации на рыночных условиях;

-справка о составе и стоимости имущества, внесенного в качестве долгосрочных финансовых вложений;

-справка о степени готовности незавершенного производства, времени и величине средств, необходимых для доведения его до готовой продукции;

-справка о размере запасов сырья и материалов, ниже которого производственный процесс останавливается;

-справка о размере запасов сырья и материалов, который может быть реализован без ущерба для производственного процесса;

-справка об обоснованность цен, по которым приобретались сырье и материалы: справка о среднерыночных ценах на аналогичную продукцию в регионе;

-аналитическая справка о причинах задержки реализации готовой продукции;

-справка об обоснованности отражения в балансе расходов будущих периодов (расшифровка расходов будущих периодов);

-справка о возможности получения денежных средств за отгруженные товары;

-справка о запасах, реализация которых по балансовой стоимости затруднительна;

-справка о наличии и составе имущества, внесенного в качестве крат косрочпых финансовых вложений;

-справка о балансовой стоимости активов, принимающих участие в производственном процессе, при выбытии которых невозможна основная деятельность должника;

-справка о размере налога па добавленную стоимость по приобретенным ценностям, а также об активах, реализация которых затруднительна;

-справка со сведениями о поквартальном делении обязательств на основной долг и санкции;

-справка об обязательствах, возникновение которых может быть оспорено;

-справка об обязательствах, исполнение которых возможно осуществить в рассрочку;

-справка о возможности реструктуризации обязательств по срокам исполнения путем включения соответствующего соглашения с кредиторами;

-справка со сведениями об обязательствах, срок исполнения которых наступит в ближайший месяц, 2 месяца, квартал, полугодие, год;

-калькуляция продукции (указание статей расходов);

-планируемые мероприятия по снижению расходов и планируемый эффект от их реализации;

-справка о размере затрат на содержание законсервированных объектов, мобилизационных мощностей и государственных резервов;

-справка о влияние государственной денежно-кредитной политики (мероприятия в области денежного обращения, направленные на сдерживание инфляции и выравнивание платежного баланса страны, на управление движением кредитного капитала);

-справка об особенностях государственного регулирования отрасли, к которой относится должник;

-справка о наличии сезонных факторов и их влиянии на деятельность должника;

-справка о наличии и исполнении государственного оборонного заказа;

-справка о наличии мобилизационных мощностей;

- справка о наличии имущества ограниченного оборота;

-справка о необходимости осуществления дорогостоящих природоохранных мероприятий;

-сведения о географическом положении, экономических условиях региона, налоговых условиях региона;

-справка об имеющихся торговых ограничениях, финансовом стимулировании;

-справка об основных направлениях деятельности, основных видах выпускаемом продукции, текущих и планируемых объектах производства;

-справка о составе основного и вспомогательного производства;

-справка о загрузке производственных мощностей;

-справка об объектах непроизводственной сферы и затратах на их содержание;

-справка о стоимости и составе основных объектов, не завершенных строительством;

-перечень структурных подразделений и схема структуры управления предприятием;

-справка о численность работников, включая численность каждого структурного подразделения, фонд оплаты труда работников предприятия, средняя заработная плата;

-характеристика систем документооборота, внутреннего контроля, страхования, организационной и производственной структур;

-справка о всех направлениях (видах) деятельности, осуществляемые должником в течение не менее чем двухлетнего периода, предшествующего возбуждению производства по делу о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства, их финансовый результат, соответствие применяемых цен рыночным и оценка целесообразности продолжения осуществляемых направлений (видов) деятельности;

-данные по основным поставщикам сырья и материалов и основным потребителям продукции (отдельно по внешнему и внутреннему рынку), а также объемам поставок в течение не менее чем 2-летнего периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, и периода проведения в отношении должника процедур банкротства;

-данные по пенам на сырье и материалы в динамике и в сравнении с мировыми ценами;

-данные по ценам на продукцию в динамике и в сравнении с мировыми ценами на аналогичную продукцию;

-данные по срокам и формам расчетов за поставленную продукцию;

-аналитическая справка о влиянии на финансовое состояние должника доли на рынках выпускаемой им продукции, изменения числа ее потребителей, деятельности конкурентов, увеличения цепы па используемые должником товары (работы, услуги), замены поставщиков и потребителей, динамики цен на акции должника, объемов, сроков и условий привлечения и предоставления денежных средств;

-сведения об аффилированных лицах должника;

-договоры, на основании которых производилось отчуждение и приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности;

-справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и на последнюю отчетную дату, предшествующую дате проведения проверки.

-Справка о работающих и работавших работниках предприятия с указанием фамилии имени отчества и адреса регистрации и мест проживания, должности работника $а период с 09.08.2013]. по дату вынесения судебного акта;

-технические паспорт на многоквартирные дома

-акты формы КС -2 КС-3 о приемке результатов работ по текущему и капитальному ремонту;

-акты осмотра, проверки состояния (испытания) инженерных коммуникаций, приборов учета, узлов учета тепловой энергии и электроэнергии, электрического оборудования (шкафы), конструктивных частей многоквартирного дома (крыши, ограждающие несущие и не несущие конструкции) на соответствие их эксплуатационных качеств установленным требованиям безопасности, показания приборов учета многоквартирного дома;

-копию кадастрового плана (карты) земельного участка, удостоверенную органом, осуществляющим деятельность по ведению государственного земельного кадастра;

-выписку из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество, содержащую сведения о зарегистрированных правах на помещения в многоквартирном доме;

-заверенную уполномоченным органом местного самоуправления копию градостроительного плана земельного участка по установленной форме;

-акты разграничения эксплуатационной ответственности инженерных сетей электроснабжения, холодного и горячего водоснабжения, водоотведения, теплоснабжения, газоснабжения с ресурсоснабжающими организациями;

-акты установки и приемки в эксплуатацию коллективных (общедомовых) приборов учета – УУТЭ и узла учета электроэнергии;

-паспорта на коллективные узлы и приборы учета тепловой энергии и электроэнергии, электрическое оборудование (шкафы) обслуживающее более одного помещения в многоквартирном доме;

-схемы внутридомовых сетей водоснабжения, канализации, центрального отопления, тепло-, газо-, электроснабжения и др.: протоколы измерения сопротивления электросетей; протоколы измерения вентиляции;

-письменные заявления, жалобы и предложения по вопросам качества содержания и ремонта общею имущества в многоквартирном ломе и предоставления коммунальных услуг;

--журналы (книги) учета заявлений, жалоб и предложений по вопросам качества Содержания и ремонта общего имущества в многоквартирном доме и предоставления коммунальных услуг;

-карточки поквартирного учета граждан формы "9" и "10";

-список недвижимого имущества, зарегистрированного за ООО «Вира», также снятого с регистрации;

2.В случае, если должник находится на упрощенной системе налогооблажения( УСН), в целях составления финансового анализа имущественного состояния должника, прошу истребовать следующие документы за период с 09.08.2013 по дату вынесения судебного акта:

-Сведения по показателям стандартной формы годовой бухгалтерской отчетности (за трехлетий период, предшествующий дате принятия заявления о банкротстве): нематериальные активы, результаты исследований и разработок, нематериальные поисковые активы, материальные поисковые активы, основные средства, доходные вложения в материальные ценности, финансовые вложения, отложенные налоговые активы, прочие внеоборотные активы, запасы, налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям, дебиторская задолженность, финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов), денежные средства и денежные эквиваленты, прочие оборотные активы, уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей), собственные акции, выкупленные у акционеров, переоценка внеоборотных активов, добавочный капитал (без переоценки), резервный капитал, нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), заемные средства (долгосрочные), отложенные налоговые обязательства, оценочные обязательства, прочие обязательства (долгосрочные), темные средства (краткосрочные), кредиторская задолженность, доходы будущих периодов, оценочные обязательства, прочие обязательства (краткосрочные).

Заявитель в судебное заседание не явился, судом извещен в порядке, предусмотренном статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

ФИО4 в судебное заседание не явилась, отзыв на ходатайство не представила, судом извещена в порядке, предусмотренном статьей 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

На основании статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации данное судебное заседание рассмотрено в отсутствии заявителя, ФИО4, по имеющимся в деле доказательствам.

Исследовав материалы дела, суд установил следующее:

Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

Пунктом 4 статьи 20.3 Закона о банкротстве установлено, что при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредиторов и общества.

В силу пункта 3.2 статьи 64 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» не позднее пятнадцати дней с даты утверждения временного управляющего руководитель должника обязан предоставить временному управляющему и направить в арбитражный суд перечень имущества должника, в том числе имущественных прав, а также бухгалтерские и иные документы, отражающие экономическую деятельность должника за три года до введения наблюдения. Ежемесячно руководитель должника обязан информировать временного управляющего об изменениях в составе имущества должника.

Согласно пунктам 1 и 2 статьи 66 Закона о банкротстве временный управляющий вправе получать любую информацию и документы, касающиеся деятельности должника. Органы управления должника обязаны представлять временному управляющему по его требованию любую информацию, касающуюся деятельности должника.

Сведения о должнике, принадлежащем ему имуществе, в том числе имущественных правах, и об обязательствах, запрошенные временным управляющим у физических лиц, юридических лиц, в государственных органах, органах местного самоуправления, представляются указанными лицами и органами временному управляющему в течение семи дней со дня получения запроса арбитражного управляющего без взимания платы.

Данные безусловные права временного управляющего предоставлены ему в целях исполнения возложенных на него обязанностей.

К таким обязанностям относятся, прежде всего, принятие мер по обеспечению сохранности имущества должника; проведение анализа финансового состояния должника; созыв и проведение первого собрания кредиторов. Эти обязанности временный управляющий должен выполнять добросовестно, поскольку от их исполнения во многом зависит возможность удовлетворения (полного или в части) требований кредиторов должника.

Именно поэтому, несмотря на то, что введение наблюдения не является основанием для отстранения руководителя должника и иных органов управления должника, которые продолжают осуществлять свои полномочия с определенными ограничениями, временному управляющему предоставлено право обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении руководителя должника от должности.

Такое право он обязан использовать в том случае, если руководитель должника не выполняет законных требований временного управляющего и иным образом препятствует осуществлению исполнению временным управляющим своих функций.

Из выписки из ЕГРЮЛ усматривается, что учредителем должника является ФИО4.

Временным управляющим направлен запрос об истребовании документов у директора, бухгалтера, главного бухгалтера, учредителей должника.

Учредитель должника ФИО4 в нарушение требований статьи 64 Закона о банкротстве не обеспечила передачу копии документации должника временному управляющему ФИО2

В соответствии с пунктом 47 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 "О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве" в случае отказа или уклонения указанных лиц от передачи перечисленных документов и ценностей арбитражному управляющему он вправе обратиться в суд, рассматривающий дело о банкротстве, с ходатайством об их истребовании по правилам частей 4 и 6 - 12 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (при этом для временного управляющего истребуются заверенные руководителем должника копии документов, а для конкурсного управляющего - оригиналы документов и сами ценности). В определении об их истребовании суд указывает, что они должны быть переданы арбитражному управляющему; в случае неисполнения соответствующего судебного акта суд вправе выдать исполнительный лист, а также наложить на нарушивших свои обязанности лиц штраф (часть 9 статьи 66 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации). В случае необходимости суд вправе также истребовать их и у бывших руководителей должника, а также у других лиц, у которых имеются соответствующие документы.

Исследовав и оценив имеющиеся в деле доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд приходит к выводу об удовлетворении заявленных временным управляющим ФИО2 требований о возложении обязанности на учредителя должника ФИО4 передать временному управляющему истребуемую документацию должника (в копиях).

Руководствуясь статьями 60, 64, 66, 67 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», статьями 66, 123, 156, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный суд,

ОПРЕДЕЛИЛ:

Ходатайство временного управляющего ФИО2 об истребовании документов у руководителя должника удовлетворить.

Истребовать документы у руководителя Общества с ограниченной ответственностью «Вира» ФИО4 за период с 09.08.2013 г. по дату вынесения судебного акта в адрес временного управляющего ФИО2 (в копиях):