Гражданский кодекс часть 1

Арбитражный суд Самарской области в составе председательствующего судьи Докучаевой Е.С., при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи секретарем судебного заседания Синицыным М.В., рассмотрев 16 июня 2021 года в заседании суда заявление общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» от 04.12.2019 вх. 238106 о включении требований в реестр требований кредиторов, в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит», 443099, <...>, ИНН <***>, ОГРН <***>,

при участии в судебном заседании:

от конкурсного управляющего – ФИО1, паспорт;

от ФНС России – представитель ФИО2, доверенность от 25.03.2021;

от ООО «СпецЭнергоТрансСервис» - представитель ФИО3, доверенность от 01.11.2019;

от иных лиц – не явились, извещены надлежащим образом,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» обратилось в Арбитражный суд Самарской области с заявлением о признании несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 12.08.2019 возбуждено производство по делу по заявлению должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» о признании себя несостоятельным (банкротом).

Определением Арбитражного суда Самарской области от 25.10.2019 (резолютивная часть определения объявлена 15.10.2019) в отношении общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» ИНН <***>, ОГРН <***>, введена процедура наблюдения, временным управляющим должника утверждена ФИО4.

Объявление об открытии в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 202 от 02.11.2019.

Общество с ограниченной ответственностью «Транспараллели» обратилось в арбитражный суд с заявлением, в котором просит включить в реестр требований кредиторов должника в размере 36 654 794 руб. 86 коп.

21.01.2020 через сервис подачи документов в электронном виде «Мой Арбитр» от временного управляющего поступило ходатайство об отложении судебного заседания.

22.01.2020 через канцелярию Арбитражного суда Самарской области, вид доставки «Нарочно», от должника поступил отзыв на заявление, в котором просит отложить судебное заседание, до вынесения решения по делу №А83-17343/2019.

28.02.2020 через канцелярию Арбитражного суда Самарской области, вид доставки «Нарочно», временного управляющего должника поступил отзыв на заявление, в котором возражает против удовлетворения требования.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 10.07.2020 заявление арбитражного управляющего ФИО4 от 08.06.2020 вх. №109435 об освобождении от исполнения обязанностей временного управляющего общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» удовлетворено. Арбитражный управляющий ФИО4 освобождена от исполнения обязанностей временного управляющего в деле о несостоятельности (банкротстве) общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит», ИНН <***>, ОГРН <***>. Конкурсным кредиторам предложено повести собрание кредиторов по вопросу о выборе саморегулируемой организации из числа членов которой должен быть утвержден арбитражный управляющий.

Определением Арбитражного суда Самарской области от 10.08.2020 временным управляющим общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» утверждена ФИО1, член Саморегулируемой организации «Союз менеджеров и арбитражных управляющих».

14.08.2020 в судебном заседании от временного управляющего имуществом должника поступило дополнение к отзыву на заявление о включении требований в реестр требований кредиторов.

16.12.2020 через канцелярию Арбитражного суда Самарской области, вид доставки «Нарочно», от временного управляющего поступило дополнение к отзыву на заявление о включении требований в реестр требований кредиторов.

21.12.2020 в судебном заседании от ООО «СпецЭнергоТрансСервис» поступило заявление о замене ООО «Транспараллели» на его правопреемника - ООО «СпецЭнергоТрансСервис» в части требований о включении в реестр требований кредиторов ООО «Самара-Транзит» задолженности по договору от 01.02.2016 №0201/1-2016 (транспортно-экспедиционные услуги); включении требований ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по договору от 01.02.2016 №0201/1-2016 (транспортно-экспедиционные услуги) в сумме 21 138 318 руб. 69 коп. в реестр требований кредиторов ООО «Самара-Транзит».

21.12.2020 в судебном заседании от ООО «СпецЭнергоТрансСервис» поступило ходатайство об отложении судебного заседания для подготовки первичных документов, подтверждающих задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по договору от 01.02.2016 №0201/1-2016.

18.01.2021 через канцелярию Арбитражного суда Самарской области, вид доставки «Нарочно», от ООО «СпецЭнергоТрансСервис» поступило сопроводительное письмо.

04.02.2021 через сервис подачи документов в электронном виде «Мой Арбитр» от временного управляющего поступило ходатайство об отложении в связи с невозможностью обеспечить явку.

15.02.2021 от временного управляющего должника поступили дополнения к отзыву.

01.03.2021 в материалы дела от временного управляющего должника поступили пояснения к отзыву.

10.03.2021 в судебном заседании временным управляющим должника представлены выписки по расчетному счету должника с раскрытием операций по расходованию денежных средств (зарплата, исполнение обязательств перед контрагентами).

05.04.2021 в судебном заседании ФНС России представлен отзыв, в котором возражает против удовлетворения заявления общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели».

06.04.2021 через сервис подачи документов в электронном виде «Мой Арбитр» от временного управляющего поступили письменные пояснения к отзыву.

16.06.2021 в судебном заседании исполняющий обязанности конкурсного управляющего должника поддержал позицию, изложенную в письменном отзыве и дополнениях к нему.

Представитель ФНС России поддержал позицию, изложенную в письменном отзыве.

Представитель ООО «СпецЭнергоТрансСервис» поддержал заявление о замене ООО «Транспараллели» на его правопреемника - ООО «СпецЭнергоТрансСервис» в части требований о включении в реестр требований кредиторов ООО «Самара-Транзит» задолженности по договору от 01.02.2016 №0201/1-2016 (транспортно-экспедиционные услуги); включении требований ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по договору от 01.02.2016 №0201/1-2016 (транспортно-экспедиционные услуги) в сумме 21 138 318 руб. 69 коп. в реестр требований кредиторов ООО «Самара-Транзит».

Иные лица, участвующие в деле, явку своих представителей в судебное заседание не обеспечили, надлежащим образом извещены (направлением почтовых извещений в соответствии с положениями статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации и размещением информации о времени и месте судебного заседания на официальном сайте арбитражного суда Самарской области в сети Интернет в соответствии с требованиями абзаца 2 части 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) в связи с чем, суд вправе рассмотреть дело в отсутствии иных лиц участвующих в деле согласно части 3 статьи 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав материалы обособленного спора, проверив обоснованность доводов, изложенных в заявлении, заслушав объяснения временного управляющего, лиц, участвующих в деле, суд первой инстанции приходит к следующему.

Дела о несостоятельности (банкротстве) в силу части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) и пункта 1 статьи 32 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее –Закон о банкротстве) рассматриваются арбитражным судом по правилам, предусмотренным Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации, с особенностями, установленными федеральными законами, регулирующими вопросы несостоятельности (банкротства).

В силу пункта 10 статьи 16, а также пунктов 3 - 5 статьи 71, пунктов 3 - 5 статьи 100 Закона о банкротстве проверка обоснованности и размера требований кредиторов, неподтвержденных вступившим в законную силу решением суда, осуществляется арбитражным судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором, с другой стороны.

При этом установленными могут быть признаны требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размера задолженности и возможность принудительного исполнения которых в установленном законом порядке на момент их предъявления уполномоченным органом в суд не утрачена.

В соответствии с процессуальными правилами доказывания (статьи 65, 68 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации) заявитель обязан доказать допустимыми доказательствами правомерность своих требований, вытекающих из неисполнения другой стороной ее обязательств.

Объявление об открытии в отношении должника процедуры наблюдения опубликовано в газете «Коммерсантъ» № 202 от 02.11.2019, заявитель обратился в суд с заявлением 28.11.2019 (согласно штампу отделения почтовой связи на конверте) в предусмотренный законом срок.

Обоснованность заявленных требований подтверждается следующими обстоятельствами.

20.08.2018 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов.

Согласно пункту 1.1 договора займа от 20.08.2018, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 2 000 000 рублей 00 копеек («Заём»), а заёмщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1 договора займа от 20.08.2018, займодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет ее на указанный заемщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 20.08.2018, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 года с момента подписания настоящего договора, но не позднее 19.08.2019 на счет займодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2. договора займа от 20.08.2018, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 20.08.2018, заёмщик уплачивает пени в размере 0,1% от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 600 от 20.08.2018, в полном объеме, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» сумма займа в размере 2 000 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2018 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 20.08.2018, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 801 000 рублей 00 копеек.

27.08.2018 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов (договор займа от 27.08.2018).

Согласно, пункту 1.1 договора займа от 27.08.2018, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 6 600 000 рублей 00 копеек, а заёмщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 27.08.2018, заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет её на указанный заёмщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 27.08.2018, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 года с момента подписания настоящего Договора, но не позднее 26.08.2019 на счет заимодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2. договора займа от 27.08.2018, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 27.08.2018, заёмщик уплачивает пени в размере 0,1 % от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 653 от 27.08.2018, в полном объеме, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» сумма займа в размере 6 600 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2018 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 27.08.2018, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере - 855000 рублей 00 копеек.

12.02.2019 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов.

Согласно, пункту 1.1 договора займа от 12.02.2019, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 9 053 000 рублей 00 копеек, а заёмщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 12.02.2019, заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет её на указанный заёмщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 12.02.2019, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 года с момента подписания настоящего договора, но не позднее 11.02.2020 на счет заимодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2 договора займа от 12.02.2019, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 12.02.2019, заемщик уплачивает пени в размере 0,1 % от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 231 от 11.02.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 9 000 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 352 от 18.04.2019, на расчетный слет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 15 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 354 от 19.04.2019, на расчетный счет: ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» оставшаяся часть суммы займа в размере 40 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 12.02.2019, имеется задолженность ООО «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 9 053 000 рублей 00 копеек.

24.04.2019 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов (договор займа от 24.04.2019).

Согласно, пункту 1.1 договора займа от 24.04.2019, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 1 713 000 рублей 00 копеек, а Заёмщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 24.04.2019, заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет её на указанный заёмщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 24.04.2019, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 года с момента подписания настоящего договора, но не позднее 23.04.2020 на счет заимодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2. договора займа от 24.04.2019, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 24.04.2019, Заёмщик уплачивает пени в размере 0,1 % от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 360 от 24.04.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 1 500 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 383 от 29.04.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» оставшаяся часть суммы займа в размере 213 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 24.04.2019, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 1 713 000 рублей 00 копеек.

08.05.2019 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов.

Согласно, пункту 1.1 договора займа от 08.05.2019, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 213 000 рублей 00 копеек, а заемщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 08.05.2019, заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет её на указанный заёмщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 08.05.2019, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 года с момента подписания настоящего договора, но не позднее 07.05.2020 на счет заимодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2. договора займа от 08.05.2019, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 08.05.2019, заёмщик уплачивает пени в размере 0,1 % от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 1 от 08.05.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» сумма займа в размере 213 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 08.05.2019, имеется задолженность ООО «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 213 000 рублей 00 копеек.

15.05.2019 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор денежного займа без процентов (договор займа от 15.05.2019).

Согласно, пункту 1.1 договора займа от 15.05.2019, заимодавец (кредитор) передает заёмщику (должник) заем на сумму 2 110 000 рублей 00 копеек, а заёмщик обязуется вернуть заимодавцу указанную сумму займа в обусловленный настоящим договором срок.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 15.05.2019, заимодавец (кредитор) передает заемщику (должнику) сумму займа наличными или перечисляет ее на указанный заёмщиком банковский счет.

Согласно пункту 2.2. договора займа от 15.05.2019, указанно, что возврат суммы займа должен быть осуществлен в течение 1 (одного) года с момента подписания настоящего договора, но не позднее 14.05.2020 на счет заимодавца либо наличными денежными средствами.

В соответствии с пунктом 3.2. договора займа от 15.05.2019, в случае невозвращения указанной в п. 1.1 суммы займа в сроки, определенные в п. 2.2 договора займа от 15.05.2019, заёмщик уплачивает пени в размере 0,1 % от неуплаченной суммы за каждый день просрочки.

Платежным поручением № 330 от 15.05.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 405 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 333 от 16.05.2019 г., на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 305 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 334 от 16.05.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит»,перечислена ООО «Транспараллели» часть суммы займа в размере 195 000 рублей 00 копеек.

Платежным поручением № 335 от 16.05.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» оставшаяся часть суммы займа в размере 1 205 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору денежного займа без процентов от 15.05.2019, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 2 110 000 рублей 00 копеек.

25.02.2019 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен договор купли-продажи.

Согласно, пункту 1.1 договора купли-продажи, ООО «Самара-Транзит» (продавец) обязуется передать, в собственность ООО «Транспараллели» (покупателю), а покупатель принять и оплатить бывшую в употреблении технику на условиях настоящего договора.

В соответствии с пунктом 1.2 договора купли-продажи, наименование и количество Техники согласованы Сторонами и указаны в Спецификации.

Согласно Спецификации (Приложение № 1 к договору купли-продажи) являлись 2 (два) грузовых тягача седельных SCANIA G400LA4X2HNA, общей стоимостью 10 000 090 рублей 00 копеек.

В соответствии с пунктом 2.1.3 договора купли-продажи, стороны обязуются передать и принять технику в течение 5 рабочих дней с даты исполнения обязательства покупателя по оплате цены договора, и при условии, что продавец:

(а) предоставил покупателю оригиналы паспортов транспортных средств.

В соответствии с пунктом 3.1 договора купли-продажи, цена договора согласована сторонами в Спецификации и составляет 10 000 000 рублей с НДС.

Согласно пункту 3.2 договора купли-продажи, оплата цены договора производится покупателем к следующем порядке:

3.2.1 в день заключения договора купли-продажи на расчетный счет продавца перечислятся аванс в размере 1 000 000 рублей;

3.2.2 оставшаяся сумма оплачивается векселями ПАО «Сбербанк России» и день подписания акта приема-передачи техники.

ООО «Транспараллели» обязательства по оплате аванса в размере 1 000 000 рублей 00 копеек, предусмотренные пунктом 3.2.1 договора купли-продажи, выполнил в полном объеме.

Платежным поручением № 269 от 25.02.2019, на расчетный счет ООО «Самара-Транзит», перечислена ООО «Транспараллели» сумма аванса в размере 1 000 000 рублей 00 копеек.

Однако, ООО «Самара-Транзит» до настоящего времени не выполнило свои обязательства, предусмотренные пунктом 2.1.3 договора купли-продажи, а именно не передало технику, не подписало акт приема-передачи, не предоставило покупателю оригиналы паспортов транспортных средств.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору купли-продажи от 25.02.2задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере -1 000 000 рублей 00 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов между Обществом с ограниченной ответственностью «Транспараллели» и Обществом с ограниченной ответственностью «СпецЭнергоТрансСервис» на 31.12.2018 по договору № 0428/1-ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), договору № 0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы), договору № 0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение) имелась задолженность ООО «СпецЭнергоТрансСервис» в пользу ООО «Транспараллели» на общую сумму 21 138 318 рублей 69 копеек, включая НДС.

Согласно пункту 1.1 Договора № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 настоящим договором стороны определяют условия и порядок погашения задолженности (взаимообязательств) путем неплатежей, возникших в ходе исполнения договорных обязательств, указанных в данном договоре.

В соответствии с пунктом 1.2 Договора № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 сумма денежных обязательств, подлежащих взаимозачету по настоящему договору, согласована Сторонами в размере 21 138318 рублей 69 копеек, включая НДС, и засчитывается следующим образом:

Согласно пункту 1.2.1 Договора №ПД0122-1/2016 от 09.01:2019, ООО «СпецЭпергоТрансСервис», являясь:

а) кредитором ООО «Самара-Транзит» по договору №0201/1-2016 от «01» февраля 2016 (транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 57 651 931 рубль 35 копеек, включая НДС, и одновременно

б) должником ООО «Транспараллели» по договору №0428/1 -ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), №0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы). №0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение) на общую сумму 21 138 318 рублей 69 копеек, включая НДС, в качестве погашения своей задолженности перед ООО «Транспараллели» передает (уступает) последнему свое право требования к ООО «Самара-Транзит» в размере 21 138 318 рублей 69 копеек.

Согласно пункту 1.2.2 Договора № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019, в свою очередь ООО «Самара-Транзит», в счет погашения своей задолженности перед ООО «СпецЭпергоТрансСервис», и с согласия последнего, переводит на ООО «Транспараллели» свой долг в сумме 21 138 318 рублей 69 копеек, с одновременным зачетом этой суммы последним, как платежа ООО «СпецЭнергоТрансСервио» по задолженности, возникшей из договора №0428/1-ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), №0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы), №0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение).

В соответствии с пунктом 1.3 Договора № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019, с даты вступления в силу настоящего договора правоотношения сторон изменяются следующим образом:

п.1.3.1. общая заложенность ООО «СпецЭнергоТрансСервис» перед ООО «Транспараллели» по состоянию на 09.01.2019 погашена полностью.

п.1.3.2. общая задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по состоянию на 09.01.2019 составит 36 513 612 рублей 66 копеек.

В результате заключения Договора № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, погашена задолженность ООО «СпецЭнергоТрансСервис» перед ООО «Транспараллели» в размере 21.138.318 рублей 69 копеек, включая НДС, при этом возникло право требования ООО «Транспараллели» к ООО «Самара-Транзит» в размере 21.138.318 рублей 69 копеек.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по Договору № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 переводе долга и прекращения обязательств зачетом, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 18 158 318 рублей 69 копеек.

09 января 2019 года между Обществом с ограниченной ответственностью «Транспараллели», Обществом с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» и Обществом с ограниченной ответственностью «Форстранс» заключен Договор № ПД01/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом («Договор № ПД01/2019 от 09.01.2019 определяют условия и порядок погашения задолженности (взаимообязательств) путем перевода долга и зачета встречных обязательств (требований).

Погашение задолженности вышеуказанными способами производится с целью разрешения неплатежей, возникших в ходе исполнения договорных обязательств, указанных в данном договоре.

В соответствии с пунктом 1.2 Договора № ПД01/2019 от 09.01.2019, сумма денежных обязательств, подлежащих взаимозачету по настоящему договору, согласована сторонами в размере 642 00 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, и засчитывается следующим образом:

Согласно пункту 1.2.1 договора № ПД01/2019 от 09.01.2019, ООО «Форстранс», являясь:

а) кредитором ООО «Самара-Транзит» по договору № 399 СТ/П/18 от 31.07.2018 транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 2 553 500 рублей 00 копеек, включая НДС 18 %, и одновременно

б) должником ООО «Транспараллели» по договору № П88 от 15.10.2018 (транспортно- экспедиционные услуги), на общую сумму 642 000 рублей 00 копеек,ь включая НДС 18%, включая НДС, в качестве погашения своей задолженности перед ООО «Транспарапдели» передает (уступает) последнему свое право требования к ООО «Самара-Транзит» в размере 642 000 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

Согласно пункту 1.2.2 Договора № ПД01/2019 от 09.01.2019, в свою очередь ООО «Самара-Транзит», в счет погашения своей задолженности перед ООО «Форстранс», и с согласия последнего, переводит на ООО «Транспараллели» свой долг в сумме 642 000 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, с одновременным зачетом этой суммы последним, как платежа ООО «Форстранс» по задолженности, возникшей из договора № П88 от 15.10.2018 (транспортно-экспедиционные услуги).

В соответствии с пунктом 1.3 Договора № ПД01/2019 от 09.01.2019 с даты вступления в силу настоящего договора правоотношения сторон изменяются следующим образом:

п.1.3.1. общая заложенность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» по состоянию на 09.01.2019 погашена полностью.

п. 1.3.2. общая задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» по состоянию на 09.01.2019 составит 1 911 500 рублей 00 копеек, включая НДС 18 %.

В результате заключения Договора № ПД01/2019 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, погашена задолженность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» в размере 642 000 рублей копеек, включая НДС 18%, включая НДС, при этом возникло право требования ООО «Транспараллели» к ООО «Самара-Транзит» в размере 642 000 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, включая НДС.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору № ПД01/2019 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере - 642 000 рублей 00 копеек.

28 февраля 2019 года между Обществом с ограниченной ответственностью «Транспараллели», Обществом с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» и Обществом с ограниченной ответственностью «Форстранс» заключен Договор № ПД02/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом.

Согласно пункту 1.1 договора №ПД02/2019 от 28.02.2019, настоящим договором стороны определяют условия и порядок погашения задолженности (взаимообязательств) путем перевода долга и зачета встречных обязательств (требований).

В соответствии с пунктом 1.2 Договора № ПД02/2019 от 28.02.2019, сумма денежных обязательств, подлежащих взаимозачету по настоящему Договору, согласована Сторонами в размере 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, и засчитывается следующим образом:

Согласно пункту 1.2.1 Договора № ПД02/2019 от 28.02.2019, ООО «Форстранс», являясь:

а) кредитором ООО «Самара-Транзит» по договору № 399 СТ/П/18 от 31.07.2018 г.
(транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 491 500 рублей 00 копеек, включая НДС 18 %, и одновременно

б) должником ООО «Транспараллели» по договору № П88 от 15.10.2018 (транспортно- экспедиционные услуги), на общую сумму 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, в качестве погашения своей задолженности перед ООО «Транспараллели» передает (уступает) последнему свое право требования к ООО «Самара-Транзит» в размере 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

Согласно пункту 1.2.2 Договора № ПД02/2019 от 28.02.2019, в свою очередь ООО «Самара-Транзит», в счет погашения своей задолженности перед ООО «Форстранс», и с согласия последнего, переводит на ООО «Транспараллели» свой долг в сумме 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, с одновременным зачетом этой суммы последним, как платежа ООО «Форстранс» по задолженности, возникшей из договора № П88 от 15.10.2018 (транспортно-экспедиционные услуги).

В соответствии с пунктом 1.3 договора № ПД02/2019 от 28.02.2019, с даты вступления в силу настоящего договора правоотношения сторон изменяются следующим образом:

п.1.3.1. общая заложенность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» по состоянию на 28.02.2019 погашена полностью.

п.1.3.2. общая задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» по состоянию на 28.02.2019 составит 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

В результате заключения договора № ПД02/2019 от 28.02.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, была погашена задолженность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» в размере 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18% при этом возникло право требования ООО «Транспараллели» к ООО «Самара-Транзит» в размере 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

Согласно акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по договору № ПД02/2019 от 28.02.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере – 355 600 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

31 марта 2019 года между Обществом с ограниченной ответственностью «Транспараллели», Обществом с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» и Обществом с ограниченной ответственностью «Форстранс» заключен Договор № ПД03/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом.

Согласно пункту 1.1 договора № ПД03/2019 от 31.03.2019, настоящим договором стороны определяют условия и порядок погашения задолженности (взаимообязательств) путем перевода долга и зачета встречных обязательств (требований).

В соответствии с пунктом 1,2 Договора № ПД03/2019 от 31.03.2019, сумма денежных обязательств, подлежащих взаимозачету по настоящему договору, согласована сторонами в размере 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, и засчитывается следующим образом:

Согласно пункту 1.2.1 Договора № ПД03/2019 от 31.03.2019, ООО «Форстранс», являясь:

а) кредитором ООО «Самара-Транзит» по договору № 399 СТ/П/18 от 31.07.2018 (транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, включая НДС 18 %, и одновременно

б) должником ООО «Транспараллели» по договору №. П88 от 15.10.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), на общую сумму 322 000 рублей 00 копеек, включая НДС 18% в качестве погашения своей задолженности перед ООО «Транспараллели» передает (уступает) последнему свое право требования к ООО «Самара-Транзит» в размере 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

Согласно пункту 1.2.2 договора № ПД03/2019 от 31.03.2019, в свою очередь ООО «Самара-Транзит», в счет погашения своей задолженности перед ООО «Форстранс», и с согласия последнего, переводит на ООО «Транспараллели» свой долг в сумме 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, с одновременным зачетом этой суммы последним, как платежа ООО «Форстранс» по задолженности, возникшей из договора № П88 от 15.10.2018 (транспортно-экспедиционные услуги).

В соответствии с пунктом 1.3 договора № ПДОЗ/2019 от 31.03.2019, с даты вступления в силу настоящего договора правоотношения сторон изменяются следующим образом:

п.1.3.1. общая заложенность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» по состоянию на 31.03.2019 186100 рублей 00 копеек, включая НДС 18 %.

п.1.3.2. общая задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» по состоянию на 31.03.2019 погашена полностью.

В результате заключения Договора № ПД03/2019 от 31.03.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, погашена задолженность ООО «Форстранс» перед ООО «Транспараллели» в размере 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%, при этом возникло право требования ООО «Транспараллели» к ООО «Самара-Транзит» в размере 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по Договору № ПД03/2019 от 31.03.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере - 135 900 рублей 00 копеек, включая НДС 18%.

11.09.2018 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен Договор аренды № 525СТ/А/18.

Согласно пункту 1.1 Договора аренды, ООО «Транспараллели» (Арендодатель) обязуется предоставить ООО «Самара-Транзит» (Арендатору) во временное владение и пользование за плату транспортные средства согласно Приложения № 1 к настоящему Договору, а Арендатор обязуется принять транспортные средства, использовать их согласно условиям Договора, своевременно вносить арендную плату в порядке и на условиях, определенных настоящим Договором,

В соответствии с пунктом 1.4 Договора аренды, передача транспортных средств в аренду Арендатору и возврат их Арендодателю оформляются двухсторонними актами приема-передачи, подписываемыми уполномоченными представителями сторон, транспортные средства считаются переданными по договору от арендодателя к арендатору с даты подписания сторонами акта приема-передачи.

Согласно пункту 2.1 договора арены, настоящий договор вступает в силу с момента подписания его обеими Сторонами.

В соответствии с пунктом 2.2 договора аренды, срок аренды с 11 сентября 2018 по 10 сентября 2019 включительно.

Согласно пункту 4.1 Договора аренды, размер арендной платы за пользование транспортными средствами составляет 180 000 рублей в месяц, в том числе НДС 18%.

В соответствии с пунктом 4.2 Договора аренды, расчетным периодом по настоящему Договору принимается один календарный месяц.

Согласно пункту 4.3 Договора аренды, оплата арендной платы производится Арендатором ежемесячно, до 15-го числа месяца, следующего за расчетным, путем перечисления денежных средств на расчетный счет Арендодателя.

В соответствии с пунктом 4.2 Договора аренды, начисление арендной платы производится с даты передачи транспортных средств Арендатору Арендодателем по Акту приема-передачи.

Согласно Акту приема-передачи от 11.09.2018 составленному ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит», являющимися сторонами Договора аренды № 525СТ/А/18 от 11.09.2019, ООО «Транспараллели» передало, а ООО «Самара-Транзит» приняло в аренду следующие транспортные средства, а именно:

1. Грузовые тягачи седельные, модель SCANIA G400LA4X2HNA, в количестве 6 штук;

2. Полуприцепы, модель KASSBOHRER XS, в количестве 6 штук.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по Договору аренды № 525СТ/АУ18 от 11.09.2019, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» в размере -180 000 рублей 00 копеек.

Кроме того, ООО «Транспараллели» на основании писем ООО «Самара-Транзит» о последующем проведении взаимных расчетов в период с 23.04.2019 по 28.05.2019 произведена оплата за ООО «Самара-Транзит», что подтверждается следующими платёжными поручениями:

№ 358 от 23.04.2019 на сумму 12 000.00 руб.

№ 358 от 23.04.2019 на сумму 8 000.00 руб.

№ 370 от 24.04.2019 на сумму 9 000.00 руб.

№ 357 от 23.04.2019 на сумму 8 000.00 руб.

№ 371 от 24.04.2019 на сумму 10 000.00 руб.

№ 359 от 23.04.2019 на сумму 10 000,00 руб.

№ 309 от 24.04.2019 на сумму 13 000,00 руб.

№ 374 от 25.04.2019 на сумму 24 000,00 руб.

№ 381 от 28.04.2019 на сумму 5 000,00 руб.

№ 380 от 28.04.2019 на сумму 11 600,00 руб.

№382 от 26.04.2019 на сумму 12 500,00 руб.

№ 378 от 26.04.2019 на сумму 20 000,00 руб.

№ 379 от 26.04.2019 на сумму 24 000,00 руб.

№ 388 от 29.04.2019 на сумму 900,00 руб.

№ 396 от 29.04.2019 на сумму 7 000,40 руб.

№ 401 от 30.04.2019 на сумму 7 600,00 руб.

№ 404 от 30.04.2019 на сумму 7600,00 руб.

№ 392 от 29.04.2019 на сумму 9 700,00 руб.

№ 402 от 30.04.2019 на сумму 10 000,00 руб.

№397 от 29.04.2019 на сумму 10 150,00 руб.

№ 400 от 30.04.2019 на сумму 16 000,00 руб.

№ 403 от 30.04.2019 на сумму 18 000,00 руб.

№ 387 от 29.04.2019 на сумму 21 000,00 руб.

№ 384 от 29.04.2019 на сумму 33 000,00 руб.

№ 386 от 29.04.2019 на сумму 33 600,00 руб.

№ 389 от 29.04.2019 на сумму 60 000,00 руб.

№ 391 от 29.04.2019 на сумму 60 000.00 руб.

№ 385 от 29.04.2019 на сумму 66 000,00 руб.

№390 от 29.04.2019 на сумму 100 000,00 руб.

№ 398 от 29.04.2019 на сумму 125 095,72 руб.

№ 395 от 29.04.2019 на сумму 139 400,00 руб.

№ 393 от 29.04.2019 на сумму 366 444,00 руб.

№ 409 от 06.05.2019 на сумму 5 945,00 руб.

№412 от 07.05.2019 на сумму 20 000,00 руб.

№ 331 от 15.05.2019 на сумму 18 500,00 руб.

№ 332 от 15.05.2019 на сумму 60 000,00 руб.

№ 435 от 27.05.2019 на сумму 4 850,00 руб.

№433 от 27.05.2019 на сумму 20 000,00 руб.

№ 434 от 27.05.2019 на сумму 33 000,00 руб.

№ 437 от 27.05.2019 на сумму 5 000,00 руб.

№ 436 от 27.05.2018 на сумму 8 843,43 руб.

Всего в период с 23.04.2019 по 28.05.2019 ООО «Транспараллели» произведена оплата за ООО «Самара-Транзит» в сумме 1 442 976 рублей 17 копеек.

При этом, взаимозачетом от ООО «Самара-Транзит» в пользу ООО «Транспараллели» поступили денежные средства лишь в размере 5 000 рублей 00 копеек, согласно платежному поручению № 3855 от 28.05.2019.

Согласно Акту сверки взаимных расчетов от 31.10.2019 за период с 01.01.2019 по 31.10.2019 между ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» по взаимным расчетам, имеется задолженность «Самара-Транзит» в пользу ООО- «Транспараллели» в размере – 1 437 976 рублей 17 копеек.

Учитывая изложенное, сумма задолженности «Самара-Транзит» перед ООО «Транспараллели» составляет – 36 654 794 рубля 86 копеек, в том числе:

Договор денежного займа без процентов от 27.08.2018 - 855000 рублей 00 копеек.

Договор денежного займа без процентов от 12.02.2019 – 9 053 000 рублей 00 копеек.

Договор денежного займа без процентов от 24.04.2019 – 1 713 000 рублей 00 копеек.

Договор денежного займа без процентов от 08.05.2019 – 213 000 рублей 00 копеек.

Договор денежного займа без процентов от 15.05.2019 – 2 110 000 рублей 00 копеек.

Договор купли-продажи от 25.02.2019 -1 000 000 рублей 00 копеек.

Договор № ПД0122-1/2016 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом от 09.01.2019 – 18 158 318 рублей 69 копеек.

Договор № ПД01/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом от 09.01.2019 - 642 000 рублей 00 копеек.

Договор № ПД02/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом от 28.02.2019 - 355 600 рублей 00 копеек.

Договор № ПДОЗ/2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом от 31.03.2019 -135 900 рублей 00 копеек.

Договор аренды № 525СТ/А/18 от 11.09.2018 – 180 000 рублей 00 копеек.

По взаимным расчетам в размере 1 437 976 рублей 17 копеек.

Возражая против удовлетворения требований заявителя ФНС России ссылается на следующие обстоятельства.

В пункте 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 22.06.2012 № 35 «О некоторых процессуальных вопросах, связанных с рассмотрением дел о банкротстве» разъяснено, что, в силу пунктов 3 - 5 статьи 71 и пунктов 3-5 статьи 100 Закона о банкротстве, проверка обоснованности и размера требований кредиторов осуществляется судом независимо от наличия разногласий относительно этих требований между должником и лицами, имеющими право заявлять соответствующие возражения, с одной стороны, и предъявившим требование кредитором - с другой стороны. При установлении требований кредиторов в деле о банкротстве судам следует исходить из того, что установленными могут быть признаны только требования, в отношении которых представлены достаточные доказательства наличия и размер задолженности.

При этом необходимо иметь в виду, что целью проверки судом обоснованности требований является недопущение включения в реестр необоснованных требований, поскольку такое включение приводит к нарушению прав и законных интересов кредиторов, имеющих обоснованные требования, а также должника.

Таким образом, при рассмотрении вопроса обоснованности требований кредитора суд должен проверить реальность совершения и исполнения сделки, действительное намерение сторон создать правовые последствия, свойственные соответствующим правоотношениям.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 801 000 руб. по договору денежного займа без процентов от 20.08.2018.

20.08.2018 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «Самара-Транзит» займ на сумму 2 000 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежным поручением № 600 от 20.08.2018.

Должник частично возвратил займ. Остаток задолженности по договору от 20.08.2018 составил 801 000 руб.

На момент заключения договора займа единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно являлся участником ООО «Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Поэтому беспроцентный займ предоставлен должнику аффилированным лицом, а ФИО5 являлся контролирующим должника и кредитора лицом.

Кроме того, займ предоставлялся должнику в ситуации имущественного кризиса, поскольку у ООО «САМАРА-ТРАНЗИТ» имелись неисполненные обязательства перед кредиторами (ООО «ТК «Гарантия Успеха», ООО «ТК Дилижанс», ООО «Ресурсы Бизнес и Технологии», ФНС России и др.).

Эти обстоятельства были или должны были быть известны заявителю ввиду его аффилированности должнику.

При анализе выписок ООО «Самара-Транзит» установлено, что частично денежные средства от представленного займа пошли на оплату за услуги складского хранения ООО «Транспараллели» в размере 280 000 руб. (операция от 20.08.2018).

Таким образом, произошло перераспределение денежных средств между аффилированными и подконтрольными одному лицу организациями, в результате чего у ООО «Самара-Транзит» произошло безосновательное увеличение долговых обязательств перед аффилированным лицом. Учитывая, что договорные отношения направлены на создание искусственной задолженности аффилированными лицами в целях осуществления контроля за процедурой банкротства.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 855 000 руб. по договору денежного займа без процентов от 27.08.2018.

27.08.2018 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «Самара-Транзит» займ на сумму 6 600 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежным поручением № 653 от 20.07.2018.

Должник частично возвратил займ. Остаток задолженности составил 855 000 руб.

Поэтому беспроцентный займ был предоставлен должнику аффилированным лицом, а ФИО5 являлся контролирующим должника и кредитора лицом.

Эти обстоятельства были или должны были быть известны заявителю ввиду его аффилированности должнику.

Также, уполномоченным органом установлено, что после выдачи займа имеются сомнительные операции.

Контрагент ООО «ЛИНК-ВЭСТ» ИНН <***>.

Основной вид деятельности - Торговля оптовая прочими бытовыми товарами.

Исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем в отношении которых внесена запись о недостоверности ЕГРЮЛ 16.12.2019.

Средняя списочная численность сотрудников - 1 человек.

Сведения о доходах сотрудников в налоговый орган не представлялись.

27.08.2018 - оплата по Договору № 325 СТ/П/18 от 07.05.2018 за транспортно-экспедиционные услуги, платеж на сумму 2 151 200 руб.

29.08.2018 – оплата по Договору № 325 СТ/П/18 от 07.05.2018 за транспортно-экспедиционые услуги. В том числе НДС 18 % - 278000.85 рублей, платеж на сумму 1 822 450,00 руб.

Контрагент ООО «АВЕРС» ИНН <***>.

Основной вид деятельности - Торговля оптовая рыбой, ракообразными моллюсками, консервами и пресервами из рыбы и морепродуктов.

Исключение из ЕГРЮЛ юридического лица в связи наличием в ЕГРЮЛ сведений о нем, в отношении которых внесена запись о недостоверности ЕГРЮЛ 29.01.2020.

Средняя списочная численность сотрудников - 1 человек.

Сведения о доходах сотрудников в налоговый орган не представлялись.

31.08.2018 - плата за транспортно-экспедиционные услуги по договору 351СТ/П/18 от 18.06.2018, платеж на сумму 1 560 200,00 руб.

При этом за ООО «ЛИНК-ВЭСТ» ИНН <***> и ООО «АВЕРС» ИНН <***> никогда не было зарегистрировано транспортных средств.

Имея обязательства перед иными кредиторами, ФИО5 направляет заемные денежные средства на оплату услуг сомнительным контрагентам.

Предоставляя подобное финансирование в тяжелый для подконтрольного общества период деятельности, такой участник должен осознавать повышенный риск не возврата переданной обществу суммы. Если план выхода из кризиса реализовать не удастся, то данная сумма не подлежит возврату, по крайней мере, до расчетов с независимыми кредиторами. В частности, в деле о банкротстве общества требование участника, фактически осуществлявшего докапитализацию, о возврате финансирования не может быть уравнено с требованиями независимых кредиторов (противопоставлено им), поскольку вне зависимости от того, каким образом оформлено финансирование, оно по существу опосредует увеличение уставного капитала.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 9 053 000 руб. по договору денежного займа без процентов от 12.02.2019.

12.02.2019 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «Самара-Транзит» займ на сумму 9 053 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежным поручением № 231 от 11.02.2019.

Должник займ не возвратил/Остаток задолженности составляет 9 053 000 руб.

Кроме того, от имени ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» договор займа подписан одним лицом - генеральным директором ФИО6

Согласно выписки из ЕГРЮЛ от 12.11.2019 № 631320190123195 ФИО6 числится руководителем ООО «Самара-Транзит» с 28.09.2018.

Таким образом, беспроцентный займ был предоставлен должнику аффилированным лицом, а ФИО5 и ФИО6 являлись контролирующими должника и кредитора лицами.

Эти обстоятельства- были или должны были быть известны заявителю ввиду его аффилированности должнику.

Также, уполномоченным органом установлено, что после выдачи займа имеются сомнительные операции.

Контрагент ФИО7.

12.022019 - аренда земельного участка по Договору № 1014СТ/А/17 от 29.09.2017 за декабрь 2018. Сумма 180000-00 Без налога (НДС)).

За данным контрагентом зарегистрирован 1 земельный участок по адресу: 391111, РОССИЯ, Рязанская обл., г. Рыбное, площадь земельного участка 12 кв.м. Контрагент

Контрагент ФИО5.

12.02.2019 Возврат суммы займа по договору денежного займа от учредителя без процентов б/н от 31.01.2019 сумма 572110-00 Без налога (НДС). На сумму 572 110,00 руб.

Имея обязательства перед иными кредиторами, ФИО5 направляет заемные денежные средства на оплату услуг сомнительным контрагентам, а также на возврат заемных средств учредителю.

Предоставляя подобное финансирование в тяжелый для подконтрольного общества период деятельности, такой участник должен осознавать' повышенный риск не возврата переданной обществу суммы. Если план выхода из кризиса реализовать не удастся, то данная сумма не подлежит возврату, по крайней мере, до расчетов с независимыми кредиторами. В частности, в деле о банкротстве общества требование участника, фактически осуществлявшего докапитализацию, о возврате финансирования не может быть уравнено с требованиями независимых кредиторов (противопоставлено им), поскольку вне зависимости от того, каким образом оформлено финансирование, оно по существу опосредует увеличение уставного капитала.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 1 713 000 руб. по договору денежного займа без процентов от 24.04.2019.

24.04.2019 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «Самара-Транзит» займ на сумму 1 713 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежными поручениями № 360 от 24.02.2019 и № 383 от 29.04.2019.

Должник займ не возвратил. Остаток задолженности составляет 1 713 000 руб.

При анализе выписок ООО «Самара-Транзит» установлено, что частично денежные средства от представленного займа направлены в пользу ООО «Транспараллели» по договору перевода долга №ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 в размере 1 480 000 руб. (операция от 26.04.2019).

Договор займа от 24.04.2019 от имени ООО «Транспараллели» подписан генеральным директором ФИО6, а со стороны ООО «Самара-Транзит» заместителем генерального директора ФИО8

На момент заключения договора займа ФИО6 являлся руководителем ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит».

Согласно выписки из ЕГРЮЛ от 12.11.2019 № 631320190123195 ФИО6 числится руководителем ООО «Самара-Транзит» с 28.09.2018.

Таким образом, беспроцентный займ был предоставлен должнику аффилированным лицом, а ФИО6 являлся контролирующим должника и кредитора лицом.

Требование, ООО «Транспараллели» на сумму 213 000 руб. по договоруь денежного займа без процентов от 08.05.2019.

08.05.2019 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «СамараДранзит» займ на сумму 213 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежным поручением № 1 от 08.05.2019.

Должник займ не возвратил. Остаток задолженности составляет 213 000 руб.

Договор займа от 08.05.2019 от имени ООО «Транспараллели» подписан генеральным директором ФИО6, а со стороны ООО «Самара-Транзит» -заместителем генерального директора ФИО8

На момент заключения договора займа ФИО6 являлся руководителем ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит».

Согласно выписки из ЕГРЮЛ от 12.11.2019 № 631320190123195 ФИО6 числится руководителем ООО «Самара-Транзит» с 28.09.2018.

Поэтому беспроцентный займ был предоставлен должнику аффилированным лицом, а ФИО6 являлся контролирующим должника и кредитора лицом.

При анализе выписок ООО «Самара-Транзит» установлена операция - пополнение счета для оплаты кредита №MSXA0600000010993702 от 22.08.2018 на счет ФИО9 в размере 213 000 руб.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 2 110 000 руб. по договору денежного займа без процентов от 15.05.2019.

15.05.2019 между должником и ООО «Транспараллели» заключен договор беспроцентного займа, по условиям которого ООО «Транспараллели» предоставило ООО «Самара-Транзит» займ на сумму 2 110 000 руб.

Факт перечисления займа подтверждается платежными поручениями № 330 от 15.05.2019, № 333 от 16.05.2019, № 334 от 16.05.2019, № 335 от 16.05.2019.

Должник займ не возвратил. Остаток задолженности составляет 2 110 000 руб.

Договор займа от 15.05.2019 от имени ООО «Транспараллели» подписан генеральным директором ФИО6, а со стороны ООО «Самара-Транзит» -заместителем генерального директора ФИО8

На момент заключения договора займа ФИО6 являлся руководителем ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит».

Согласно выписки из ЕГРЮЛ от 12.11.2019 № 631320190123195 ФИО6 числится руководителем ООО «Самара-Транзит» с 28.09.2018.

При анализе выписки по счетам установлен, что в основном данные денежные средства ушли на оплату грузоперевозок третьим лицам.

Предоставляя подобное финансирование в тяжелый для подконтрольного общества период Деятельности, такой участник должен осознавать повышенный риск не возврата переданной обществу суммы. Если план выхода из кризиса реализовать не удастся, то данная сумма не подлежит возврату, по крайней мере, до расчетов с независимыми кредиторами. В частности, в деле о банкротстве общества требование участника, фактически осуществлявшего докапитализацию, о возврате финансирования не может быть уравнено с требованиями независимых кредиторов (противопоставлено им), поскольку вне зависимости от того, каким образом оформлено финансирование, оно по существу опосредует увеличение уставного капитала.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 1000 000 руб. по договору купли-продажи от 25.02.2019.

25.02.2019 ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» заключен догов купли-продажи, по условиям которого продавец (ООО «Самара-Транзит») обязался передать в собственность покупателю (ООО «Транспараллёли»), а покупатель - принять и оплатить бывшую в употреблении технику.

Согласно спецификации предметом договора являлись 2 грузовых седельных тягача SCANIA G400LA4X2HNA общей стоимостью 10 000 000 руб.

В материалы дела заявителем спецификация к договору от 25.02.2019 не представлена.

В пункте 3.2 договора указано, что оплата цены договора производится покупателем в следующем порядке:

3.2.1. в день заключение договора на расчетный счет покупателя перечисляетсяь аванс в размере 1 000 000 руб.

3.2.2. оставшаяся сумму оплачивается векселями ПАО «Сбербанк» в день подписания акта приема-передачи техники.

Платежным поручением № 269 от 25.02.2019 ООО «Транспараллели» перечислило на счет ООО «Транспараллели» 1 000 000 руб. с назначением платежа «Предоплата по договору купли-продажи крана автомобильного от 25.02.2019. Сумма 1000000-00 в т.ч. НДС (20%) 166666-67». Назначение платежа не совпадает с предметом договора и перечнем транспортных средств, указанных в заявлении кредитора.

Далее заявитель указывает, что должник по настоящее время не передал ему технику, предусмотренную договором. Однако, в материалы дела ООО «Транспараллели» не представлено доказательств наличия в собственности должника каких-либо транспортных средств на момент заключения договора.

Назначение платежа не совпадает с предметом договора и перечнем транспортных средств, указанных в. заявлении кредитора, соответственно данное требование ничем не подтверждено и не может быть включено в реестр требований кредиторов.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 18 158 318, 69 руб. по договору № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

09.01.2019 между ООО «СпецЭнергоТрансСервис» (Кредитор), ООО «Транспараллели» (Новый кредитор) и ООО «Самара-Транзит» (Должник) заключен договор № ПДО122-1/2016.

В соответствии с п. 1.2, договора сумма денежных обязательств, подлежащих взаимозачёту, согласована в размере 21 138 318,69 руб. и засчитывается следующим образом:

ООО «СпецЭнергоТрансСервис», являясь:

а) кредитором ООО «Самара-Транзит» по договору № 0201/1-2016 от 01.02.2016 (транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 57 651 931, 35 руб. и одновременно

б) должником ООО «Транспараллели» по договору № 0428/1-ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), № 0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы), № 0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение) на общую сумму 21 138 318,69 руб.,

в качестве погашения своей задолженности перед ООО «Транспараллели» передает (уступает) последнему свое право требования к ООО «Самара-Транзит» в размере 21 138 318,69 руб.

В соответствии с п. 1.2.2. договора ООО «Самара-Транзит» с согласия ООО «СпецЭнергоТрансСервис» переводит на ООО «Транспараллели» свой долг в сумме 21 138 318,69 руб. с одновременным зачетом этой суммы последним как платежа ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по задолженности, возникшей из договора № 0428/1-ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), № 0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы), № 0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение).

В соответствии с п. 1.3. договора с даты вступления в силу договора правоотношения сторон изменяются следующим образом:

1.3.1. общая задолженность ООО «СпецЭнергоТрансСервис» перед ООО «Транспараллели» по состоянию на 09.01.2019 погашена полностью.

1.3.2. общая задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по состоянию на 09.01.2019 составляет 36 513 612, 66 руб.

При этом на момент заключения договора № ПД0122-1 /2016 от 09.01.21 единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно являлся участником ООО «Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Кроме того, от имени ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» № ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 подписан одним лицом - генеральным директором ФИО6

В результате совершения указанной сделки аффилированное по отношению к должнику лицо - ООО «Транспараллели» приобрело у кредитора - ООО «СпецЭнергоТрансСервис» права требования к ООО «Самара-Транзит» на сумму 21 138 318,69 руб.

ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» контролировались одними лицами - ФИО5 и ФИО6

Кроме того, в рамках дела А83-17343/2019 решением Арбитражного суда Республики Крым от 21.08.2020 признан недействительным договор №№ ПД0122-1/2016 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращения обязательств зачетом, заключенный между ООО «Транспараллели», ООО «Самара-Транзит» и ООО «СпецЭнергоТрансСервис Применены последствия недействительности сделки в виде восстановления дебиторской задолженности:

ООО «СпецЭнергоТрансСервис» перед ООО «Транспараллели» по договору №0428/1-ТП от 28.04.2018 (транспортно-экспедиционные услуги), по договору №0428/2-ТП от 28.04.2018 (погрузо-разгрузочные работы), договору №0428/3-ТП от 28.04.2018 (хранение) на общую сумму 21 138 318,69 руб.;

ООО «Самара-Транзит» перед ООО «СпецЭнергоТрансСервис» по договору №0201/1-2016; от 01 февраля 2016 (транспортно-экспедиционные услуги) на сумму 57 651 931,35 руб.

Постановлением Двадцать первого арбитражного апелляционного суда от 11.12.2020 решение Арбитражного суда Республики Крым от 21.08.2020 оставлено без изменения, апелляционная жалоба без удовлетворения.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 642 000 руб. по договору № ПД01/2019 от 09.01.2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

09.01.2019 между ООО «Транспараллели», ООО «Самара-Транзит» и ООО «Форстранс» был заключен договор № ПД01/2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

В результате его совершения ООО «Форстранс» уступило ООО «Транспараллели» права требования к ООО «Самара-Транзит» в сумме 642 000 руб. в счет взаиморасчетов с ООО «Транспараллели», а последнее стало кредитором ООО «Самара-Транзит» указанную сумму.

При этом на момент заключения договора № ПД01/2019 от 09.01.2019 единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно являлся участником ООО «Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Кроме того, от имени ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» № ПД01/2019 от 09.01.2019 подписан одним лицом - генеральным директором ФИО6

ФИО10 является единственным учредителем с долей 100 % и директором ООО «Форстранс», а также с 23.01.2017 по 21.02.2018 являлся директором и учредителем ООО «Транспараллели».

В результате совершения указанной сделки аффилированное по отношению к должнику лицо - ООО «Транспараллели» приобрело у кредитора - ООО «Форстранс» права требования к ООО «Самара-Транзит» на сумму 642 000 руб.

ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» контролировались одними лицами - ФИО5 и ФИО6

Документы, подтверждающие задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» на сумму 642 000 руб. в материалах дела отсутствуют и заявителем не представлены. Копия акта сверки взаимных расчетов на 31.10.2019 не является доказательством фактического наличия задолженности перед должником.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 355 600 руб. по договору № ПД02/2019 от 28.02.2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

28.02.2019 между ООО «Транспараллели», ООО «Самара-Транзит» и ООО «Форстранс» был заключен договор № ПД02/2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

В результате его совершения ООО «Форстранс» уступило ООО «Транспараллели» права требования к ООО «Самара-Транзит» в сумме 355 600 руб. в счет взаиморасчетов с ООО «Транспараллели», а последнее стало кредитором ООО «Самара-Транзит» на указанную сумму.

При этом на момент заключения договора № ПД02/2019 от 28.02.2019 единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно, являлся участником ООО»Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Кроме того, от имени ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» № ПД02/2019 от 28.02.2019 подписан одним лицом - генеральным директором ФИО6

ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» контролировались одними лицами - ФИО5 и ФИО6

На момент уступки должник находился в состоянии имущественного кризиса, поскольку у него имелись неисполненные обязательства перед кредиторами.

Документы, подтверждающие задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» на сумму 355 000 руб. в материалах дела отсутствуют и заявителем не представлены.

Требование ООО «Транспараллели» на сумму 135 900 руб. по договору № ПДОЗ/2019 от 31.03.2019 о переводе долга и прекращении обязательств зачетом.

31.03.2019 между ООО «Транспараллели», ООО «Самара-Транзит» и ООО «Форстранс» был заключен договор № ПДОЗ/2019 о переводе долга и прекращение обязательств зачетом.

В результате его совершения ООО «Форстранс» уступило ООО «Транспараллели» права требования к ООО «Самара-Транзит» в сумме 135 900 руб. в счет взаиморасчетов с ООО «Транспараллели», а последнее стало кредитором ООО «Самара-Транзит» на указанную сумму.

При этом на момент заключения договора № ПД03/2019 от 31.03.2019 единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно являлся участником ООО «Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Кроме того, от имени ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» № ПДОЗ/2019 от 31.03.2019 подписан одним лицом - генеральным директором ФИО6

ООО «Транспараллели» и ООО «Самара-Транзит» контролировались одними лицами - ФИО5 и ФИО6

Эти обстоятельства были или должны были быть известны заявителю ввиду его аффилированности должнику.

Документы, подтверждающие задолженность ООО «Самара-Транзит» перед ООО «Форстранс» на сумму 135 900 руб., в материалах дела отсутствуют и заявителем не представлены. Копия акта сверки взаимных расчетов на 31.10.2019 не являет доказательством фактического наличия задолженности перед должником.

С учетом изложенных обстоятельств, ООО «Транспараллели» не доказано ООО факта реальных отношений между кредитором и должником, учитывая, что договорные отношения направлены на создание искусственной задолженности аффилированными лицами в целях осуществления контроля за процедурой банкротства.

Требование ООО «Транспарралели» на сумму 180 000 руб. по договору аренды транспортных средств без экипажа № 525СТ/АУ18 от 11.09.2018.

ООО «Транспараллели» (арендодатель) и ООО «Самара Транзит» (арендатор) был заключен договора аренды № 525СТ/А/18 от 11.09.2018, по условиям которого ООО «Транспараллели» передало должнику во временное владение и пользование 12 транспортных средств.

Задолженность по договору аренды составляет 180 000 руб.

03.09.2018 между ООО «Самара-Транзит» и ООО «Транспараллели» были заключены договоры купли-продажи № П-005/СТ-ТП, № Т-001/СТ-ТП, № П-003/СТ-ТП, № Т-004/СТ-ТП предметом которых являлись 12 транспортных средств, указанных в договоре аренды № 525СТ/А/18 от 11.09.2018.

Доказательства оплаты ООО «Транспараллели» стоимости имущества отсутствуют.

Транспортные средства были переданы ООО «Транспараллели» по актам приема-передачи от 06.09.2017.

На момент заключения договора аренды единственным участником ООО «Самара-Транзит» являлся ФИО5, который одновременно являлся участником ООО «Транспараллели» с долей в размере 51 % уставного капитала.

Договор аренды был заключен с аффилированным по отношению к должнику лицом, а ФИО5 являлся контролирующим должника и кредитора лицом.

03,09.2018 произвел отчуждение транспортных средств в пользу ООО «Транспараллели», а уже 11.09.2018 арендовал их у заявителя, в результате чего ежемесячно возникала мнимая кредиторская задолженность перед ООО «Транспараллели» на сумму 180 000 руб., которая, судя по акту сверки, оплачивалась ООО «Самара-Транзит».

Доказательства реального использования ООО «Самара-Транзит» этих транспортных средств не представлено (путевые листы, доказательства приобретения ГСМ, доказательства наличия в штате водителей, доказательства оформления и оплаты ООО «Самара-Транзит» страховок ОСАГО на управление этими транспортными средствами).

Заявителем в материалы дела не представлено доказательств возврата транспортных средства заявителю, доказательств расторжения договора.

Поэтому задолженность по данному основанию носит мнимый характер и не может быть включена в реестр требований кредиторов.

Должник и ООО «Транспараллели» как на момент заключения договора аренды, так в настоящее время являются аффилированными лицами.

Кроме того, в материалы дела ООО «Транспараллели» не представлено доказательств наличия в собственности должника каких-либо транспортных средств на момент заключения договора.

Требование ООО «Транспараллели» в сумме 1 437 976, 17 руб., возникшее в связи с осуществлением заявителем платежей третьим лицам за ООО «Самара-Транзит».

В соответствии с заявлением в период с 23.04.2019 по 28.05.2019 ООО «Транспараллели» осуществляло платежи за «Самара-Транзит» его кредиторам, в результате чего возникла задолженность перед заявителем на сумму 1 437 976, 17 руб.

Платежи осуществлялись на основании писем должника, которые направлялись в адрес ООО «Транспараллели».

За данный период по счету ООО «Трансиараллели» идентифицируется платежей с пометкой за ООО «Самара-Транзит» в размере 1 343 876,17 руб.

При этом в период осуществления платежей ООО «Транспараллели» являлось заинтересованным по отношению к должнику лицом, поскольку ФИО6 являлся руководителем как ООО «Транспараллели», так и ООО «Самара-Транзит».

В указанный период находился в ситуации имущественного кризиса, поскольку у него имелись неисполненные обязательства перед кредиторами.

Предоставляя подобное финансирование в тяжелый для подконтрольного общества период деятельности, такой участник должен осознавать повышенный риск не возврата переданной обществу суммы. Если план выхода из кризиса реализовать не удастся, то данная сумма не подлежит, возврату, по крайней мере, до расчетов с независимыми кредиторами. В частности, в деле о банкротстве общества требование участника, фактически осуществлявшего докапитализацию, о возврате финансирования не может быть уравнено с требованиями независимых кредиторов (противопоставлено им), поскольку вне зависимости от того, каким образом оформлено финансирование, оно по существу опосредует увеличение уставного капитала.

Компенсационный характер финансирования должника со стороны ООО «Транспараллели» также подтверждается тем, что у ООО «Самара-Транзит» имелась задолженность перед ООО «Транспараллели» по ранее выданным займам.

В условиях нормального коммерческого оборота неаффилированный кредитор не стал бы предоставлять новый займ без какого-либо обеспечения и без начисления процентов при наличии непогашенной задолженности по предыдущим договорам.

Таким образом, договора займа ООО «Самара-Транзит» были заключены с заинтересованным лицом ООО «Транспараллели» при наличии признаков неплатежеспособности заемщика, при этом аффилированным кредитором не доказана фактическая цель заемных отношений.

Движение денежных средств по займу носило транзитный характер (пункт 1 Обзора судебной практики разрешения споров, связанных с установлением в процедурах банкротства требований контролирующих должника и аффилированных с ним лиц, утвержденного Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 29.01.2020).

В данном случае произошло перераспределение денежных средств между взаимосвязанными организациями, в результате чего у ООО «Самара-Транзит» произошло безосновательное увеличение долговых обязательств перед аффилированным лицом.

Требование ООО «Транспараллели» не может быть противопоставлено требованиям независимых кредиторов и подлежит удовлетворению после погашения требований, указанных в п. 4 ст. 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника по правилам п. 1 ст. 148 Закона о банкротстве и п, 8 ст. 63 ГК РФ (то есть в очередности, предшествующей распределению ликвидационной квоты).

В статьях 71, 100, 142 и 225 Закона о банкротстве установлены сроки, в течение которых кредитор имеет право заявить свои требования к должнику для включения их в реестр требований кредиторов. Причем, несоблюдение этих сроков влечет для кредитора неблагоприятные последствия: либо неучастие в первом собрании кредиторов, либо удовлетворение его требований из денежных средств, оставшихся после удовлетворения всех требований кредиторов, включенных в реестр.

Согласно статье 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» состав и размер денежных обязательств и обязательных платежей, возникших до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом и заявленных после принятия арбитражным судом такого заявления и до принятия решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, определяются на дату введения каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве и следующей после наступления срока исполнения соответствующего обязательства.

В силу абзаца третьего пункта 1 статьи 142 Закона о банкротстве реестр требований кредиторов подлежит закрытию по истечении двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. Последствия пропуска названного срока специально урегулированы в пунктах 4, 5 статьи 142 Закона о банкротстве, возможность его восстановления законодательством не предусмотрена (пункт 3 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 26.07.2005 № 93 «О некоторых вопросах, связанных с исчислением отдельных сроков по делам о банкротстве»).

В соответствии с пунктом 4 статьи 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» требования конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, заявленные после закрытия реестра требований кредиторов, удовлетворяются за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества должника.

Исходя из пункта 1 статьи 4 и пункта 1 статьи 5 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», если основное требование кредитора к должнику возникло до возбуждения дела о банкротстве, то и все связанные с ним дополнительные требования имеют при банкротстве тот же правовой режим, то есть они не являются текущими и подлежат включению в реестр требований кредиторов.

При заявлении кредитором своего требования не в наблюдении, а в ходе любой последующей процедуры банкротства при определении размера его требования в соответствии с пунктом 1 статьи 4 Закона о банкротстве размер процентов определяется по состоянию на дату введения наблюдения.

С учетом вышеизложенных обстоятельств, принимая во внимание недоказанность ООО «Транспараллели» факта реальных отношений между кредитором и должником, учитывая, что договорные отношения направлены на создание искусственной задолженности аффилированными лицами в целях осуществления контроля за процедурой банкротства, суд первой инстанции считает необходимым в соответствии с пунктом 4 статьи 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 521 000 руб. долга по договору займа от 20.08.2018 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 20.08.2018 отказать. Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 855 000 руб. долга по договору займа от 27.08.2018 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 8 480 890 руб. долга по договору займа от 12.02.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 12.02.2019 отказать. Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 233 000 руб. долга по договору займа от 24.04.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 24.04.2019 отказать. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 213 000 руб. долга по договору займа от 08.05.2019. Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 2 110 000 руб. долга по договору займа от 15.05.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 1 000 000 руб. долга по договору купли-продажи от 25.02.2019. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 18 158 318 руб. 69 коп. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 09.01.2019 № ПД0122-1/2016. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 642 000 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 09.01.2019 № ПД01/2019. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 355 600 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 28.02.2019 № ПД02/2019. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 135 900 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 31.03.2019 № ПД03/2019. Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 180 000 руб. долга по договору аренды транспортных средств без экипажа от 11.09.2018 № 525СТ/А/18. Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 1 343 876 руб. 17 коп. долга подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с пунктом 3 статьи 130 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд первой инстанции вправе выделить одно или несколько соединенных требований в отдельное производство, если признает раздельное рассмотрение требований соответствующим целям эффективного правосудия.

Учитывая необходимость представления дополнительных документов в материалы дела, суд считает целесообразным на основании части 3 статьи 130 АПК РФ выделить в отдельное производство требование общества с ограниченной ответственностью «СпецЭнергоТрансСервис» от 21.12.2020 о процессуальном правопреемстве.

Руководствуясь статьями 130, 156, 184, 185, 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьями 32, 100, 134, 142 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)

ОПРЕДЕЛИЛ:

Заявление общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» о включении требований в реестр требований кредиторов должника удовлетворить частично.

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 521 000 руб. долга по договору займа от 20.08.2018 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 20.08.2018 отказать.

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 855 000 руб. долга по договору займа от 27.08.2018 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 8 480 890 руб. долга по договору займа от 12.02.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 12.02.2019 отказать.

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 233 000 руб. долга по договору займа от 24.04.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

В остальной части в удовлетворении заявленных требований по договору займа от 24.04.2019 отказать.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 213 000 руб. долга по договору займа от 08.05.2019

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 2 110 000 руб. долга по договору займа от 15.05.2019 подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 1 000 000 руб. долга по договору купли-продажи от 25.02.2019.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 18 158 318 руб. 69 коп. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 09.01.2019 № ПД0122-1/2016.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 642 000 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 09.01.2019 № ПД01/2019.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 355 600 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 28.02.2019 № ПД02/2019.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 135 900 руб. долга по договору о переводе долга и прекращении обязательств зачетом от 31.03.2019 № ПД03/2019.

Отказать в удовлетворении требования общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 180 000 руб. долга по договору аренды транспортных средств без экипажа от 11.09.2018 № 525СТ/А/18.

Признать требование общества с ограниченной ответственностью «Транспараллели» в размере 1 343 876 руб. 17 коп. долга подлежащим удовлетворению после погашения требований, указанных в пункте 4 статьи 142 Закона о банкротстве, но приоритетно по отношению к требованиям лиц, получающих имущество должника общества с ограниченной ответственностью «Самара-Транзит» по правилам пункта 1 статьи Закона о банкротстве и пункта 8 статьи 63 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Выделить в отдельное производство заявление общества с ограниченной ответственностью «СпецЭнергоТрансСервис» от 21.12.2020 о процессуальном правопреемстве.

Назначить судебное заседание по рассмотрению заявления общества с ограниченной ответственностью «СпецЭнергоТрансСервис» от 21.12.2020 о процессуальном правопреемстве на 28 июня 2021 года на 13 час. 00 мин. в помещении суда по адресу: 443001, <...>, зал судебных заседаний № 309.

Определение может быть обжаловано в Одиннадцатый арбитражный апелляционный суд в течение десяти дней со дня его вынесения с направлением апелляционной жалобы через Арбитражный суд Самарской области.

Судья

Е.С. Докучаева